【正文】 源定期排查摸底分析評級 ,分工 ,責(zé)任 ,? ? 監(jiān)督檢查防護設(shè)施配備 ,定期檢驗制度 ,? ? 人員培訓(xùn) ,? ? 防護演練 ,? ? 特殊作業(yè)或重大風(fēng)險措施交底 ,? ? 施工過程持續(xù)監(jiān)測 ,預(yù)報 ,? ? 報警 ,逃逸路線 ,風(fēng)向標 ,? ? 重大風(fēng)險預(yù)案 ,? ? ?? ? ?? 風(fēng)險管理的基本流程 ? 管道施工質(zhì)量風(fēng)險管理解決方案 : ? 設(shè)計 ,? ? 材料驗收 ,把關(guān) ,? ? 施工機具 ,? ? 人員資質(zhì) ,培訓(xùn) ,? ? 施工工藝 ,操作規(guī)程 ,? ? 檢驗 ,? ? 材料 ,工藝質(zhì)量跟蹤卡 ,? ? 重點及質(zhì)量難點部位特殊措施 ,? ? ?? ? ?? 風(fēng)險管理的基本流程 ? 投資項目風(fēng)險管理解決方案 : ? 與發(fā)展戰(zhàn)略的一致性 ,? ? 明確的投資政策 ,策略 ,? ? 嚴格的論證程序 :建議書 ,調(diào)研論證報告 ,初評 ,復(fù)評 ,專家評審 ,? ? 全面充分的調(diào)研論證內(nèi)容 :市場 ,技術(shù) ,資源 ,經(jīng)濟 ,? ? 嚴格明確的決策程序 : , ? ? 重大投資項目風(fēng)險評估制度 ,? ? 經(jīng)營性項目投資回報標準 ,公益性功能性項目問卷調(diào)查 ,? ? 投資項目后評價及審計制度 ,? ? 調(diào)研論證者 ,決策者們知識結(jié)構(gòu) ,認識水平提高計劃 ,? ? ?? 風(fēng)險管理的基本流程 ? 客戶信用風(fēng)險管理解決方案 : ? 客戶信用調(diào)查分析判斷評級歸類 ,? ? 合同訂立審查批準程序 ,權(quán)限 ,? ? 重大合同風(fēng)險評估及法律評估制度 ,? ? 合同風(fēng)險轉(zhuǎn)移措施 ,? ? 對方履約能力擔保函 ,? ? 客戶信用風(fēng)險預(yù)提 ,? ? ?? ? ?? 風(fēng)險管理的基本流程 ? 規(guī)范職工股暨清理 法人實體法律風(fēng)險管理解決方案： ? 分析法律問題 : 實體權(quán)利；法律程序；法律文書 。 鉆井作業(yè)危險行為 風(fēng)險管理的基本流程 風(fēng)險管理解決方案 是指風(fēng)險管理策略的執(zhí)行方案，包括以下因素： 組織結(jié)構(gòu)、權(quán)責(zé)分配、獎罰措施和報告體系 政策、制度、程序 監(jiān)控手段、信息系統(tǒng) 業(yè)務(wù)和管理的調(diào)整方案 具體的實施細則 風(fēng)險管理的基本流程 ? 土庫曼尤拉屯項目井控風(fēng)險管理解決方案 : ? 設(shè)計 :井身結(jié)構(gòu) ,管串 ,鉆井液 ,鉆井參數(shù) ,壓力預(yù)測 ,? ? 裝備 :防噴器 ,除氣器 ,液控 ,液面報警 ,氣測報警 ,防護器具 ,? ? 作業(yè) :鉆進 ,起鉆 ,下鉆 ,空井 ,取心 ,固井 ,下套管 ,測井 ,? ? 人員 :配臵 ,培訓(xùn) ,演練 ,溝通交流 ,? ? 管理 :交底 ,驗收 ,坐崗 ,試壓 ,持證 ,灌漿 ,演習(xí) ,報告 ,監(jiān)督 ,? ? 應(yīng)急預(yù)案 :“ 四七動作 ” 。 基本概念 企 業(yè) 目 標 ? 企業(yè)風(fēng)險 : ? 對實現(xiàn)企業(yè)目標具有 關(guān)鍵作用的因素 的 不確定性 . ? 純粹風(fēng)險 ? 機會風(fēng)險 基本概念 ? 戰(zhàn) 略風(fēng)險 : ? 指企業(yè)在戰(zhàn)略的制 訂 和實施上出現(xiàn)錯誤，或 因 未能隨環(huán)境的改變而作出適當?shù)恼{(diào)整，而導(dǎo)致的損失 . 基本概念 ? 戰(zhàn) 略風(fēng)險 : ? 組織結(jié)構(gòu)設(shè)臵 ,重組 ,改制 ,? ? 投資 ,合資 ,合作 ,? ? 市場定位 ,結(jié)構(gòu) ,環(huán)境 ,? ? 競爭策略風(fēng)險 :價格 ,服務(wù) ,技術(shù) ,差異化 ,? ? 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) ,多元化策略 ,規(guī)模控制 ,? ? 技術(shù)落伍 ,技術(shù)開發(fā) ,? ? ?? 基本概念 財務(wù)風(fēng)險 : 指 融資安排、會計核算與管理以及 會計或財務(wù)報告失誤而 對企業(yè) 造成的損失 . 基本概念 財務(wù)風(fēng)險 : 資產(chǎn)負債風(fēng)險 ,? ,資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險 ,? 國家稅價政策 ,地方規(guī)費調(diào)整風(fēng)險 ,? 應(yīng)收帳歀 ,壞賬風(fēng)險 ,? 高風(fēng)險業(yè)務(wù)的財產(chǎn)保全風(fēng)險 ,? 大宗器材物資價格 ,匯率波動風(fēng)險 ,? 帳戶管理風(fēng)險 ,資金管理風(fēng)險 ,? 資產(chǎn)流失風(fēng)險 ,? 關(guān)聯(lián)交易價格風(fēng)險 ,? 生產(chǎn)成本控制 ,預(yù)算控制風(fēng)險 ,? ?? 基本概念 ? 市場風(fēng)險 : ? 指因市場等外界條件變化而使企業(yè)產(chǎn)生經(jīng)濟損失的風(fēng)險 . 基本概念 ? 市場風(fēng)險 : ? 市場萎縮風(fēng)險 ,? ? 客戶流失風(fēng)險 ,客戶信用風(fēng)險 ,? ? 競爭風(fēng)險 :潛在競爭 ,產(chǎn)品服務(wù)替代 ,? ? 合作伙伴風(fēng)險 ,? ? 新市場進入風(fēng)險 ,? ? ?? ? 基本概念 運營風(fēng)險 : 指企業(yè)內(nèi)部流程和系統(tǒng)、人為或外部因素而給企業(yè)造成的各種損失 . 基本概念 運營風(fēng)險 : 健康安全環(huán)境管理 ,質(zhì)量管理 ,應(yīng)急管理 ,? 客戶管理 ,供應(yīng)鏈管理 ,公共關(guān)系管理 ,? 庫存控制 ,應(yīng)急儲備 ,防洪防汛 ,冬防保溫 ,? 信息安全 ,合同管理 ,? 海外業(yè)務(wù)溝通交流 ,防恐 ,? 人力 ,設(shè)備 ,隊伍資質(zhì)等各種運營資源管理 ,? 生產(chǎn)預(yù)測 ,部署 ,指揮 ,? 關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程管理 ,? ?? 基本概念 ? 法律風(fēng)險 : ? 指企業(yè)因違反法律、法規(guī)或規(guī)定，或侵害其他利益相關(guān)者的權(quán)益，而導(dǎo)致企業(yè)遭受經(jīng)濟或聲譽損失的風(fēng)險 . 基本概念 ? 國有企業(yè)面臨的主要法律風(fēng)險 : ? 國有企業(yè)改制中存在的法律風(fēng)險 ? ? 企業(yè)經(jīng)營管理不善、決策失誤導(dǎo)致的法律風(fēng)險 ? ? 企業(yè)商業(yè)糾紛導(dǎo)致的法律風(fēng)險 ? ? 企業(yè)內(nèi)部不和諧導(dǎo)致的法律風(fēng)險 ? ? 企業(yè)走出去帶來的法律風(fēng)險 ? ? 上市公司報表及信息披露的真實可靠性 ? 基本概念 ? 國內(nèi)外與本企業(yè)相關(guān)的政治、法律環(huán)境； ? 影響企業(yè)的新法律法規(guī)和政策； ? 員工道德操守的遵從性； ? 本企業(yè)簽訂的重大協(xié)議和有關(guān)貿(mào)易合同； ? 本企業(yè)發(fā)生重大法律糾紛案件的情況； ? 企業(yè)和競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)情況。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中 時時面臨著風(fēng)險 企業(yè)強盛 快速發(fā)展之機 也許正是企業(yè)風(fēng)險孕育之時 案例 1：巴林銀行的倒閉 ? 對人 ,賬目和資金的管理缺乏監(jiān)督約束機制 ? 對有利益沖突的角色沒有實行權(quán)責(zé)分離 ? 對營運中暴露出的錯誤 ,沒有及時糾正 ? 沒有 “ 內(nèi)部控制 ” 系統(tǒng)預(yù)報風(fēng)險 案例 2: 鄭百文 內(nèi)控失敗的警示 ? 賒銷失控 ,壞賬高筑 ? 盲目擴張 ,資產(chǎn)負債率失控 ,缺乏風(fēng)險意識 ? 對銷售人員重 “ 激勵 ” 缺 “ 約束 ” ? 信息失真 ,為上市做假賬 ,虛報利潤 ? 案例 3: 美國世通公司破產(chǎn) ? 歷史背景： 世界 500強企業(yè) ? 最后結(jié)果： 涉嫌金額近 100億美元 ? 風(fēng)險分析 ： 瘋狂購并； 財務(wù)集中 分散模式； 公司治理缺陷； 內(nèi)部人私利驅(qū)動； 財務(wù)人員職業(yè)道德； 內(nèi)部控制文化。 ? 更多案例 : ? 八百伴盲目推行 “ 多元化發(fā)展 ” 戰(zhàn)略 ? ? 南京冠生園使用過期月餅餡遭媒體嚗光 ? ? 羅家寨 1223井噴事故 ? ? 長慶連續(xù)兩年重復(fù)發(fā)生有毒有害氣體中毒重大事故 ? ? 次貸危機 金融危機 經(jīng)濟危機 ? ? ?? ? ?? ?全面風(fēng)險管理體系建設(shè) ?認知與實踐 謝文虎 ? 基本概念 ? 風(fēng)險管理基本流程 ? 全面風(fēng)險管理體系的運行 ? 文化培育與環(huán)境建設(shè) ? 監(jiān)督與改進 ? 幾點認識 提綱 中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引 ? 戰(zhàn)略目標 ? — 高層次目標，與使命相關(guān)聯(lián)； ? 經(jīng)營目標 ? — 有效和高效地利用各種資源； ? 報告目標 ? — 各種報告信息的真實可靠性； ? 合規(guī)目標 ? — 符合適應(yīng)的法律與法規(guī)。 基本概念 ? 全面風(fēng)險管理 : ? 企業(yè)圍繞 總體目標 ,通過在經(jīng)營管理的 各個環(huán)節(jié)和過程 中執(zhí)行風(fēng)險管理的 基本流程 ,培育良好的 風(fēng)險管理文化 ,建立健全全面風(fēng)險管理體系 ,為實現(xiàn)企業(yè)總體目標提供 合理保證 的 過程和方法 . 基本概念 ? 企業(yè)全面的意思是打破了職能部門或文化間的壁壘 ,這意味著采取一種真正全面的 ,整合的 ,前瞻的 ,以管理流程 ,業(yè)務(wù)流程為導(dǎo)向的體系 ,來管理一切重大的風(fēng)險和機會 而不只是僅僅局限于財務(wù)風(fēng)險的控制和保全 . 基本概念 ? 內(nèi)部控制系統(tǒng) : ? 企業(yè)圍繞風(fēng)險管理 策略 目標 ,針對 各項業(yè)務(wù)風(fēng)險 ,立足風(fēng)險管理 基本流程及解決方案 ,制定并執(zhí)行各項 制度 ,措施及重要業(yè)務(wù)流程 的 過程和方法 . 基本概念 ? 風(fēng)險管理五步流程 : ? 收集風(fēng)險管理基本信息 ? 進行風(fēng)險評估 ? 制定風(fēng)險管理策略 ? 制定和實施風(fēng)險管理解決方案 ? 風(fēng)險管理的監(jiān)督與改進 風(fēng)險管理