【正文】 的審計目標、審計的方式和方法、審計實施的總體安排等，應力求簡約、高度概括； 。 （一）根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)單位按時報送計劃、預算、決算、報表和有關(guān)文件等信息資料； （二）審核會計憑證、賬表、決算報告，檢查資金和財產(chǎn)，查閱有關(guān)文件和資料； （三）參加與審計事項有關(guān)會議或召開與審計事項有關(guān)的會議； （四）對審計涉及的有關(guān)事項進行調(diào)查，并索取有關(guān)文件、資料等證據(jù)； 3天津泰豐內(nèi)部審計制度 （五）對正在進行的嚴重違反財經(jīng)法規(guī)，將會造成損失或浪費的行為，經(jīng)總理理批準，作出臨時制止決定； （六）對阻撓、妨礙審計工作以及拒絕提供有關(guān)資料的情況，經(jīng)總經(jīng)理批準，可以采取必要的臨時措施，并提出追究有關(guān)人員責任的建議； （七）提出改進管理、提高效益的建議和糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為的意見； （八）對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)和造成嚴重損失或浪費的直接責任人員，提出處理的建議。第八條審計內(nèi)容： （一）對公司內(nèi)的財務收支、會計記錄進行審計； （二）對預算的制定和執(zhí)行進行審計； （三）對公司對外投資進行審計； （四）對公司融資活動進行審計； （五）對公司招投標活動進行監(jiān)督、審查； （六）對經(jīng)濟合同簽訂及執(zhí)行情況進行審計； （七）對公司工程項目進行事前、事中、事后審計； （八）對資產(chǎn)進行審計； （九）對管理人員進行離任、任期終結(jié)及年度經(jīng)濟責任審計； （十）對公司內(nèi)部控制制度進行審計評價； （十一）對公司經(jīng)營管理中的重要問題的專項調(diào)查，為高管層決策提供依據(jù)； （十二）領(lǐng)導交辦的其它任務。第六條審計部是集團公司內(nèi)部審計機構(gòu)，代表集團公司實行審計監(jiān)督，受總經(jīng)理直接領(lǐng)導，其職責是： （一）建立并完善公司內(nèi)部審計制度； （二）制定公司年度審計計劃； （三）定期按審計計劃執(zhí)行審計工作； 、警告 ，使員工切實了解各項風險管理制度 （四）根據(jù)審計監(jiān)督情況，撰寫審計報告、擬定審計決定，并上報審計會議； （五）組織協(xié)調(diào)和配合外部審計機構(gòu)的審計工作； （六）負責調(diào)查處理各種檢舉信件。集團公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、審計部經(jīng)理、執(zhí)行部門相關(guān)人員。 1天津泰豐內(nèi)部審計制度 第二章內(nèi)部審計機構(gòu)設置及職責 第五條總經(jīng)理辦公會審計會議是集團公司審計工作的最高管理機構(gòu)。 第三條審計工作的目的是促進內(nèi)部控制的建立健全，有效地控制成本，改善經(jīng)營管理，規(guī)避經(jīng)營風險，增加公司價值。內(nèi)部審計工作直接對公司高級管理層和董事會負責； （二）外部審計指由董事會代表股東委托會計師事務所或其他專業(yè)機構(gòu)，對公司的財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金收支等情況，以及特殊經(jīng)濟事項獨立進行檢查，就其合法合規(guī)、客觀公正等方面發(fā)表獨立審計意見和管理建議。 （一）內(nèi)部審計是公司內(nèi)部建立的一種獨立的評價、控制和監(jiān)督活動。天津磁卡審計報告 機密 天津泰豐工業(yè)園投資（集團）有限公司 審計管理制度 北大縱橫管理咨詢公司 二零零四年十月 天津泰豐內(nèi)部審計制度 目 錄 第一章總則..........................................................................................1第二章內(nèi)部審計機構(gòu)設置及職責......................................................2第三章審計范圍和權(quán)限......................................................................3第四章審計程序..................................................................................5第五章職業(yè)道德與審計紀律............................................................13第六章委托社會審計管理辦法........................................................15第七章審計檔案................................................................................17第八章附則........................................................................................19 天津泰豐內(nèi)部審計制度 第一章總則 第一條為了加強集團公司經(jīng)營管理和審計監(jiān)督，維護集團公司合法權(quán)益，保障集團公司經(jīng)營活動健康發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國相關(guān)法律法規(guī)和集團公司的實際情