【正文】 醫(yī)療費(fèi)國(guó)債收益保險(xiǎn)費(fèi)10000證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)前妻生活費(fèi)120000股票分紅其他其他合計(jì)540000合計(jì)490000結(jié)余50000您目前的年收入構(gòu)成為：您目前的年支出構(gòu)成為：現(xiàn)金流量在分析您的現(xiàn)金流之前，我們先來(lái)測(cè)算一下您目前的綜合收益率：資產(chǎn)類(lèi)型金額占流動(dòng)資產(chǎn)比例預(yù)期年收益率（稅后）存款100000100%%綜合100%%基于以下假設(shè)，我們?yōu)槟峁┠磥?lái)40年現(xiàn)金流量表：（1）2007年，您與太太辦理協(xié)議離婚，財(cái)產(chǎn)分割一半給您前妻，按照您目前的資產(chǎn)凈值來(lái)測(cè)算，您需要分給您前妻125萬(wàn)元。（3）2014年，您的兒子學(xué)成歸國(guó)，由于前妻負(fù)擔(dān)費(fèi)用的一半，您提供50萬(wàn)元給兒子用于創(chuàng)業(yè)。（4）“居家”、“前妻生活費(fèi)”、“教育及其他”費(fèi)用全部考慮通貨膨脹率的影響。根據(jù)您凈資產(chǎn)250萬(wàn)元的現(xiàn)狀，您需要分給妻子125萬(wàn)元，而您目前并沒(méi)有足夠的現(xiàn)金資產(chǎn)可以用于分配，您也不希望變賣(mài)現(xiàn)有的住房、汽車(chē)和餐館，因此，您在2007年就將陷入資金困境。（3）您的流動(dòng)資產(chǎn)投資結(jié)構(gòu)單一，僅有存款，資金利用率偏低，無(wú)法為您帶來(lái)更多的收益。（5）雖然按照現(xiàn)金流量表的數(shù)據(jù)，在您85歲時(shí)，有足夠的金融資產(chǎn)，但是如果您無(wú)法在2007年有效解決財(cái)產(chǎn)分割給您帶來(lái)的資金困境，則以上的現(xiàn)金流量只能停留在一種理論模型狀態(tài)，無(wú)法變成現(xiàn)實(shí)。（二）收支結(jié)構(gòu)分析您的家庭月收入40000元，按年測(cè)算收入為480000元，屬于中產(chǎn)階層。%，說(shuō)明您的日常支出較高，資金積累能力較弱。第三部分：您當(dāng)前計(jì)劃目標(biāo)中存在的問(wèn)題基于您提供的信息，您目前的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀、未來(lái)的理財(cái)目標(biāo)在前面部分已經(jīng)充分的展現(xiàn)出來(lái)。（一）當(dāng)前可用的金融資產(chǎn)匱乏您的當(dāng)前可用的金融資產(chǎn)僅限于10萬(wàn)元存款，而您和妻子離婚需要分給她125萬(wàn)元，您當(dāng)前的金融資產(chǎn)難以滿(mǎn)足此項(xiàng)需求。資金閑置現(xiàn)象嚴(yán)重。第四部分：我們的建議在上一部分，我們分析了您的計(jì)劃所存在的問(wèn)題，綜合您的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀、理財(cái)目標(biāo)以及您的個(gè)人偏好，我們建議您采取如下的理財(cái)策略，這些均是在與您進(jìn)行充分溝通的基礎(chǔ)上提出的，并且得到了您的認(rèn)同。（二）為兒子提供教育資金您兒子出國(guó)留學(xué)6年，每年學(xué)費(fèi)20萬(wàn)元，由于您前妻負(fù)擔(dān)一半學(xué)費(fèi)，您只需每年負(fù)擔(dān)10萬(wàn)元。（四）為再婚準(zhǔn)備資金您準(zhǔn)備在2年內(nèi)再婚，需要準(zhǔn)備充裕的資金作好相應(yīng)準(zhǔn)備。（五）與愛(ài)人環(huán)游世界您退休后將與未來(lái)的愛(ài)人以現(xiàn)值50萬(wàn)元來(lái)環(huán)游世界。（七）設(shè)計(jì)詳細(xì)的養(yǎng)老規(guī)劃為了將來(lái)能夠安享晚年，您有必要提早進(jìn)行養(yǎng)老規(guī)劃。理財(cái)建議（一）采取穩(wěn)健理財(cái)?shù)目傮w方針您今年45歲，根據(jù)克勞的高風(fēng)險(xiǎn)投資原則，建議您采取穩(wěn)健理財(cái)策略，盡量投資收益穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較小的理財(cái)產(chǎn)品，為將來(lái)的生活做好資金上的準(zhǔn)備。在投資中注重收益性、流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)性的合理搭配，達(dá)到既能獲得一定收益，又能有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。理財(cái)規(guī)劃方案（一）理財(cái)規(guī)劃總體方案做好離婚財(cái)產(chǎn)分配在現(xiàn)有資金中預(yù)留部分資金作為備用金合理選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種和保費(fèi)支出為養(yǎng)老積累資金 為兒子教育積累資金合理選擇投資渠道和投資方式（二）日常支出方案您和您兒子兩人每月日常支出20000元，屬于高消費(fèi)水平，為了滿(mǎn)足您的理財(cái)目標(biāo)，建議您將日常支出縮減1/3，維持在每月15000元左右。而您目前沒(méi)有足夠的金融資產(chǎn)滿(mǎn)足此項(xiàng)需求。一共有三種方案可供選擇：立即賣(mài)掉投資的120萬(wàn)元房產(chǎn)短期內(nèi)獲得充足的現(xiàn)金流，是您實(shí)現(xiàn)未來(lái)理財(cái)目標(biāo)的有效方法。建議您從目前投資的一套120萬(wàn)元房產(chǎn)著手，將其變賣(mài)，從而獲得120萬(wàn)元資金，剩下的5萬(wàn)元可以從您目前擁有的10萬(wàn)元存款中支出。例如，每年分給前妻50000元，一共需要25年。可以根據(jù)現(xiàn)金流的情況，選擇合適年度一次性支付。從后續(xù)的現(xiàn)金流量表可以看出，以上三種方案均可以解決離婚財(cái)產(chǎn)分配問(wèn)題，但是，從2047年的金融資產(chǎn)余額來(lái)看， ，第二種方案有8159萬(wàn)元金融資產(chǎn)余額。（四）保險(xiǎn)方案您今年45歲，是家庭的頂梁柱和主要經(jīng)濟(jì)收入來(lái)源，因此您的健康安全尤其需要得到保障。一般而言，保費(fèi)支出占家庭收入的10%左右。根據(jù)您的設(shè)想，如果您在近2年內(nèi)再婚，2年后您可以為您妻子也購(gòu)買(mǎi)一份養(yǎng)老保險(xiǎn)。每份保險(xiǎn)采取年繳方式，繳費(fèi)期限截止到60歲前，每份保險(xiǎn)的主險(xiǎn)保額100000元，附加重大疾病險(xiǎn)保額50000元，意外傷害險(xiǎn)保額100000元，意外傷害醫(yī)療險(xiǎn)保額20000元。投保該保險(xiǎn)后，您的保險(xiǎn)利益如下：（1）年年保障，終身平安：您可以享受身故保障、重大疾病賠付和意外傷害賠付，并且身故保障和重大疾病保障將一直持續(xù)到80歲。（2）年年確保，終身領(lǐng)錢(qián)：您60歲起每年領(lǐng)取10000元，直至79歲。萬(wàn)一您在領(lǐng)取養(yǎng)老金的途中，被上帝請(qǐng)去喝咖啡了，您的保障利益不會(huì)變化，可以由您的家人接著每年領(lǐng)取，直到80歲。按照當(dāng)前紅利水平，您80歲當(dāng)年可獲得紅利115000元。綜上所述，您和妻子可以在80歲時(shí)一共獲得720000元的養(yǎng)老金及紅利。以上為您設(shè)計(jì)的保險(xiǎn)費(fèi)支出明細(xì)為：今年——2008年，您單身，每年需支付12531元保費(fèi)；2009年——2022年，您和妻子每年需支付12531元2 =25062元保費(fèi)。特別是您的父母由于年事已高，超出了保險(xiǎn)投保的年齡限制，因此您需要通過(guò)留存足夠的備用金來(lái)保障他們的重病醫(yī)療費(fèi)用支出。貨幣市場(chǎng)基金被稱(chēng)為“準(zhǔn)儲(chǔ)蓄”，投資于債券、央行票據(jù)等期限短、安全性較高的貨幣市場(chǎng)工具，一般采取“T+1”方式，變現(xiàn)容易，每日結(jié)算收益，按月分紅到帳，無(wú)交易成本，收益率穩(wěn)定在2%左右，高于活期存款的收益。（六）餐廳轉(zhuǎn)讓及退休養(yǎng)老方案您今年45歲，預(yù)計(jì)您60歲退休，目前還有15年，因此建議您現(xiàn)在就開(kāi)始準(zhǔn)備養(yǎng)老金，為退休以后仍能享受美好生活做好資金積累。您預(yù)計(jì)60歲時(shí)轉(zhuǎn)讓餐廳，根據(jù)您的餐廳收入成長(zhǎng)率，您60歲時(shí)餐廳當(dāng)年收入將達(dá)到200萬(wàn)元。因此，您的退休養(yǎng)老資金由三部分組成。在前面的保險(xiǎn)規(guī)劃中我們已經(jīng)向您推薦了信誠(chéng)人壽的福享未來(lái)分紅型養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，到您80歲時(shí)共可以獲得720000元養(yǎng)老金及紅利。再次，您可以通過(guò)合理安排資金投資積累養(yǎng)老資金。因此，您的養(yǎng)老金缺口為負(fù)數(shù)，表明您的養(yǎng)老金十分充裕，不存在養(yǎng)老金缺口。預(yù)計(jì)每年學(xué)費(fèi)20萬(wàn)元，您負(fù)擔(dān)其中的一半，即10萬(wàn)元，6年一共負(fù)擔(dān)60萬(wàn)元。（八）投資方案從您的家庭構(gòu)成情況出發(fā)，我們建議您采取穩(wěn)健理財(cái)?shù)目傮w投資方針。股票型基金或者基金類(lèi)的銀行理財(cái)產(chǎn)品由基金專(zhuān)家負(fù)責(zé)管理，與股票相比風(fēng)險(xiǎn)較小，并且收益率一般高于同期通貨膨脹率，可以有效實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值。根據(jù)以上的投資策略，對(duì)于今后每年的投資，都按照以下方式進(jìn)行投資組合，綜合收益率如下：資產(chǎn)類(lèi)型主要投資產(chǎn)品占金融資產(chǎn)比例預(yù)期年收益率（稅后）穩(wěn)健浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品中信銀行新股申購(gòu)理財(cái)計(jì)劃40%6%固定收益型理財(cái)產(chǎn)品中信銀行信托理財(cái)計(jì)劃30%%股票型基金招商優(yōu)質(zhì)成長(zhǎng)基金30%8%平均100%%隨著您年齡的增長(zhǎng)，股票型基金在您各年齡的資產(chǎn)配置中的比例應(yīng)逐年減少，預(yù)期年收益率也會(huì)減少，見(jiàn)下表：您的年齡股票型基金配置比例預(yù)期年收益率（稅后）43歲50歲30%%51歲60歲20%%61歲70歲10%%71歲以上0%以上綜合收益率將在調(diào)整后您的未來(lái)40年現(xiàn)金流量表中得到體現(xiàn)。這些都是建立在我們?yōu)槟ㄗh的理財(cái)策略和財(cái)務(wù)計(jì)劃得到正確執(zhí)行，并且您設(shè)定的一切金融假設(shè)均正確的基礎(chǔ)之上。資產(chǎn)及負(fù)債調(diào)整后家庭資產(chǎn)負(fù)債表（離婚前） 單位：元資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金信用卡貸款余額銀行存款100000消費(fèi)貸款余額國(guó)債汽車(chē)貸款余額200000股票房屋貸款余額400000基金其他汽車(chē)及家電300000房地產(chǎn)投資1200000自用房地產(chǎn)1500000其他資產(chǎn)合計(jì)3100000負(fù)債合計(jì)600000調(diào)整后家庭資產(chǎn)負(fù)債表（離婚后） 單位：元資產(chǎn)負(fù)債現(xiàn)金信用卡貸款余額銀行存款50000消費(fèi)貸款余額國(guó)債汽車(chē)貸款余額200000股票房屋貸款余額400000基金其他汽車(chē)及家電300000房地產(chǎn)投資自用房地產(chǎn)1500000其他資產(chǎn)合計(jì)1850000負(fù)債合計(jì)600000收入及支出（一）家庭月度收支狀況 調(diào)整后家庭月度收支表 單位：元收入支出工資收入40000日常生活支出15000房產(chǎn)租金5000貸款本息支出10000其他保險(xiǎn)費(fèi)前妻生活費(fèi)10000其他合計(jì)45000合計(jì)35000結(jié)余10000（二）家庭當(dāng)年收支狀況 調(diào)整后家庭當(dāng)年收支表 單位：元收入支出工資收入480000日常生活支出180000房產(chǎn)租金60000貸款本息支出120000存款利息醫(yī)療費(fèi)國(guó)債收益保險(xiǎn)費(fèi)22500證券買(mǎi)賣(mài)差價(jià)前妻生活費(fèi)120000股票分紅其他其他合計(jì)540000合計(jì)442500結(jié)余97500第六部分 理財(cái)方案可行性分析綜合理財(cái)流程（一）改變投資策略，擴(kuò)大投資品種，增加投資收益。（三）您和兒子均辦理中信銀行國(guó)航知音信用卡，不僅可以透支，還可以附帶旅游交通意外保險(xiǎn)、意外入院醫(yī)療保險(xiǎn)。（五）2014年，您兒子歸國(guó)，您為他提供500000元?jiǎng)?chuàng)業(yè)資金。（七）2024年，您夫妻雙方開(kāi)始每年獲得保險(xiǎn)公司返還的20000元年金。未來(lái)的現(xiàn)金流量一（2007年變賣(mài)房產(chǎn)，一次性支付前妻離婚財(cái)產(chǎn)） 未來(lái)40年家庭原始現(xiàn)金流量表 單位：元 年度您的年齡兒子的年齡收入支出年度現(xiàn)金流當(dāng)年金融資產(chǎn)總額當(dāng)年通貨膨脹率當(dāng)年收入成長(zhǎng)率薪金退休/養(yǎng)老房租特定收入投資收益居家前妻生活費(fèi)保費(fèi)教育費(fèi)貸款特定支出初始值4518480000 06000012000000 180000 120000 22500 　120000 125000047500 147500 3%10%20084619528000 063000 　1691 92700 123600 22500 100000 120000 0133891 281391 3%10%20094720580800 066150 　9926 95481 127308 35000 100000 120000 0179087 460478 3%10%20104821638880 069458 　20939 98345 131127 35000 100000 120000 0244804 705282 3%10%20114922702768 072930 　35995 101296 135061 35000 100000 120000 0320336 1025618 3%10%20125023773045 076577 　55696 104335 139113 35000 100000 0 0526870 1552488 3%10%20135124850349 080406 　88098 107465 143286 35000 100000 0 0633102 2185590 3%10%20145225935384 084426 　127034 110689 147585 35000 　0 500000353571 2539161 3%10%201553261028923 088647 　148778 114009 152012 35000 　0 0965327 3504487 3%10%201654271131815 093080 　208146 117430 156573 35000 　0 01124038 4628525 3%10%201755281244996 097734 　277274 120952 161270 35000 　0 01302782 5931307 3%10%201856291369496 0102620 　357395 124581 1661