【正文】 行的監(jiān)督和管理 政府對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管的原因 ? 一國(guó)企業(yè)之所以要對(duì)銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)管，其原因在于銀行自有的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)。 ? 監(jiān)事會(huì)的職責(zé)是對(duì)銀行的一切經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督和檢查。 ? 監(jiān)事會(huì)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生，代表股東大會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和內(nèi)部管理進(jìn)行監(jiān)督。 副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）及各業(yè)務(wù)職能部門，在總經(jīng)理（行長(zhǎng)）的領(lǐng)導(dǎo)下，商業(yè)銀行一般設(shè)置若干個(gè)副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）以及若干個(gè)業(yè)務(wù)職能部門。 （ 4）富有創(chuàng)新精神，善于運(yùn)用新思維和新方法處理銀行經(jīng)營(yíng)中遇到的問(wèn)題，拓展銀行業(yè)務(wù)空間。 （ 2）有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任心，忠于職守，重視銀行效益。 總經(jīng)理（行長(zhǎng)）是銀行的行政首腦，職責(zé)是執(zhí)行董事會(huì)的決定，組織銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 （ 4）通過(guò)稽核委員會(huì)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。 商業(yè)銀行董事會(huì)是由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的決策機(jī)構(gòu)。 股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 ? 銀行性控股公司：指大銀行直接組織一個(gè)控股公司，并持有若干小銀行的股份。 ? 銀行控股公司有兩種類型：即非銀行性控股公司和銀行性控股公司。在法律上，這些銀行是獨(dú)立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營(yíng)政策統(tǒng)屬于股權(quán)公司控制。 （ 2）規(guī)模過(guò)大，內(nèi)部層次、機(jī)構(gòu)較多，管理困難。 （ 3）由于銀行總數(shù)少，便于金融當(dāng)局的宏觀管理。 優(yōu)點(diǎn)： （ 1）分支機(jī)構(gòu)較多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào) 劑資金，充分有效地利用資本；同時(shí)由于放款分散，風(fēng)險(xiǎn)分散，可以降低放款的平均風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行的安全性。 （ 3）銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。 缺陷： （ 1）商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)構(gòu)與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向發(fā)展和商品交換范 圍的不斷 擴(kuò)大存在著矛盾，同時(shí)，在電子計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)的大量應(yīng)用條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制。 （ 3）各銀行獨(dú)立性和自主性很大，經(jīng)營(yíng)較為靈活。 優(yōu)點(diǎn) : （ 1）限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)。 現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織架構(gòu) 及政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督與管理 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu) 外部組織形式 （獨(dú)家銀行制、總分行制、銀行控股公司制） 內(nèi)部組織形式（ 決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)） 外部組織形式 —— 獨(dú)家銀行制 獨(dú)家銀行制又稱為單一銀行制，其特點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)完 全由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，不設(shè)或限設(shè)分支機(jī)構(gòu)。因而，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行綜合計(jì)量后所得出收益率指標(biāo)，才是商業(yè)銀行的實(shí)際盈利狀況。 ? 事實(shí)上，商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”目標(biāo)之間存在著潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系。因此，現(xiàn)代商業(yè)銀行在追求盈利性目標(biāo)的同時(shí)，必須兼顧安全性和流動(dòng)性。 首先，商業(yè)銀行追求利潤(rùn)最大化，提高自身的盈利水平，能夠使投資人獲得較高的效益，國(guó)家則得到更高的稅收收入； 其次，盈利的增加可以增強(qiáng)商業(yè)銀行的自身積累能力和競(jìng)爭(zhēng)能力，提高銀行信譽(yù)，使商業(yè)銀行對(duì)客戶有更強(qiáng)的吸引力； 最后，商業(yè)銀行盈利水平的提高意味著增強(qiáng)了商業(yè)銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以避免因?yàn)橘Y產(chǎn)損失而給商業(yè)銀行帶來(lái)的破產(chǎn)倒閉的風(fēng)險(xiǎn)。 ? 商業(yè)銀行負(fù)債的流動(dòng)性則是通過(guò)創(chuàng)造主動(dòng)負(fù)債來(lái)進(jìn)行的，如向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單、同業(yè)拆借、利用國(guó)際貨幣市場(chǎng)融資等。 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) —— 流動(dòng)性 所謂流動(dòng)性只指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性兩重含義。 ? 其次，由于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)條件的特殊性，尤其需要強(qiáng)調(diào)他的安全性。商業(yè)銀行之所以必須堅(jiān)持安全性目標(biāo)，是因?yàn)樯虡I(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的特殊性。我國(guó)在《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》明確規(guī)定了商業(yè)銀行 “安全性”、“流動(dòng)性”、“盈利性” 的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。有時(shí)，商業(yè)銀行還可以通過(guò)在國(guó)際市場(chǎng)上的融資活動(dòng)，來(lái)調(diào)節(jié)本國(guó)的國(guó)際收支變化。 ? 通過(guò)提供這些服務(wù)，商業(yè)銀行一方面擴(kuò)大了社會(huì)聯(lián)系面和市場(chǎng)份額，另一方面也為銀行取得了不少費(fèi)用收入，同時(shí)也加快了信息傳播，提高了信息技術(shù)的利用價(jià)值，促進(jìn)了信息技術(shù)的發(fā)展。 金融服務(wù)職能 ? 商業(yè)銀行可以利用其在國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的特殊地位，以及在提供信用中介和支付中介業(yè)務(wù)過(guò)程中所獲得的大量信息，憑借這些優(yōu)勢(shì)，運(yùn)用電子計(jì)算機(jī)等先進(jìn)手段工具，為客戶提供多種金融服務(wù)。因此，對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，吸收存款的多少具有非常重要的意義。因此，信用創(chuàng)造的限度，取決于原始存款的規(guī)模。 信用創(chuàng)造職能的發(fā)揮要受以下因素制約 ? 首先，商業(yè)銀行信用創(chuàng)造要以原始存款為基礎(chǔ)。 所謂信用創(chuàng)造職能是指商業(yè)銀行利用其可以吸收各類活期存款的有利條件，通過(guò)發(fā)放貸款，從事投資業(yè)務(wù)，而衍生出更多存款，從而擴(kuò)大社會(huì)貨幣供應(yīng)量。其次，它可節(jié)約社會(huì)流通費(fèi)用，增加生產(chǎn)資本投入。支付中介職能是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)職能（最早）。 充分發(fā)揮信用中介職能，可以蓄短為長(zhǎng)，將短期的貨幣資本轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期的貨幣資本，滿足社會(huì)對(duì)長(zhǎng)期貨幣資本的需要，調(diào)節(jié)社會(huì)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。 將暫時(shí)在社會(huì)再生產(chǎn)中游離出來(lái)的閑置資金轉(zhuǎn)換為可用資金，進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)。商業(yè)銀行通過(guò)信用中介職能實(shí)現(xiàn)資本盈余與短缺之間的調(diào)劑，并不改變貨幣資本的所有權(quán)，改變的只是其使用權(quán)。這一職能的實(shí)質(zhì)是通過(guò)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會(huì)上的各種閑散資金集中到銀行，再通過(guò)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投向社會(huì)經(jīng)濟(jì)各部門。隨著金融自由化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)和所提供的服務(wù)范圍越來(lái)越廣泛，現(xiàn)代商業(yè)銀行正朝著“金融百貨公司”和“萬(wàn)能銀行”的方向發(fā)展。 專業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)只限于辦理某一方面或幾種特定的金融業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有明顯的局限性。 *商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè) 商業(yè)銀行是一種特殊的金融企業(yè)，它既有別于國(guó)家的中央銀行，又有別于專業(yè)銀行和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)。 （ 3）商業(yè)銀行責(zé)任特殊。 （ 2）商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響以及所受經(jīng)濟(jì)影響的特殊。一般工商企業(yè)經(jīng)營(yíng)的是物質(zhì)產(chǎn)品和勞務(wù)，從事商品生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象，經(jīng)營(yíng)的是特殊的商品 —— 貨幣和貨幣資本。就此而言，商業(yè)銀行與一般的工商企業(yè)無(wú)異 。 商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能 商業(yè)銀行的性質(zhì) *商業(yè)銀行是具有現(xiàn)代企業(yè)基本特征的企業(yè) 同一般工商企業(yè)一樣，商業(yè)銀行業(yè)具有業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的自有資金，也需獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，也要把追求利潤(rùn)的最大化作為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 自 90年代以來(lái)，美國(guó)、日本的商業(yè)銀行也朝著綜合銀行的方向發(fā)展。缺點(diǎn)是銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展受到限制。為了保證銀行經(jīng)營(yíng)的安全，銀行業(yè)不愿意提供長(zhǎng)期貸款，這種對(duì)銀行借貸資本的供求狀況決定了英國(guó)商業(yè)銀行形成了以短期商業(yè)性貸款為主的業(yè)務(wù)傳統(tǒng)。企業(yè)向銀行要求的貸款主要是用于商品流轉(zhuǎn)過(guò)程中的臨時(shí)性短期貸款。英國(guó)是最早建立資本主義制度的國(guó)家，也是最早建立股份制的國(guó)家，所以英國(guó)的資本市場(chǎng)比較發(fā)達(dá)，企業(yè)的資金來(lái)源主要依靠資本市場(chǎng)的募集。 現(xiàn)代商業(yè)銀行主要是通過(guò)兩種途徑產(chǎn)生：一種 從舊的高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來(lái) ，商業(yè)銀行產(chǎn)生的第二條途徑是根據(jù)資本主義經(jīng)濟(jì)發(fā)展，按照資本主義原則， 以股份公司形式組建而成 。 早期的銀行業(yè)雖然已經(jīng)具備了銀行的本質(zhì)特征，但它僅僅是現(xiàn)代銀行的原始發(fā)展階段。 16世紀(jì)末開始，銀行普及到歐洲其他國(guó)家。在意大利文中，“ Banca”是長(zhǎng)凳的意思。公認(rèn)的早期銀行的萌芽，起源于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利。 原始狀態(tài)的西方銀行 西方銀行的原始狀態(tài)，可以追溯到公元前的古巴比倫以及文明古國(guó)時(shí)期。 本章學(xué)習(xí)目標(biāo)： 本章結(jié)構(gòu)： 了解商業(yè)銀行的起源和發(fā)展 第一節(jié) 商業(yè)銀行的起源和發(fā)展 掌握商業(yè)銀行的基本性質(zhì)和職能 第二節(jié) 商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 理解并掌握商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”目標(biāo) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 了解商業(yè)銀行的基本組織結(jié)構(gòu) 第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)及政府對(duì) 掌握政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容 銀行業(yè)的監(jiān)督與管理 商業(yè)銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來(lái)的，它是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué) 講授教師：陳璐 Email: 第一章 商業(yè)銀行導(dǎo)論 商業(yè)銀行是在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中孕育和發(fā)展起來(lái)的，它是適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融企業(yè)。經(jīng)過(guò)幾百年來(lái)的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中主要資金集散機(jī)構(gòu)和中心，并成為各國(guó)金融體系中最為重要的組成部分。經(jīng)過(guò)幾百年來(lái)的發(fā)展和演變，現(xiàn)代商業(yè)銀行已經(jīng)成為各國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中主要資金集散機(jī)構(gòu)和中心，并成為各國(guó)金融體系中最為重要的組成部分。據(jù)英國(guó)大百科全書記載，早在公元前 16世紀(jì)，在古代巴比倫已有一家“里吉比”銀行?！般y行”一詞英文稱之為“ Bank” ,是由意大利文” Banca”演變而來(lái)的。 早期銀行業(yè) 意大利主要商業(yè)銀行有 1171年設(shè)立的威尼斯銀行和1407年設(shè)立的喬治銀行等。如 1609年成立的阿姆斯特丹銀行，1619年成立的漢堡銀行， 1621年成立的紐倫堡銀行等都是歐洲早期的著名銀行。 現(xiàn)代商業(yè)銀行 現(xiàn)代商業(yè)銀行的最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。 商業(yè)銀行的發(fā)展 盡管各國(guó)商業(yè)銀行產(chǎn)生具體條件不同， 但是其發(fā)展基本是遵循如下傳統(tǒng)： 英國(guó)式融通短期資金的傳統(tǒng) 英美國(guó)家的商業(yè)銀行的貸款仍以短期商業(yè)性貸款為主。另外，直到工業(yè)革命初期，企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備都比較簡(jiǎn)單，所需長(zhǎng)期占用資本在總資本中占的比重小，這部分資本主要由企業(yè)向資本市場(chǎng)籌集，很少向銀行貸款。 就銀行方面來(lái)說(shuō)，早期的商業(yè)銀行處在金屬貨幣制度下，銀行資金來(lái)源主要是流動(dòng)性較大的活期存款，銀行本身的信用創(chuàng)造能力有限。 這種傳統(tǒng)的優(yōu)點(diǎn)是能較好地保持銀行清償能力，銀行經(jīng)營(yíng)的安全性較好。 德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng) 依據(jù)這一傳統(tǒng)發(fā)展的商業(yè)銀行，除了提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長(zhǎng)期貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，并為企業(yè)并購(gòu)提供財(cái)務(wù)支持和財(cái)務(wù)咨詢的投資銀行服務(wù)。 德國(guó)式綜合銀行傳統(tǒng)的特點(diǎn)是有利于銀行展開全方位的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，充分發(fā)揮商業(yè)銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的作用，但缺點(diǎn)是會(huì)加大銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理提出了更高的要求。獲取最大顯得限度的利潤(rùn)是商業(yè)銀行產(chǎn)生和發(fā)展的基本前提，也是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的內(nèi)在動(dòng)力。 *商業(yè)銀行是一種特殊的企業(yè) 商業(yè)銀行的特殊性主要表現(xiàn)在以下三個(gè)方面： （ 1）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象和內(nèi)容具有特殊性。經(jīng)營(yíng)的內(nèi)容包括貨幣收付、借貸以及各種與貨幣運(yùn)動(dòng)有關(guān)的或者與之聯(lián)系的金融服務(wù)。通常，商業(yè)銀行對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響要遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于任何一個(gè)企業(yè)；同時(shí)，商業(yè)銀行受整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的影響也較任何一個(gè)具體企業(yè)更為明顯。一般工商企業(yè)只以營(yíng)利為目標(biāo)，只對(duì)股東和使用自己產(chǎn)品的客戶負(fù)責(zé)；商業(yè)銀行除了對(duì)股東和客戶負(fù)責(zé)之外，還必須對(duì)整個(gè)社會(huì)負(fù)責(zé)。 中央銀行是國(guó)家的金融管理當(dāng)局和金融體系的核心，具有較高的獨(dú)立性，它不對(duì)客戶辦理具體的信貸業(yè)務(wù)，不以盈利為目的。 而商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)則具有很強(qiáng)的廣泛性和綜合性，它既經(jīng)營(yíng)“零售”業(yè)務(wù)，又經(jīng)營(yíng)批發(fā)業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)觸角已延伸至社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活各個(gè)角落。 商業(yè)銀行的職能 ? 信用中介職能 ? 支付中介職能 ? 信用創(chuàng)造職能 ? 金融服務(wù)職能 ? 調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)職能 信用中介職能 信用中介職能是商業(yè)銀行最基本也最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。 商業(yè)銀行作為貨幣資本的貸出者和借入者實(shí)現(xiàn)貨幣資本的融通。 信用中介職能的發(fā)揮對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起多層次的調(diào)節(jié)作用。 通過(guò)辦理銀行活期存款業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，把閑散在居民手中的貨幣吸攬過(guò)來(lái)，投放到生產(chǎn)流通領(lǐng)域，轉(zhuǎn)變?yōu)樯a(chǎn)資本，商品資本和貨幣資本，進(jìn)行擴(kuò)大再生產(chǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 支付中介職能 支付中介職能是指