商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表管理策略-展示頁(yè)
2025-03-21 18:36本頁(yè)面
【正文】 ：又稱浮動(dòng)利率或可變利率資金，包括兩部分：利率敏感資產(chǎn)（ IRSA，Interest Rate Sensitive Assets）和利率敏感負(fù)債（ IRSL， Interest rate Sensitive Liabilities）是指在一定期間內(nèi)展期或根據(jù)協(xié)議按市場(chǎng)利率定期重新定價(jià)的資產(chǎn)或負(fù)債。 利率敏感負(fù)債 14 融資缺口模型的運(yùn)用 資金缺口 利率敏感比率 利率變動(dòng) 利息收入變動(dòng) 變動(dòng)幅度 利息支出變動(dòng) 凈利息收入變動(dòng) 正值 1 上升 增加 增加 增加 正值 1 下降 減少 減少 減少 負(fù)值 1 上升 增加 增加 減少 負(fù)值 1 下降 減少 減少 增加 零值 =1 上升 增加 = 增加 不變 零值 =1 下降 減少 = 減少 不變 15 融資缺口模型的例題 16 累計(jì)數(shù)額 未來(lái) 1— 30 31— 90 91— 180 1— 365 利率不相關(guān) 合計(jì) 資產(chǎn) 現(xiàn)金和存放同業(yè) 短期金融工具 證券投資 個(gè)人貸款 商業(yè)貸款 不動(dòng)產(chǎn)貸款 其它 資產(chǎn)總額 負(fù)債和股東權(quán)益 活期存款 計(jì)息支票賬戶 存折存款 貨幣市場(chǎng)賬戶 小額存單 大額可轉(zhuǎn)讓存單 其它存款 短期借款 其它負(fù)債 股東權(quán)益 負(fù)債和資本總額 0 30 0 3169 0 0 38 0 0 0 312 2993 0 0 0 0 0 0 1168 0 0 0 0 0 56 0 0 3063 0 0 2637 1141 0 0 0 融資缺口模型的例題（續(xù)） ? 1~30天 融資缺口 =IRSA－ IRSL=3169－ =－ 利率敏感比率 =IRSA/IRSL=3169/= ? 31~90天 融資缺口 =IRSA－ IRSL=－ =－ 利率敏感比率 =IRSA/IRSL=? 91~180天 融資缺口 =IRSA－ IRSL=－ =－ 利率敏感比率 =IRSA/IRSL=? 1~365天 融資缺口 =IRSA－ IRSL=－ =－ 利率敏感比率 =IRSA/IRSL=17 ? 選擇什么樣的計(jì)劃期。 ? 即使銀行對(duì)利率變化預(yù)測(cè)準(zhǔn)確，銀行對(duì)利率敏感資金缺口的控制也只有有限的靈活性。 18 持續(xù)期的涵義 是固定收入金融工具的所有預(yù)期現(xiàn)金流入量的加權(quán)平均時(shí)間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補(bǔ)最初投入的平均時(shí)間。 19 持續(xù)期的涵義（續(xù)） 其中 ， D表示持續(xù)期 ， Ct為第 t期的現(xiàn)金流或利息 ，F(xiàn)為資產(chǎn)或負(fù)債面值 （ 到期日的價(jià)值 ） ， n為該項(xiàng)資產(chǎn)或負(fù)債的期限 ， i為市場(chǎng)利率 ,P為金融工具的現(xiàn)值 。 ?對(duì)于那些分期付息的金融工具，其持續(xù)期總是短于償還期。 21 持續(xù)期缺口模型 22 rrDPP?????100? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? ? ?? ? ? ? ? ? ? ?? ?? ?rDd
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