【正文】 簽名（選擇公司名）→簽名→提交→國稅網(wǎng)→申報查詢→顯示申報處理結(jié)果成功→我要繳稅→清繳稅款。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號 【稅種】V：增值稅C：消費稅【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼【申報年月】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報 【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，……英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【發(fā)票號碼】增值稅發(fā)票右上角8位號碼 【發(fā)票代碼】增值稅發(fā)票左上角10位號碼【進貨憑證號】如果是增值稅專用發(fā)票，填寫增值稅專用發(fā)票的發(fā)票代碼＋發(fā)票號碼共同組成的18位數(shù)字，否則填寫其它退稅憑證的號碼；【分批批次】若進貨憑證在一個關(guān)聯(lián)號內(nèi)一次申報不完，可采用分批申報的方式，該項填寫第幾次分批，若第一次申報，則填寫1，以此類推； 【供貨方納稅號】供貨方的納稅登記號，錄入時應(yīng)錄入15位【發(fā)票開票日期】進貨憑證開票日期，一般為增值稅專用發(fā)票的填開日期；【商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同； 【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；【數(shù)量】如果增值稅專用發(fā)票上該商品的計量單位與報關(guān)單該商品第一計量單位不符，則應(yīng)按報關(guān)單計量單位折算進貨數(shù)量。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退增值稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的； 【退消費稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。按進貨表中同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出該商品的平均單價，再用出口數(shù)量乘以該平均單價得出該出口進貨金額，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的計稅金額不一致，但是總計稅金額是一致的；【退稅率】此項目申報系統(tǒng)自動計算。建議編寫規(guī)則為申報年月＋流水號，或申報年月后四位＋部門代碼＋流水號 【部門代碼】企業(yè)在退稅務(wù)機關(guān)登記的部門碼【申報年月】申報年月不應(yīng)小于報關(guān)單出口日期的出口月份【申報批次】同一個申報年月的數(shù)據(jù)，可分為不同申報批次，用于同一個月多次申報 【序號】填寫四位流水號，當序號大于9999時，可以填寫A001，A002，……英文字母A加數(shù)字組合；序號輸入若不足4位，系統(tǒng)自動補零，也可不錄入，通過序號重排功能實現(xiàn)自動排列【進料登記冊號】規(guī)則：屬于進料加工業(yè)務(wù)的填寫此欄，否則置此欄為空 【出口發(fā)票號】企業(yè)外銷貨物出口發(fā)票號碼；【出口日期】報關(guān)單右上角的出口日期，退稅率由此判定 【報關(guān)單號】海關(guān)統(tǒng)計用報關(guān)單號，滿21位，請注意項號的輸入（21位輸入01。第一篇：一般納稅人及出口退稅報稅流程公司報稅流程國稅增值稅17%、出口退稅15%、企業(yè)所得稅25%（季度、年度）增值稅報稅流程一、增值稅發(fā)票認證月底收齊當月進項發(fā)票后攜帶當月要準備抵扣的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián),到國稅局發(fā)票認證窗口或ATM機辦理即可（）登錄廣州市國稅網(wǎng)1號窗口→證書登錄→將數(shù)字證數(shù)插入USB接口→PIN碼→123456發(fā)票認證a、認證結(jié)果下載→進入下載→選擇認證所屬期→下載→點擊這里下載→保存→本地磁盤（G）→增值稅→發(fā)票認證結(jié)果→創(chuàng)建新文件夾（重命名為認證所屬期掃描）→打開認證所屬期掃描文件夾→保存b、認證結(jié)果通知書下載→進入下載→選擇認證所屬期→下載→點擊這里下載→保存→本地磁盤（G）→增值稅→發(fā)票認證結(jié)果→認證所屬期掃描文件夾→保存二、抄報稅流程抄稅寫IC卡→網(wǎng)上抄稅→報稅→IC卡清卡抄稅起始日（一般是次月115日）正常抄稅處理；進入防偽開票系統(tǒng)→報稅處理→抄報稅管理→抄稅處理→系統(tǒng)彈出“確認對話框”→插入IC卡，確認→正常抄寫IC卡成功易稅門戶網(wǎng)上抄稅進入易稅門戶抄報稅系統(tǒng)→網(wǎng)上抄報稅→IC卡網(wǎng)上抄稅→將IC卡插入稅友集團讀卡器中，確認→結(jié)果提示→確認企業(yè)電子報稅管理系統(tǒng)生成申報盤 進入系統(tǒng)1)a、進項發(fā)票管理→掃描認證增值稅專用發(fā)票讀入→選取從國稅網(wǎng)下載認證通過增值稅專用發(fā)票（認證所屬期掃描文件夾）→保存→審核b、防偽稅控進項專用發(fā)票管理→查詢→所屬月份→選取申報所屬期→加入→確認→分類→將當前發(fā)票設(shè)為暫（或永遠）不抵扣 2）a、銷項發(fā)票管理→從開票查詢界面讀取發(fā)票→防偽開票系統(tǒng)→將IC卡插入讀卡器→進入系統(tǒng)→發(fā)票管理→發(fā)票查詢→選取申報所屬期→窗口最大化→回到從開票查詢界面讀取發(fā)票→讀發(fā)票查詢界面（逐張）→保存→審核 b、銷項發(fā)票管理→其他應(yīng)稅項目管理→新增→計稅方式→免稅→科目編號→選定→錄入當月出口商品金額→錄入合計份數(shù)→保存→審核 3）申報主界面→將右側(cè)有完稅標志的報表新增→保存→審核→生成申報盤→確定→本地磁盤（G）→增值稅→增值稅申報→申報所屬期文件夾→保存報稅：登錄國稅網(wǎng)1號窗口→證書登錄→將數(shù)字證數(shù)插入USB接口→PIN碼→123456→申報征收→一般納稅人增值稅申報→進入申報→瀏覽→本地磁盤（G）→增值稅→增值稅申報→申報所屬期文件夾→確認→清繳稅款。IC卡清卡進入易稅門戶抄報稅系統(tǒng)→網(wǎng)上抄報稅→IC卡清卡→將IC卡插入稅友集團讀卡器中，確認→結(jié)果提示清卡成功→確認出口退稅申報流程→用戶名→sa→登錄→選取申報所屬期→確定→向?qū)獠繑?shù)據(jù)采集→認證發(fā)票信息讀入→目標文件→選取從國稅網(wǎng)下載認證通過增值稅專用發(fā)票（認證所屬期掃描文件夾）→確定→是→確定退稅申報數(shù)據(jù)錄入1)、出口明細申報數(shù)據(jù)錄入→新增→錄入報關(guān)單及出口發(fā)票數(shù)據(jù)→保存→審核（錄完所屬期出口發(fā)票數(shù)據(jù)）→審核認可→當前篩選條件下的所有記錄【關(guān)聯(lián)號】出口企業(yè)可以自行編寫，是進貨和出口數(shù)據(jù)唯一關(guān)聯(lián)的標志。）【美元離岸價】美元離岸價格為 FOB價格，如果成交方式為 CIF或其他，應(yīng)折成 FOB，是換匯成本監(jiān)測的重要參考數(shù)據(jù)，企業(yè)應(yīng)仔細錄入 【核銷單號】出口收匯核銷單的編號；【商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼； 【碼庫商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同； 【單位】填寫出口貨物報關(guān)單上的第一計量單位；【申報商品代碼】按出口報關(guān)單的商品代碼填寫，若該商品有國家稅務(wù)總局擴充代碼，則按擴充代碼填寫，即稅率庫中的基本商品代碼；【申報商品名稱】應(yīng)按商品稅率庫中該商品代碼對應(yīng)的名稱填寫，或按商品實際名稱填寫；在同一商品碼下，名稱可與商品碼庫中的商品名稱略有不同，但單位必須相同； 【出口數(shù)量】按實際出口數(shù)量或申報出口退稅的數(shù)量填寫； 【實退稅數(shù)量】實際退稅數(shù)量(因進貨量不足或差額核銷引起)【出口進貨金額】此項目由申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的退稅率，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅率都不一致； 【退增值稅稅額】此項目申報系統(tǒng)自動計算。同一關(guān)聯(lián)號同一商品代碼下加權(quán)平均計算出的應(yīng)退消費稅，可能和每一筆進貨憑證號對應(yīng)的退稅額都不一致，但是總退稅額是一致的； 【代理證明號】委托出口時取得的受托方開具的《代理出口貨物證明》編號； 【遠期收匯證明】外貿(mào)主管部門出具的遠期收匯證明的證明編號 【單證不齊標志】含義：H：無核銷單 【備注】按稅務(wù)機關(guān)要求填寫；【標識】空：該記錄處于錄入狀態(tài) R：該記錄需要申報 Z：該記錄暫時不需申報 P：該記錄因業(yè)務(wù)特殊規(guī)定，不符合錄入規(guī)則又需要申報【申報標志】空