【正文】 (3)國(guó)際性大銀行資產(chǎn)增長(zhǎng)較為緩慢，表明中間業(yè)務(wù)收入在銀行總收入中的重要性。 9 表 91 美國(guó)商業(yè)銀行非利息收入占總收益比重 類(lèi)別 1990年 1992年 1994年 1996年 1998年 2023年 大銀行 37% 38% 40% 39% 43% 47% 小銀行 19% 20% 23% 22% 23% 29% 二 中間業(yè)務(wù)的地位和作用 10 ? 就各國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的現(xiàn)狀來(lái)看，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展的顯著特征： (1)非利息收入與總資產(chǎn)的比例隨著銀行規(guī)模而增加。 ⑧咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù) :即企業(yè)信息咨詢(xún)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等。 ⑥交易類(lèi)中間業(yè)務(wù) :含遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。 ④擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù) :即銀行承兌匯票、備用信用證、各類(lèi)保函業(yè)務(wù)等。 ②銀行卡中間業(yè)務(wù) :即卡轉(zhuǎn)賬、卡消費(fèi)等。 (5)其他非手續(xù)費(fèi)收入： 包括數(shù)據(jù)處理服務(wù)費(fèi) 、 各種 資產(chǎn)出售收益等 。 (3)存款賬戶(hù)服務(wù)費(fèi)： 是賬戶(hù)維護(hù)費(fèi) 、 最低金額罰 款 、 無(wú)效支票罰款等 。 6 2． 中間業(yè)務(wù)的分類(lèi) （ 一 ） 以收入來(lái)源為分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)： （ 美國(guó) ） (1)信托業(yè)務(wù)收入： 是信托部門(mén)產(chǎn)生的交易和服務(wù)收 入 。 一 中間業(yè)務(wù)的概念、性質(zhì)及分類(lèi) 5 （ 2）表外業(yè)務(wù) （ OffBalanceSheet Activity）： 簡(jiǎn)稱(chēng) OBS業(yè)務(wù)，指不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上但對(duì)資產(chǎn)負(fù) 債表構(gòu)成潛在的實(shí)質(zhì)影響，不占用銀行資金但對(duì)銀行資金 構(gòu)成或有損失的銀行業(yè)務(wù)。第九章 中間業(yè)務(wù) 1 學(xué)習(xí)提示 、分類(lèi)與作用 ：結(jié)算、代理、擔(dān)保、承諾 ：交易類(lèi)、基金托管類(lèi)、咨詢(xún)類(lèi)、銀行卡類(lèi) 、措施 、方法及機(jī)制 2 本章結(jié)構(gòu) 3 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述 一 中間業(yè)務(wù)的概念、性質(zhì)及分類(lèi) 二 中間業(yè)務(wù)的地位和作用 4 1．概念的表述 （ 1）中間業(yè)務(wù) (intermediary business) 狹義上：為中介的或代理的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行 較多地以中間人的身份替客戶(hù)辦理收 付和其他委托事項(xiàng)，提供各類(lèi)金融服 務(wù)并收取續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 廣義上：不構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資 產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成非利息收入的業(yè) 務(wù)。 （ 3）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)關(guān)系 狹義的中間業(yè)務(wù)并不能等同于表外業(yè)務(wù)，但表外業(yè)務(wù) 卻屬于廣義的中間業(yè)務(wù)。 (2)投資銀行和交易收入： 是證券承銷(xiāo) 、 從事金融交 易活動(dòng)所產(chǎn)生的收入 ， 如期貨 、 外匯 、 利率 、 證券 、 指 數(shù)交易 。 (4)手續(xù)費(fèi)收入： 包括信用卡收費(fèi) 、 貸款證券化 、 抵 押貸款再融資服務(wù)收費(fèi) 、 共同基金和年金的銷(xiāo)售 、 自動(dòng) 提款機(jī)提款收費(fèi)等 。 7 (二 )以經(jīng)營(yíng)范圍和業(yè)務(wù)性質(zhì)為分標(biāo)準(zhǔn) :(中國(guó) ) ①支付結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù) :包括結(jié)算、押匯等。 ③代理類(lèi)中間業(yè)務(wù) :含代理中央銀行、代理政策性銀行、代理商業(yè)銀行、代收代付、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)政、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)等。 ⑤承諾類(lèi)中間業(yè)務(wù) :是貸款承諾、透支額度等可撤銷(xiāo)承諾、備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷(xiāo)承諾等。 8 ⑦基金托管業(yè)務(wù) 。 ⑨其他中間業(yè)務(wù) :即保管箱業(yè)務(wù)等其他中間業(yè)務(wù)。 (2)非利息收入的增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)銀行資產(chǎn)的增長(zhǎng)， 這與中間業(yè)務(wù)增加收入但并不增加資產(chǎn)的特點(diǎn)是一致 的。 (4)20世紀(jì) 80年代以后，銀行收入結(jié)構(gòu)的變化大大超過(guò) 了以前。 中間業(yè)務(wù)和國(guó)際業(yè)務(wù)已成為國(guó)際性大銀行發(fā)展的重 心，銀行也從管理貨幣為主，轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇畔橹鳎瑥? 賺取利差收入為主，轉(zhuǎn)變?yōu)橘嵢》?wù)費(fèi)收入為主。 結(jié)算業(yè)務(wù)： 在商業(yè)銀行的存款負(fù)債業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上產(chǎn)生的一 種業(yè)務(wù)。 ?結(jié)算按地域不同： ①同城結(jié)算 ②異地結(jié)算 15 (3)結(jié)算的原則和紀(jì)律 ? 銀行、單位、個(gè)人辦理結(jié)算應(yīng)遵循如下原則： ①恪守信用、履約付款②誰(shuí)的錢(qián)進(jìn)誰(shuí)的賬，由誰(shuí)支配 ③銀行不墊款 ? 單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)遵循銀行結(jié)算辦法規(guī)定： ①不準(zhǔn)出租、出借賬戶(hù)②不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票③不準(zhǔn)套取銀行信用 ? 銀行辦理結(jié)算時(shí)： ①需要向外寄發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證，要及時(shí)處理，不準(zhǔn)延誤、積壓，不準(zhǔn)挪用、截留客戶(hù)和他行的結(jié)算資金、未收妥款項(xiàng)，不準(zhǔn)簽發(fā)銀行匯票本票 ②不準(zhǔn)向外簽發(fā)未辦款的匯款回單 ③不準(zhǔn)拒絕受理客戶(hù)和他行的正常結(jié)算業(yè)務(wù)。 ? 分類(lèi) :按憑證傳遞方式的不同，分為信匯和電匯 21 ? 辦理匯兌結(jié)算的基本規(guī)定 ： ①?zèng)]有金額起點(diǎn)的限制 ②匯款人委托銀行辦理匯兌時(shí)，應(yīng)向匯出銀行填寫(xiě)信匯、電匯憑證，詳細(xì)填寫(xiě)匯入地點(diǎn)、匯入銀行名稱(chēng)，匯款人名稱(chēng)、匯款用途及收款人開(kāi)戶(hù)銀行賬號(hào)或詳細(xì)地址 ③ 信匯、電匯可以留行待取、支取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)匯、不轉(zhuǎn)匯等，但均應(yīng)在信匯、電匯憑證上注明 ④辦理信匯、電匯應(yīng)按“收費(fèi)表”中的費(fèi)用計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)計(jì)取手續(xù)費(fèi)和郵電費(fèi) ⑤匯款人要求退匯時(shí)，只有匯入銀行證實(shí)匯款確已收到，方可退匯，并支付退匯費(fèi) 22 （ 6）委托收款結(jié)算方式 ? 委托收款是指由收款人先行發(fā)貨或先行提供勞務(wù)和服務(wù)，然后再由收款人提供收款依據(jù)、委托銀行向付款人收取各種款項(xiàng)的代收性結(jié)算業(yè)務(wù)。 24 ? 辦理異地托收承付的基本規(guī)定 ： ①每筆結(jié)算金額起點(diǎn)為 100元 ②分郵寄和電劃兩種 ③付款單位承付貸款分為驗(yàn)單付款和應(yīng)貨付款兩種，前者承付期 3天，后者為 10天，可以提前承付 ④收付雙方發(fā)生貿(mào)易糾紛，如銀行無(wú)法判別是非，應(yīng)由收付雙方自行協(xié)商處理，或提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)調(diào)解、仲裁 ⑤由于銀行、郵電工作差錯(cuò)造成拒付或結(jié)算延誤的，按有關(guān)規(guī)定處理 25 1．代理業(yè)務(wù)概述 (1)代理的定義 指商業(yè)銀行接受客戶(hù) (包括政府、企事業(yè)單位、其他銀行或金融機(jī)構(gòu)以及居民個(gè)人 )的委托，以代理人的身份代表委托人辦理經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)的業(yè)務(wù)。 二 代理業(yè)務(wù) 26 (1)代收代付業(yè)務(wù) (2)代理證券業(yè)務(wù) (3)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) (4)其他代理業(yè)務(wù) 27 (1)代收代付業(yè)務(wù) ①代收代付業(yè)務(wù)的定義 代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受單位和個(gè)人的委托，代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜 ②代收代付業(yè)務(wù)的特點(diǎn) 時(shí)間的固定性：收付款的經(jīng)常性；數(shù)額的少量性； 工作范圍的廣泛性；手續(xù)的統(tǒng)一性。對(duì)負(fù)款方不能按時(shí)交費(fèi)的，銀行不負(fù)責(zé)任，但應(yīng)向客戶(hù)提供真實(shí)的情況；與客戶(hù)密切聯(lián)系，聽(tīng)取意見(jiàn)，在相互信任的基礎(chǔ)上完成代理工作。 29 (2)代理證券業(yè)務(wù) ①代理證券業(yè)務(wù)的定義 代理證券業(yè)務(wù)，是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付各類(lèi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù) ②代理證券業(yè)務(wù)的原則 根據(jù)委托方提出的委托申請(qǐng)和提交的有關(guān)文件及被批準(zhǔn)發(fā)行的批件，審查發(fā)行的合法性、手續(xù)的完整。 ③代理證券業(yè)務(wù)的種類(lèi) 代理發(fā)行政府債券 代理兌付政府債券 30 (3)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù) ①代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的定義 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其 辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。 31 ③ 代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的程序 代理人員在核對(duì)投保人提供的資料無(wú)誤后，根據(jù)投保單填寫(xiě)正式保險(xiǎn)單，保險(xiǎn)單正副本一式三份；收取保費(fèi)；商業(yè)銀行根據(jù)存款種類(lèi)和期限確定其代收保費(fèi)的計(jì)付利率；定期就保險(xiǎn)單與委托方保險(xiǎn)人進(jìn)行核對(duì)并辦理交接手續(xù)；根據(jù)代理收取的保費(fèi)金額和代理協(xié)議書(shū)確定的手續(xù)費(fèi)費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)，按月或按季向保險(xiǎn)公司收取手續(xù)費(fèi)。 包括： 三 擔(dān)保類(lèi)業(yè)務(wù) 34 (1)銀行承兌匯票的定義 銀行承兌匯票，是指由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù) (2)銀行承兌匯票的原則 ①銀行承兌匯票必須以合法的交易為基礎(chǔ)，禁止簽發(fā) 無(wú)交易的銀行承兌匯票； ②銀行承兌匯票只適用于國(guó)有企業(yè)、股份制企業(yè)、集體所有制企業(yè)、供銷(xiāo)合作社以及三資工業(yè)，其他法人和個(gè)人不得使用； ③銀行承兌匯票的承兌期最長(zhǎng)不超過(guò) 6個(gè)月，單筆金額 一般不超過(guò) 1000萬(wàn)元。 36 (1)備用信用證的定義 是適應(yīng)于《跟單信用證統(tǒng)一慣例》的一種特殊形式的信用證，是開(kāi)證行對(duì)受益人承擔(dān)一項(xiàng)義務(wù)的憑證。 37 (1)保函的定義 是銀行應(yīng)委托人 (通常即債務(wù)人 )的要求作為擔(dān)保人向受益人 (通常即債權(quán)人 )作出的一種書(shū)面保證文件。保函不占用資金，但一經(jīng)銀行開(kāi)出，就產(chǎn)生了一筆或有負(fù)債。 38 (3)保函的主要內(nèi)容 ①保函中應(yīng)詳細(xì)列出有關(guān)當(dāng)事人，即委托人、受益人、擔(dān)保人的名稱(chēng)和地址； ②擔(dān)保人所應(yīng)承擔(dān)的