建設(shè)項目管理與審計-展示頁
2025-03-14 00:24本頁面
【正文】 許可證； ? 國有土地使用證或有關(guān)批準(zhǔn)文件； ? 施工圖紙設(shè)計文件審查通知書； ? 項目建設(shè)資金落實證明原件； ? 人防部門出具的人防施工圖備案回執(zhí)。 ? 新征（占）集體用地的建設(shè)項目，需取得地方政府的批準(zhǔn)文件 ? 新征（占）國有土地的建設(shè)項目，需取得地方國土資源主管部門的批準(zhǔn)文件。 5/16/2023 8 基本建設(shè)各階段工作要點（三） ? 設(shè)計工作階段 ? 投資主管部門的初步設(shè)計及概算批復(fù) ? 初步設(shè)計概算應(yīng)當(dāng)包括項目建設(shè)所需的一切費用 ? 總投資概算不得超過可行性研究報告批準(zhǔn)的總投資估算的 3% ? 初步設(shè)計方案建筑面積不得超過可行性研究報告批準(zhǔn)面積的 5%，否則應(yīng)當(dāng)重新報批 ? 項目開工計劃及年度計劃批復(fù) ? 地方發(fā)改委已經(jīng)審定初步設(shè)計概算； ? 土地部門已經(jīng)完成土地劃撥或出讓手續(xù)； ? 環(huán)保、交通部門已經(jīng)完成相關(guān)審批手續(xù)； ? 實行代建制的項目，代建人已經(jīng)確定，代建合同已經(jīng)簽訂； ? 實行項目法人責(zé)任制的項目，項目法人已經(jīng)成立。 ? 對項目單位編制的項目可行性研究報告，投資主管部門要委托有資質(zhì)的社會咨詢機(jī)構(gòu)和專家進(jìn)行評估論證。對經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境有重大影響的項目，還應(yīng)在審批項目建議書前，通過公示、專家評議等方式廣泛征求社會各界和公眾的意見。 ? 投資主管部門收到項目建議書申請后，如認(rèn)為申請材料不齊全或者不符合法定形式，應(yīng)在收到項目申請報告后 5個工作日內(nèi)告知項目申報單位，要求澄清、補(bǔ)充或調(diào)整。建設(shè)項目管理與審計 審計署投資司 楊獻(xiàn)龍 2023年 3月 5/16/2023 1 建設(shè)項目審計的一般內(nèi)容 ? ? 項目建議書、可行性研究報告、初步設(shè)計、開工報告是否經(jīng)過審批，審批程序是否符合國家有關(guān)規(guī)定； ? ? 項目法人責(zé)任制是否落實，組織機(jī)構(gòu)是否符合國家的法律及有關(guān)規(guī)定；項目法人的各項規(guī)章制度是否健全，執(zhí)行是否嚴(yán)格； ? ? 勘測設(shè)計單位的資質(zhì)是否符合有關(guān)規(guī)定，勘測設(shè)計的深度和質(zhì)量是否滿足要求，設(shè)計依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、定額是否嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定，設(shè)計變更是否按規(guī)定進(jìn)行報批，對勘測設(shè)計單位的設(shè)計質(zhì)量和信譽(yù)以及服務(wù)水平進(jìn)行評價； ? ? 項目的勘測設(shè)計、監(jiān)理、施工單位的選擇以及主要設(shè)備材料的采購是否進(jìn)行了招標(biāo)，招投標(biāo)運作是否規(guī)范，簽訂的各種協(xié)議和合同是否嚴(yán)密、可靠、規(guī)范，有無中標(biāo)后進(jìn)行轉(zhuǎn)包、違規(guī)分包的問題； 5/16/2023 2 建設(shè)項目審計的一般內(nèi)容 ? ? 項目法人的組建、初步設(shè)計及總概算的批復(fù)、項目資本金及其他建設(shè)資金的落實、施工組織設(shè)計大綱的編制、主體工程（或控制性工程） ─施工招標(biāo)、設(shè)計圖紙交付協(xié)議的簽訂、監(jiān)理招標(biāo)、征地拆遷及“七通一平”工作、需要的主要設(shè)備和材料定貨等開工條件是否具備； ? ? 施工單位的資質(zhì)是否符合有關(guān)規(guī)定，施工技術(shù)方案和施工機(jī)械設(shè)備、技術(shù)人員、施工方法、安全控制、設(shè)備材料使用、工程進(jìn)度是否符合合同要求，對施工企業(yè)的施工質(zhì)量、總體水平和信譽(yù)進(jìn)行評價； ? ? 設(shè)備材料的采購合同，尤其是引進(jìn)國外成套設(shè)備和關(guān)鍵設(shè)備的合同是否符合國家有關(guān)規(guī)定、嚴(yán)密、可靠，合同執(zhí)行情況，對設(shè)備材料廠家和供應(yīng)商信譽(yù)進(jìn)行綜合評價； ? ? 監(jiān)理單位的資質(zhì)是否符合有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)場監(jiān)理人員數(shù)量和資質(zhì)，以及監(jiān)理手段是否滿足工程建設(shè)的要求，監(jiān)理工作是否規(guī)范，對監(jiān)理單位信譽(yù)進(jìn)行綜合評價； 5/16/2023 3 建設(shè)項目審計的一般內(nèi)容 ? ? 項目建設(shè)、施工監(jiān)理單位的質(zhì)量管理體系是否建立健全，質(zhì)量責(zé)任制是否落實，工程質(zhì)量是否符合設(shè)計要求，是否出現(xiàn)過質(zhì)量事故，是否存在瞞報工程質(zhì)量事故和在工程質(zhì)量事故處理上弄虛作假現(xiàn)象，質(zhì)量監(jiān)管部門對工程質(zhì)量的檢驗評定工作是否規(guī)范和到位； ? ? 項目單位的財務(wù)制度是否健全，財務(wù)管理是否規(guī)范，項目的資金來源是否符合有關(guān)規(guī)定，資金到位情況，資金的使用是否符合概算和有關(guān)規(guī)定，支付是否按照合同執(zhí)行，概算控制措施是否落實，概算審批和調(diào)整是否符合國家規(guī)定； ? ? 項目所在地的各個部門和各個方面有無對建設(shè)項目亂收費、亂攤派、亂集資的現(xiàn)象，有無以各種借口干擾、影響項目建設(shè)的情況； ? ? 竣工驗收是否符合國家有關(guān)規(guī)定和驗收標(biāo)準(zhǔn)，主要結(jié)論和意見是否符合實際情況； ? ? 項目建設(shè)的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益是否達(dá)到了可行性研究預(yù)定的目標(biāo)，項目建設(shè)對環(huán)境的影響是否控制在國家有關(guān)環(huán)保規(guī)定的范圍內(nèi)。 5/16/2023 4 審計工作的組織 ? 財務(wù)審計 ? 管理審計 ? 造價審計 ? 效益審計 ? %? 5/16/2023 5 基本建設(shè)程序 5/16/2023 6 基本建設(shè)各階段工作要點（一） ? 項目建議書階段 ? 投資主管部門 對項目建議書的審批； ? 規(guī)劃部門 的規(guī)劃意見書； ? 需新征建設(shè)用地的，要取得 國土資源部門 出具的項目用地預(yù)審意見； ? 經(jīng) 環(huán)保部門 批準(zhǔn)的環(huán)境影響評價文件； ? 根據(jù)國家和本行業(yè)、本地方規(guī)定應(yīng)提交的 行業(yè)準(zhǔn)入 文件。 ? 在進(jìn)行審批時，如有必要，應(yīng)在收到材料齊備后 5個工作日內(nèi)，委托有資格的咨詢機(jī)
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