【正文】 的范疇 10 第 10頁 風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng) 與其它系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)展現(xiàn)系統(tǒng)： Risk Wizard， OpRisk， SAS 預(yù)算系統(tǒng)： Hyperion Planning， Comshare, Timeline， Cognos 數(shù)據(jù)挖掘與分析系統(tǒng)： SPSS, SAS， Intelligent Miner 數(shù)據(jù) EIS： Web Gateway， Decision Lightship 電子商務(wù)系統(tǒng)： Commerce One , BoardVision CRM系統(tǒng)： Siebel 公司報(bào)告系統(tǒng)： Crystal Report ERP系統(tǒng)： SAP， Oracle， SSA 11 第 11頁 通過風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)加工大量風(fēng)險(xiǎn)信息 ?有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的信息需要在 各層級的組織機(jī)構(gòu)中 進(jìn)行 識別、評估 并對風(fēng)險(xiǎn)做出反應(yīng)，從而來完成企業(yè)經(jīng)營管理目標(biāo)。 ?信息有很多的來源可以分為 內(nèi)部的和外部 、 定性和定量 的，并可以對變化的環(huán)境迅速做出反應(yīng)。這種挑戰(zhàn)可以用 信息系統(tǒng)功能 包括來源、獲取、處理、分析和報(bào)告有關(guān)的信息來解決。 保證信息的一致性 需要特別 注重 企業(yè)面對行業(yè)變動 , 高度創(chuàng)新和快速發(fā)展的 競爭者 , 或 重大顧客 需求改變。信息系統(tǒng)不僅要識別和獲取必要的 財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息 ，還要及時(shí)的處理和報(bào)告這些信息，確保對企業(yè)經(jīng)營活動進(jìn)行有效的控制 12 第 12頁 ? 業(yè)務(wù)驅(qū)動 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理信息化項(xiàng)目的一個最為典型的錯誤是將其當(dāng)作一個技術(shù)項(xiàng)目。業(yè)務(wù)用戶也應(yīng)直接介入業(yè)務(wù)戰(zhàn)略明晰和業(yè)務(wù)及信息技術(shù)需求分析 關(guān)鍵成功因素－業(yè)務(wù)驅(qū)動 13 第 13頁 風(fēng)險(xiǎn)信息管理的全流程性 商業(yè)智能、戰(zhàn)略評估、業(yè)績評估、綜合分析 信息技術(shù) 銷售與分銷 供應(yīng) 內(nèi)部管理 分銷渠道管理 客戶關(guān)系管理 售后服務(wù) 市場營銷 供應(yīng)渠道管理 供應(yīng)商關(guān)系管理 合同管理 內(nèi)向物流管理 外向物流管理 倉儲管理 財(cái)務(wù)管理 成本控制 資金管理 ? 企業(yè)需要對其核心業(yè)務(wù)流程進(jìn)行完整的定義，并通過必要的手段（例如信息技術(shù)）進(jìn)行固化。一個良好的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)必須要求能夠把風(fēng)險(xiǎn)管理的各個環(huán)節(jié)情況進(jìn)行直觀易懂的展示 根據(jù)自己的控制水平和能力確定風(fēng)險(xiǎn)控制策略 信息組 ? ? ? ? 風(fēng)險(xiǎn)因素列表 影響 風(fēng)險(xiǎn)評估 戰(zhàn)略組 經(jīng)營組 ? ? ? 財(cái)務(wù)組 ?市場占有 ?客戶關(guān)系 ?環(huán)境保護(hù) ?政策法規(guī) ?股東關(guān)系 ?品牌聲譽(yù) 人事組 ? ? ? ? ?資金缺口 ?償債風(fēng)險(xiǎn) ?收益實(shí)現(xiàn) ? ? ? ?人才流失 ?道德操守 ?內(nèi)部公平 ? ? ? ?信息滯后 ?信息缺損 ?系統(tǒng)安全 12345 5 4 3 2 1 6 8 7 8 9 5 4 3 6 5 4 6 7 8 7 6 5 6 7 9 10 5 4 3 2 發(fā)生可能性 重點(diǎn)控制 適當(dāng)控制 影響度 16 第 16頁 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告框架 支付 與結(jié)算 采購 資產(chǎn) 管理 貿(mào)易 與銷售 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn) 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn) 月度報(bào)告 ? 損失承受能力 ? 風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)趨勢 ? 主動的風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 關(guān)鍵的問題 季度報(bào)告 ? 風(fēng)險(xiǎn)狀況與問題 周報(bào)告 ? 針對業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)報(bào)告 季度報(bào)告 ? 風(fēng)險(xiǎn)狀況與問題 月度報(bào)告 ? 業(yè)務(wù)定量分析報(bào)告概要 月度報(bào)告 ? 風(fēng)險(xiǎn)狀況概覽 ? 主要控制問題 ? 運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)損失概要 運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告必須聯(lián)合專注的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)評估流程、現(xiàn)有的業(yè)務(wù)線報(bào)告和特別的內(nèi)部及外部評估 17 第 17頁 第五十四條 風(fēng)險(xiǎn)信息的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性 第五十四條 企業(yè)應(yīng)采取措施確保向風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)輸入的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)量化值的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。 ? 確保信息系統(tǒng)輸入業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)值的質(zhì)量，是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的重要基礎(chǔ)。隨著薩班斯法案的出臺，對上市公司對外披露信息的真實(shí)性提出了更高的要求 ——“管理層對財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性承擔(dān)刑事責(zé)任”，實(shí)施薩班斯法案，將引發(fā)企業(yè)從業(yè)務(wù)流程到技術(shù)架構(gòu)的一系列變革。 批準(zhǔn) 決策 審核 報(bào)告 數(shù)據(jù)提供 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會 審計(jì)委員會 獨(dú)立第三方 業(yè)務(wù)單位 財(cái)務(wù) 業(yè)務(wù)單位 風(fēng)險(xiǎn)能力中心主管 海外風(fēng)險(xiǎn)主管 風(fēng)險(xiǎn)能力中心主管 內(nèi)部審計(jì)經(jīng)理 合規(guī)性經(jīng)理 運(yùn)營管理層 內(nèi)部審計(jì)經(jīng)理 完成風(fēng)險(xiǎn)評估 風(fēng)險(xiǎn)分析和報(bào)告 風(fēng)險(xiǎn)狀況評估 風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略 風(fēng)險(xiǎn)所有者 制定風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn) 19 第 19頁 實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理信息化的準(zhǔn)備工作 ? 按企業(yè)管理層次系統(tǒng)模型的要求，規(guī)范企業(yè)的業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)流程和人力資源流程，形成一套完整的信息系統(tǒng)功能和 管理制度表單的文檔 ； ? 根據(jù)企業(yè)文化、組織機(jī)構(gòu)和管理方法的要求，對企業(yè)從上層管理人員到一線的工作人員進(jìn)行全面的管理和工作流程 培訓(xùn) ； ? 將信息系統(tǒng)與具體工作流程進(jìn)行 實(shí)際演練 ，通過實(shí)踐及時(shí)修正出現(xiàn)的問題。 ? 為保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息化需要首先對企業(yè)基礎(chǔ)管理工作的流程進(jìn)行梳理，從而確保數(shù)據(jù)信息的一致性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性、可用性和完整性。制定對應(yīng)控制規(guī)則，設(shè)計(jì)控制制度和控制程序，并將這些控制程序和控制參數(shù)輸入到計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部，形成完整、嚴(yán)密的面向流程的人機(jī)內(nèi)部控制系統(tǒng)。 24 第 24頁 風(fēng)險(xiǎn)庫的建立 …… ? 系統(tǒng)應(yīng)支持標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)庫的建立，比較全面地涵蓋企業(yè)日常經(jīng)營所面臨的各項(xiàng)主要風(fēng)險(xiǎn)。 R iskU niv er se TMS t r ateg icS t r ateg icS t a k e hol derS t a k e hol der M a rk e t S t ruc t ureM a rk e t S t ruc t ureGov e rna nceGov e rna nceSu p p l i e rSu p p l i e rG o v e rn m e n tG o v e rn m e n tC u s t o m e rC u s t o m e rBu s i n e ss Pa rt n e rBu s i n e ss Pa rt n e rSh a re h o l d e rSh a re h o l d e rR e p u t a t i o nR e p u t a t i o nC o rp o ra t e Mo n i t o ri n gC o rp o ra t e Mo n i t o ri n gR e s o u rce Al l o ca t i o nR e s o u rce Al l o ca t i o nSt ra t e g i c P l a n n i n gSt ra t e g i c P l a n n i n gEt h i csEt h i csT r a n s a ct i o nT r a n s a ct i o nEco n o mi cEco n o mi cC o u n t ryC o u n t ryMa rke t D yn a mi csMa rke t D yn a mi csC o m p e t i t o rC o m p e t i t o rKn o w ledg eKn o w ledg eS y s t e m sS y s t e m sI nt e l l e c t ual P roper t yI nt e l l e c t ual P roper t yI nf or m a t i on M a nage m e ntI nf or m a t i on M a nage m e ntH a rd w a reH a rd w a reSo f t w a reSo f t w a reN e t w o rksN e t w o rksPl a n n i n g D e v e l o p me n tPl a n n i n g D e v e l o p me n tO p e ra t i o n sO p e ra t i o n sO rg a n i s a t i o n Mo n i t o ri n gO rg a n i s a t i o n Mo n i t o ri n gI n t a n g i b l e As s e t sI n t a n g i b l e As s e t sKn o w l e d g e Ma n a g e me n tKn o