某移動(dòng)公司未來流程策劃方案-展示頁
2025-03-10 11:33本頁面
【正文】 算外，建議要制定部門預(yù)算。 ? 定期對(duì)資金需求進(jìn)行預(yù)測(cè)和。 ? 建立分層審批制度。 ? 由財(cái)務(wù)部直接收取發(fā)票和進(jìn)行檢查。 ? 建立采購(gòu)預(yù)付分層審批制度，規(guī)范采購(gòu)預(yù)付金額占合同總體金額的上限。 ? 建立分層采購(gòu)和供應(yīng)商審批制度。 ? 制定分層采購(gòu)申期分層審批制度。廣東移動(dòng)通信有限責(zé)任公司 未來流程 (討論稿） KPMG 顧問公司 2023年 3月 22日 議程 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡(jiǎn) 報(bào) 2 未來財(cái)務(wù)流程主要變更建議和待決事項(xiàng) 采購(gòu) \應(yīng)付 (連申購(gòu)、采購(gòu)流程文檔演示 ) 總帳 項(xiàng)目會(huì)計(jì) 預(yù)算 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡(jiǎn)報(bào) 第一階段項(xiàng)目范圍 其他業(yè)務(wù)功能： 話費(fèi)記錄 項(xiàng)目管理 日常業(yè)務(wù)處理 期末業(yè)務(wù)處理 應(yīng)付 應(yīng)收 固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn) 項(xiàng)目會(huì)計(jì) 現(xiàn)金管理 預(yù)算 集成交易 集成交易 給日常業(yè)務(wù)處理 I的財(cái)務(wù)信息如：發(fā)票、付款、收款等。 文檔輸出如：付款憑證 財(cái)務(wù)及管理報(bào)表 來自供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 采購(gòu) 給供應(yīng)商、銀行等外部機(jī)構(gòu) 總帳 總帳 1 財(cái)務(wù)及管理報(bào)表編制 存貨管理 KPMG主要負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)九組財(cái)務(wù)核算流程，包括： ： KPMG工作 范圍 ： 第一階段工作范圍 1 項(xiàng)目進(jìn)度簡(jiǎn)報(bào) 29/10 30/9 31/8 現(xiàn)狀分析 初步設(shè)計(jì)方案 差距分析 確認(rèn)設(shè)計(jì)方案 7 ：計(jì)劃 ：實(shí)際 未來高層次采購(gòu) /應(yīng)付流程 主要變更建議 1 采購(gòu)申請(qǐng) 3 采購(gòu)預(yù)付 4 采購(gòu)結(jié)算 5 費(fèi)用預(yù)付 2 選擇 供應(yīng)商 日常業(yè)務(wù)處理 ? 申請(qǐng)必須先檢查是否超過預(yù)算 (包括項(xiàng)目和部門預(yù)算 )。 ? 劃分各類型物資的中央采購(gòu)歸口部門。 ? 對(duì)經(jīng)常會(huì)采購(gòu)的物資建立中央已審批供應(yīng)商清單。 ? 建立采購(gòu)預(yù)付金額制度，規(guī)范各類型費(fèi)用預(yù)付的金額上限。 未來高層次采購(gòu) /應(yīng)付流程 主要變更建議 (續(xù) ) 日常業(yè)務(wù)處理 8 準(zhǔn)備周付 款計(jì)劃 7 采購(gòu)物料 退貨結(jié)算 9 現(xiàn)金、銀 行付款 6 費(fèi)用報(bào)銷 及核銷 ? 申請(qǐng)必須先檢查是否超過預(yù)算 (包括項(xiàng)目和部門預(yù)算 )。 ? 采購(gòu)單位要和供應(yīng)商簽署退貨協(xié)議或通知單，作為退貨交易的原始憑證。 ? 和主要供應(yīng)商進(jìn)行定期對(duì)帳。 由申購(gòu)時(shí)已開始檢查是否超出項(xiàng)目預(yù)算。如： $a 部門副總經(jīng)理 $a $b 部門總經(jīng)理 $b 采購(gòu)專家團(tuán) 申購(gòu)和采購(gòu)分開，進(jìn)行歸口管理 合同采購(gòu)部供應(yīng)商 專業(yè)管理部門 計(jì)財(cái)部選擇供應(yīng)商分層次審批需要合同？是否采購(gòu)單采購(gòu)單合同副本(采 購(gòu)部)準(zhǔn)備采購(gòu)單開始結(jié)束合同副本(使 用部門)收到已簽的合同供應(yīng)商資料庫需要預(yù)付？采購(gòu)預(yù)付是否采購(gòu)申請(qǐng)報(bào)價(jià)/招 標(biāo)收貨合同正本(綜 合部) 合同正本(計(jì) 財(cái)部)合同確定采購(gòu)單 未來高層次采購(gòu) /應(yīng)付流程 選擇供應(yīng)商流程文檔演示 建立中央供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。 例如： $a 部門副總經(jīng)理 $a $b 部門總經(jīng)理 $b 采購(gòu)專家團(tuán) 按不同的采購(gòu)金額向供應(yīng)商要求報(bào)價(jià)或招標(biāo) 例如： =$20,000 – 兩家口頭報(bào)價(jià) $20,001 $500,000 – 三家書面報(bào)價(jià) $500,001 $1,000,000 – 最小五家書面報(bào)價(jià) $1,000,000 – 公開招標(biāo) 把供應(yīng)商所提供的材料清單 (軟盤 /電子形式 )直接上載入系統(tǒng) 。市、縣除零星采購(gòu)?fù)?，必須向已審批過的供應(yīng)商進(jìn)行詢價(jià)和采購(gòu)。 ? 對(duì)非核心業(yè)務(wù)進(jìn)行采購(gòu)時(shí)，只向指定供應(yīng)商詢價(jià)，減少重覆審批供應(yīng)商的管理成本。 ? 加強(qiáng)監(jiān)控。 1. 建立采購(gòu)歸
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