公司固定資產(chǎn)管理制度-展示頁
2024-10-13 12:48本頁面
【正文】 公司固定資產(chǎn)管理制度固定資產(chǎn)管理制度0（四）根據(jù)總部行政部的要求定期組織固定資產(chǎn)的盤點，做到帳、表、物三相符。若有盤盈或盤虧，須編報“固定資產(chǎn)盤盈盤虧報告表”，列出原因和責(zé)任，報部門經(jīng)理、生產(chǎn)部門經(jīng)理、財務(wù)部和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)調(diào)整。房屋及建筑物代碼為01機器設(shè)備代碼為02運輸工具代碼為03計算機設(shè)備代碼為04辦公家具代碼為05資產(chǎn)大類部門拼音順序號購置年月九、固定資產(chǎn)的清查公司建立固定資產(chǎn)清查制度，清查分年中清查和年末清查，由管理部門和財務(wù)部共同執(zhí)行。財務(wù)部依據(jù)總經(jīng)理批準(zhǔn)的固定資產(chǎn)報廢申請和實物處理結(jié)果，進(jìn)行帳務(wù)處理。經(jīng)批準(zhǔn)后，固定資產(chǎn)管理部門對實物進(jìn)行處理。注意固定資產(chǎn)編號保持不變，填寫清楚新的使用部門和新的使用人，以便監(jiān)督管理。六、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移固定資產(chǎn)在公司內(nèi)部部門員工之間轉(zhuǎn)移調(diào)撥，需填寫“固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請單”送移入部門簽字，確認(rèn)后交辦公室。固定資產(chǎn)收到后，由辦公室和相關(guān)使用部門負(fù)責(zé)驗收，并填寫“固定資產(chǎn)驗收清單”一式三份，在驗收清單中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格型號、金額、供貨廠商，并同時對固定資產(chǎn)進(jìn)行編號。經(jīng)批準(zhǔn)后，由辦公室安排專人負(fù)責(zé)采購，填寫“固定資產(chǎn)采購申請表”報經(jīng)部門經(jīng)理，總經(jīng)理批準(zhǔn)。對固定資產(chǎn)進(jìn)行統(tǒng)一分類編號對固定資產(chǎn)的使用落實到使用人（機器設(shè)備落實到組）四、固定資產(chǎn)核算部門財務(wù)部為公司固定資產(chǎn)的核算部門財務(wù)部設(shè)置固定資產(chǎn)總帳及明細(xì)分類帳財務(wù)部對固定資產(chǎn)的增減變動及時進(jìn)行帳務(wù)處理財務(wù)部會同固定資產(chǎn)管理部門對固定資產(chǎn)每季進(jìn)行一次盤點，做到帳實相符，保持帳、物、卡一致。二、固定資產(chǎn)的分類固定資產(chǎn)類別機器設(shè)備運輸工具計算機設(shè)備辦公家具及設(shè)備三、固定資產(chǎn)的管理部門根據(jù)內(nèi)部控制制度，固定資產(chǎn)由辦公室對生產(chǎn)設(shè)備及相關(guān)設(shè)備進(jìn)行管理，對辦公家具及運輸工具進(jìn)行管理。第一篇：公司固定資產(chǎn)管理制度公司固定資產(chǎn)管理制度為了加強公司固定資產(chǎn)管理，明確部門及員工的職責(zé)，現(xiàn)結(jié)合公司實際，特制定本制度。一、固定資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)固定資產(chǎn)是指使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與經(jīng)營相關(guān)的物品，單位價值在500元以上，并且使用作為固定資產(chǎn)管理。管理部門應(yīng)：設(shè)置固定資產(chǎn)實物臺帳，建立固定資產(chǎn)卡片。五、固定資產(chǎn)的購置各部門需購置固定資產(chǎn)，需填寫“購置申請單”，由部門經(jīng)理批示，總經(jīng)理批準(zhǔn)。在此表中應(yīng)詳細(xì)填寫固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、3家供貨廠商報價以備合理采購。一份由使用部門留存，一份交財務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理，一份交辦公室填寫固定資產(chǎn)卡片，更新臺帳，落實使用責(zé)任人。固定資產(chǎn)管理部門將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移登記情況書面通知財務(wù)部，以便進(jìn)行帳務(wù)處理。七、固定資產(chǎn)報廢當(dāng)固定資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p壞，沒有維修價值時，由固定資產(chǎn)使用部門提出申請，填寫“固定資產(chǎn)報廢申請表”，交辦公室報財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。處理后對臺帳及固定資產(chǎn)卡片進(jìn)行更新，并將處理結(jié)果書面通知財務(wù)部。八、固定資產(chǎn)編號編號原則：按大類、所在部門的拼音、順序號、取得年月編制。固定資產(chǎn)的清查應(yīng)填制“固定資產(chǎn)盤點明細(xì)表”（格式后附7），詳細(xì)反應(yīng)所盤點的固定資產(chǎn)的實有數(shù)，并與固定資產(chǎn)帳面數(shù)核對，做到帳務(wù)、實物、和固定資產(chǎn)卡片相核對一致。管理部門對臺帳和固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容進(jìn)行更新。（五）各機構(gòu)的綜合內(nèi)勤及前臺負(fù)責(zé)本機構(gòu)內(nèi)固定資產(chǎn)明細(xì)統(tǒng)計。第四章 管控說明第五條 固定資產(chǎn)的購置、驗收、登記、領(lǐng)用（一）各機構(gòu)購置標(biāo)配外固定資產(chǎn)，必須提前向各事業(yè)部提出申請，報總部行政部審核，經(jīng)分管副總批準(zhǔn)后，方可安排購置。（二）發(fā)貨流程1）發(fā)件部門應(yīng)自行清點及打包好物品,最大程度上保證在運輸過程中安全可靠，涉及到電子類產(chǎn)品的，應(yīng)由總部信息中心在發(fā)放前統(tǒng)一檢查和核實，對電腦進(jìn)行格式化，重裝操作系統(tǒng)，確保設(shè)備的正常使用。所有郵寄的辦公設(shè)備由資產(chǎn)管理員及庫管員共同確認(rèn)物資完好后，在出庫單上簽字；涉及IT類資產(chǎn)，應(yīng)由信息中心設(shè)備管理員簽字確認(rèn)；2）發(fā)貨部門成功將貨物寄出時，應(yīng)第一時間通知指定接收人；3）物品到達(dá)收貨職場時，收貨人應(yīng)立即與物流公司共同開箱確認(rèn)物（資）料齊全、完好后方可進(jìn)行簽收，如需代簽，由代簽包裹人進(jìn)行開箱檢查，并簽字確認(rèn)； 4）收貨部門及收貨人在接到物（資）料如發(fā)現(xiàn)損壞、不符合接收標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)立即聯(lián)系發(fā)貨部門告之情況，并及時協(xié)調(diào)物流公司予以解決； 5）每周二集中向各職場寄送辦公設(shè)備；（三）總部財務(wù)部更新固定資產(chǎn)賬冊，通知總部行政部，總部行政
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