【正文】 理制度。中國(guó)人民銀行可以根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要調(diào)整注冊(cè)資本最低限額，但不得少于前款規(guī)定的限額。城市合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為一億元人民幣。這里的資本金是指最低實(shí)繳貨幣資本金。銀行章程是指銀行依照法定程序制定的以書面記載的關(guān)于銀行組織機(jī)構(gòu)和行為的基本準(zhǔn)則。（1）設(shè)立銀行、銀行的分行及區(qū)域性銀行的分支機(jī)構(gòu)，須經(jīng)當(dāng)?shù)厝嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行審核同意后，報(bào)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)；（2）設(shè)立支行和辦事處（區(qū)域性銀行除外），由當(dāng)?shù)厝嗣胥y行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行負(fù)責(zé) 審批，報(bào)人民銀行總行備案；（3）支行以下的機(jī)構(gòu)（包括儲(chǔ)蓄所，儲(chǔ)蓄代辦點(diǎn)）的設(shè)立，由省級(jí)人民銀行及其授權(quán)的分行審批；（4）外資銀行由人民銀行總行審批。五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)往來原則商業(yè)銀行與客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。（二）民事責(zé)任商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。安全性，是指商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)免遭風(fēng)險(xiǎn)的能力。效益性，包括經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，這里主要指經(jīng)濟(jì)效益，即盈利性。其中1～4為商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，只有銀行才能經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)；5～13附屬業(yè)務(wù)：即其他金融機(jī)構(gòu)也可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。我國(guó)現(xiàn)階段的商業(yè)銀行包括四類：國(guó)有商業(yè)銀行；股份制商業(yè)銀行；城市信用合作銀行、農(nóng)村信用合作銀行（目前尚未建立）；外資銀行、中外合資銀行和外國(guó)銀行分行其中，城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社的銀行業(yè)務(wù)、郵政企業(yè)辦理郵政儲(chǔ)蓄、匯款業(yè)務(wù)往來由《商業(yè)銀行法》調(diào)整，而其組織形式、組織結(jié)構(gòu)及盈利分配等則由其他法律調(diào)整。維護(hù)金融秩序，促進(jìn)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展二、商業(yè)銀行的性質(zhì)和地位（定義）商業(yè)銀行的定義（定性法）指依照本法和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。當(dāng)前銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，主要表現(xiàn)在：部分銀行逾期、吊滯、吊帳貸款增加。目前正在進(jìn)行城市合作銀行的組建試點(diǎn)。第一節(jié) 概述一、立法宗旨保護(hù)商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權(quán)益到目前為止，我國(guó)除4家國(guó)有商業(yè)銀行外，還有：交通銀行、中信實(shí)業(yè)銀行、光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、福建興業(yè)銀行、招商銀行、掌握發(fā)展銀行、上海浦東發(fā)展銀行、中國(guó)投資銀行、海南發(fā)展銀行等10多家商業(yè)銀行，5000多家城市信用合作社，50000多家農(nóng)村信用合作社。編號(hào)：時(shí)間：2021年x月x日書山有路勤為徑，學(xué)海無涯苦作舟頁碼：第17頁 共17頁第十章 商業(yè)銀行法律制度[教學(xué)目的及要求]本章介紹我國(guó)對(duì)商業(yè)銀行的相關(guān)法律規(guī)定。通過本章學(xué)習(xí)，掌握我國(guó)商業(yè)銀行的設(shè)立、存、貸款規(guī)則以及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相關(guān)制度，了解對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理制度。此外，還批準(zhǔn)了100多家外資、中外合資金融機(jī)構(gòu)。規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，加強(qiáng)監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理，內(nèi)容主要是：注冊(cè)登記管理，主要負(fù)責(zé)人資格審查，業(yè)務(wù)范圍界定，資本充足率，資產(chǎn)流動(dòng)性和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度等。銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高使商業(yè)銀行的資本充足率、資產(chǎn)流動(dòng)性受到嚴(yán)重影響，不利于商業(yè)銀行的安全穩(wěn)健運(yùn)行，需要從法律上保障商業(yè)銀行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。這里的吸收公眾存款，包括吸收活期支票存款，這是商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)的本質(zhì)區(qū)別，而存、兌、匯又是商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)，也是我國(guó)銀行目前的主要業(yè)務(wù)。三、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍由商業(yè)銀行章程規(guī)定，報(bào)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款；辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務(wù)及擔(dān)保；1代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；1提供保管箱服務(wù)；1經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。四、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則及責(zé)任（一）效益性、安全性、滾動(dòng)性及自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則。盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的總目的，是指以經(jīng)營(yíng)貨幣來取得利潤(rùn)的這種內(nèi)在動(dòng)力。滾動(dòng)性，是指商業(yè)銀行能夠應(yīng)付客戶隨時(shí)提取存款、滿足客戶必貸款的能力。這里的全部法人財(cái)產(chǎn)不是僅指銀行的注冊(cè)資本，而是指銀行的實(shí)有全部財(cái)產(chǎn)，包括注冊(cè)登記的資本和經(jīng)營(yíng)積累的財(cái)產(chǎn)。第二節(jié) 商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu)一、設(shè)立設(shè)立商業(yè)銀行及分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行設(shè)立審批的內(nèi)容包括最低實(shí)繳資本金、合格的銀行工作人員及業(yè)務(wù)范圍等。設(shè)立條件的審批原則設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當(dāng)具備5個(gè)條件：（1）有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。（2）有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊(cè)資本最低限額。設(shè)立商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為十億元人民幣。農(nóng)村合作商業(yè)銀行的注冊(cè)資本最低限額為五千萬元人民幣。（3）有具備任務(wù)專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事長(zhǎng)（行長(zhǎng)），總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。（5）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)其他設(shè)施。設(shè)立程序（1）申請(qǐng)：申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向中國(guó)人民銀行提交下列材料：1）設(shè)立銀行的申請(qǐng)書；2）可行性研究報(bào)告；3）人民銀行規(guī)定提交的其他文件、資料。（2）填表并提交有關(guān)材料設(shè)立銀行的申請(qǐng)經(jīng)審查合格的，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)填寫正式申請(qǐng)表，并提交下列材料：1）章程草案；2）擬任職的高級(jí)管理人員的資格證明；3）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)（注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所）出具的驗(yàn)資證明；4）銀行股東名冊(cè)及其出資額、股份，旨在了解股東狀況、出資額及每一股東持有股份；5）持有銀行注冊(cè)資本10%以上的股東的資信證明和有關(guān)資料，旨在了解控股股東的資信等有關(guān)情況；6）銀行的經(jīng)營(yíng)方針和計(jì)劃，旨在了解銀行未來的業(yè)務(wù)重點(diǎn)和發(fā)展方向，了解銀行未來的經(jīng)理層；7）銀行營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等有關(guān)資料，包括場(chǎng)地、產(chǎn)權(quán)、場(chǎng)所自身安全質(zhì)量情況、有關(guān)設(shè)施等；8）人民銀行要求提交的其他文件、資料。二、組織形式和組織機(jī)構(gòu)適用《公司法》。監(jiān)事會(huì)由中國(guó)人民銀行、政府有關(guān)部門的代表、有關(guān)專家及本行工作人員的代表組成。三、分支機(jī)構(gòu)