【正文】 各表單位均為“百萬元”；由于外資銀行會計準(zhǔn)則與中國會計準(zhǔn)則稍有區(qū)別，因此以渣打銀行年報上的財務(wù)報表為準(zhǔn)。渣打銀行的良好業(yè)績再一次證明，正確的目標(biāo)策略、正確的策略加上正確的領(lǐng)導(dǎo)，渣打銀行將持續(xù)為股東創(chuàng)造剩余價值。 （三）渣打銀行最新市場表現(xiàn) 截至 2023年底，渣打銀行連續(xù)九年創(chuàng)下業(yè)績新高。 2023年，渣打中國贏得中國領(lǐng)先行業(yè)機(jī)構(gòu)和權(quán)威媒體頒發(fā)的眾多獎項和榮譽(yù)，其中包括中國銀行業(yè)協(xié)會頒發(fā)的“外資銀行工作委員會卓越貢獻(xiàn)獎”、第一財經(jīng)社會責(zé)任榜的“仁商貢獻(xiàn)獎”、《 21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道》頒發(fā)的“中國最佳企業(yè)公益項目”獎、中國貿(mào)易金融網(wǎng)與《貿(mào)易金融雜志》聯(lián)合授予的“最佳跨境人民幣結(jié)算銀行”、《中國經(jīng)營報》頒發(fā)的“卓越競爭力中小企業(yè)服務(wù)銀行獎”以及《理財周報》授予的“中國最受尊敬銀行暨最佳零售銀行”。目前，渣打銀行在全國擁有 20家分行、 61家支行和 1家村鎮(zhèn)銀行。 2023年 4月，渣打銀行（中國）有限公司成為第一批本地法人銀行之一。渣打的文化傳承和企業(yè)價值都在其品牌承諾“一心做好，始終如一”中得到充分體現(xiàn)。 渣打集團(tuán)在 70個國家設(shè)有 1,700多個分支機(jī)構(gòu)，為超過85,000名員工提供多彩并富有挑戰(zhàn)性的全球化事業(yè)發(fā)展機(jī)會。集團(tuán)選擇性地投入市場以及堅持發(fā)展與客戶深厚關(guān)系的承諾推動銀行在近年來取得強(qiáng)勁增長。 渣打是一家國際領(lǐng)先的銀行集團(tuán)。渣打銀行的母公司渣打集團(tuán)有限公司則于倫敦證券交易所及香港交易所上市，亦是倫敦金融時報 100指數(shù)成份股之一。 渣打銀行經(jīng)營狀況分析（ 2023— 2023年） 渣打銀行經(jīng)營狀況分析 一、渣打銀行概況 二、 5年財務(wù)報表 三、財務(wù)報表項目分析 四、財務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 五、風(fēng)險經(jīng)營與管理 六、市場展望 一、渣打銀行概況 （一）渣打銀行簡介 渣打銀行 ,又稱標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行、標(biāo)準(zhǔn)銀行；總部在英國倫敦。它的業(yè)務(wù)遍及許多國家，尤其是在亞洲和非洲，在英國的客戶卻非常少， 2023年其利潤的 30%來自于香港地區(qū)。 渣打銀行主要業(yè)務(wù)包括零售銀行服務(wù)如按揭、投資服務(wù)、信用卡及個人貸款等，商業(yè)銀行服務(wù)包括現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、資金及托管服務(wù)等 。集團(tuán)在全球一些最有活力的市場上已經(jīng)營超過 150年，其 90%以上的營運收入和利潤來自亞洲，非洲和中東市場。渣打集團(tuán)有限公司除在倫敦及香港的交易所上市外，還在印度的孟買以及印度國家證券交易所上市。集團(tuán)致力于建設(shè)具長效的可持續(xù)業(yè)務(wù)，并通過堅持高水平的公司管治、履行社會責(zé)任、實踐環(huán)境保護(hù)及員工多樣化等行動贏得了世界的信任。 渣打銀行在中國自 1858年在上海開設(shè)首家分行以來，150多年在華經(jīng)營從未間斷。這充分顯示了渣打?qū)χ袊袌龅某兄Z。同時，已獲準(zhǔn)籌建濟(jì)南分行。 (二）渣打銀行部分產(chǎn)品展示 渣打銀行在中國已推出 “優(yōu)先理財”信用卡、智能信用卡、行政人員白金卡、商務(wù)白金卡等數(shù)十種信用卡種類，并推出多種隨附優(yōu)惠服務(wù)，如積分、食宿、旅游、購物、音樂會一體化等，完善的種類，精巧的外形，多彩的兌換活動，都無疑成為了吸引顧客的“渣打”特色產(chǎn)品。盡管全球經(jīng)濟(jì)仍處于動蕩中，渣打銀行依然在高度競爭性的環(huán)境下權(quán)衡多方面利害輕重，支付職工薪酬之余積極地進(jìn)行業(yè)務(wù)投資；渣打銀行制定任何策略時都以股東權(quán)益為最大考量， 2023年，渣打銀行總資產(chǎn)較 2023年增加了 16%至 6千億元，經(jīng)營收入增加了 10%至 176億元，除稅前溢利上升了 11%至 68億元，核心資本充足率達(dá) %，足以應(yīng)對不斷演變的監(jiān)管要求；資產(chǎn)負(fù)債表變動強(qiáng)勁，客戶存款增長 11%至 3520億元，客戶墊款增長 9%至 2690億元，每股股息增長 10%，每股盈利增長%。 立志成為全球最佳國際銀行，渣打銀行將專注于亞洲、非洲及中東地區(qū)業(yè)務(wù)，大力發(fā)展地方市場，將個人業(yè)務(wù)與企業(yè)業(yè)務(wù)有效融合互動，以顧客為先，始終貫徹“一心做好，始終如一”的簡單直接的品牌承諾，不斷推陳出新，用完善的系統(tǒng)、嚴(yán)密的制度、創(chuàng)新的精神，不斷開拓更加廣闊的市場。括號內(nèi)數(shù)字表示此項應(yīng)在項目總和中減去。 在渣打銀行三大財務(wù)報表后補(bǔ)充資本組成及五年摘要，均為渣打銀行年報中財務(wù)報表補(bǔ)充項目。 （一）綜合損益表 （二）綜合資產(chǎn)負(fù)債表 （三）現(xiàn)金流量表 （四）補(bǔ)充資料 資本組成 五年摘要 三、財務(wù)報表項目分析 （一）資產(chǎn)負(fù)債表項目分析 資產(chǎn)構(gòu)成及變動。資產(chǎn)構(gòu)成發(fā)生了變化，信貸資產(chǎn) ，比上年末增加 ，增長 %。主要由于收緊流動資金規(guī)定，提高所持的投資證券。除盈余流動資金增加外，由于結(jié)算余額增加，并受存款負(fù)債基數(shù)提高的影響，需要提升現(xiàn)金及央行結(jié)存以符合數(shù)個市場監(jiān)管流動資金比率，故此央行結(jié)存有所增加?？蛻魧ρ苌ぞ呓灰椎耐顿Y意欲持續(xù)高漲，令數(shù)量及交易額增加，以致名義值增長 15%。按市價計值額的 680億元中， 410億元可按凈額結(jié)算總協(xié)議抵消。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總負(fù)債 ，比上年期末增加了 800億元，增長 %。銀行同業(yè)存款增加 ，增長 24%，占總負(fù)債增加額的 %。銀行同業(yè)及客戶存款（包括按公允價值持有者）增加 420億元，當(dāng)中客戶存款增加350億元。往來及儲蓄賬戶增長 90億元至 1690億元，惟增長于下半年有所放慢，原因是客戶轉(zhuǎn)向較高收益的結(jié)構(gòu)性及定期存款。后償負(fù)債輕微增長 8億元、 5%，其贖回款項及外幣換算取得 7億元，并受新發(fā)行的 9億元及公允價值的收益的5億元抵消。截止 2023年 12日，渣打銀行股東權(quán)益合計 ，增長 %；核心資本充足率為 %，資本充足率為%，大大超過《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定的最低指標(biāo)。 該集團(tuán)顯示出其謹(jǐn)慎且專注的態(tài)度去維持穩(wěn)健的資產(chǎn)負(fù)債表，其流動性持續(xù)極高且相當(dāng)多元化，對于問題資產(chǎn)類別，涉及的風(fēng)險承擔(dān)有限。渣打銀行依舊是銀行同業(yè)市場強(qiáng)大的凈貸出者，尤其是香港、新加坡、其他亞太地區(qū)、美洲、英國和歐洲。鑒于銀行的金融資產(chǎn)有 70%以攤銷成本基準(zhǔn)計算，有助減低短暫財政壓力打擊之風(fēng)險，故此銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況維持穩(wěn)健。該集團(tuán)的資本實力雄厚且取得良好的自然權(quán)益水平。按固定匯率基準(zhǔn)計算，則輕微增至 17%，原因為大部分貨幣兌美元自 2023年下半年有所貶值。由于業(yè)務(wù)量大幅增長，衍生工具按市價計值亦有增長。 （二）損益表項目分析 損益表是反映商業(yè)銀行一定時期的經(jīng)營成果的會計報表，是評價商業(yè)銀行的經(jīng)營效益和管理水平的重要依據(jù)，并且從損益表可以反映出資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否有話、利率期限結(jié)構(gòu)是否優(yōu)化、敏感性缺口如何、是否使利息凈收入增加，從而使銀行盈利，利潤增加。 截止 2023年會計期末，渣打銀行實現(xiàn)稅后利潤 ，同比增長 %。 四、財務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 （一）安全性指標(biāo)分析及比較 渣打銀行安全性指標(biāo)分析 年份 指標(biāo) 2023 2023 2023 2023 2023 資本充足率 % % % % % 核心資本充足率 % % % % % 不良貸款率 % % % % % 保障比率 81% 72% 82% 84% 81% 股東權(quán)益與資產(chǎn)比率 % % % % % 資本充足率是一個銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率，反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。渣打銀行的資本充足率和核心資本充足率一直保持在較高水平，并且高于巴塞爾協(xié)議要求的 8%和 4%的限額，反映出公司對經(jīng)營安全方面的重視。 不良貸款率是金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。渣打銀行的保障比率一直維持在較高水平。渣打銀行的股東權(quán)益比率適中，既不會過小削弱公