【正文】 個月答案：C解析：考察要點為國家養(yǎng)老保險的相關(guān)規(guī)定。N=25 I/Y=5 PMT=50000 FV=0 CPT PV=7399322張先生家庭以目前10 萬元的銀行存款進行投資，20 年后這筆資金增值為（ ）A285，330 B275，330 C 265，330 D 2，000，000答案：C解析：計算器可直接計算計算過程，PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=2653302根據(jù)25，26 題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為（ ）A285，330 B 275，330 C265，330 D 474，602答案：D解析：739，932265，330= 474，6022如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為5%的投資組合中已達到彌補退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金（ ）A14，353 B 13，353 C12，353 D11，353答案：A解析：計算過程，F(xiàn)V=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=1435322005 年2 月，國務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》要求，從2006 年1 月1 日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的11%調(diào)整為（ ）A7% B 8% C 9% D 10%答案：B解析：考察要點為2006 年1 月1 日，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的調(diào)整。A 50000 B55000 C45000 D40000答案：A解析：每年養(yǎng)老金缺口=每年養(yǎng)老金需求每年養(yǎng)老金供給每年費用缺口=9000040000=500002根據(jù)24 題，如退休后每年的費用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時候，其現(xiàn)值約為（ ）(假設(shè)費用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為5%)。目前二人有10 萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到5%的產(chǎn)品組合中。張某夫婦打算20 年后退休，現(xiàn)在將對將來的退休生活進行規(guī)劃。根據(jù)資料回答17—23 題1劉先生每個月所還的本金約為（ ）A3889 B6229 C289 D422答案：A解析：等額本金還款法每月本金償還計算過程，700000/（15*12）=38891劉先生第一個月所還利息約為（ ）A3690 B3790 C3890 D3990答案：D解析：等額本金還款法第一個月所還利息計算過程，700000*%/12=39901劉先生第二個月所還的利息約為( )A3690 B3790 C 3968 D 7850答案：C解析：等額本金還款法第二個月所還利息計算過程，（7000003889）*%/12=3968劉先生第一年所還利息之和約為（ ）A26， B 36,417 C46,416 D56,417答案：C解析：3889*（180+179+178+…+168）*%/122劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為（ ）A361，095 B461，095 C561，095 D661，095答案：A解析：3889*（180+179+178+…+1）*%/122劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，如它采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為（ ）A3889 B6229 C289 D 422答案：B解析：計算器可直接計算計算過程：PV=700000 N=15*12 I/Y=2若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約（ ）利息。2005 年9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價120 萬元，貸款70 萬元。針對房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。A 變價分割 B 作價補償 C 實物分割 D 由夫妻二人協(xié)商解決答案：C解析：共同共有財產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實物分割、變價分割、作價分割。同理，如果在婚后出版社答應(yīng)支付一筆稿費，即使直到婚姻關(guān)系終止前也沒有得到這筆稿費，那么這筆稿費也屬于夫妻共有財產(chǎn)。1薛明叔叔留給薛明的房屋（ ）A 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經(jīng)登記結(jié)婚B 屬于薛明個人所有，因為薛明已經(jīng)在叔叔去世時繼承該房屋C 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用D 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為二人以共同財產(chǎn)對房屋進行了翻修答案：B 解析：房屋作為遺產(chǎn)繼承人薛明叔叔留給薛明的遺產(chǎn)，屬于薛明的個人財產(chǎn)。1助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產(chǎn)分配規(guī)劃，（ ）錯誤。1如果沒有財產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產(chǎn)是一種（ ）關(guān)系。2006 年3 月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2005 年3 月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應(yīng)支付一筆稿費。1998 年11 月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。資料：薛明的叔叔1998 年1 月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居住。關(guān)于本例，（ ）說法正確?！眲⒚鲝娪H自簽名，記明年月日。1劉明強今年65 歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學(xué)，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。公民的合法財產(chǎn)受法律保護，禁止任何組織或者個人侵占、哄搶、破壞或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收。A 朋友寄存的宋代名畫 B 銀行存款的利息C 代鄰居收取的房屋租金 D 公司購買個人使用的汽車答案：B解析：考察要點為個人財產(chǎn)的定義。遺囑見證人的身份的取得，應(yīng)當(dāng)由遺囑人指定。無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病人。遺囑見證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：能力人；、遺囑人沒有利害關(guān)系。且代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個以上的見證人在場。書立（ ）不需要見證人。小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現(xiàn)（ ）A 記錄與分析自己的支出情況 B 支取現(xiàn)金C 資金調(diào)度 D 質(zhì)押貸款融資答案：D解析：考察要點為信用卡的功能，包括：；；3.高透支額度調(diào)高臨時額度；；；；；8.建立信用；不包括質(zhì)押貸款融資功能。根據(jù)2005 年新頒布的《典當(dāng)管理辦法》，典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)（ ）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。貨幣市場基金類似于活期存款的便利，流動性可與活期存款媲美；；；。由于大多數(shù)貨幣市場基金主要投資于剩余期限在1 年以內(nèi)的國債、金融債、央行票據(jù)、債券回購、同業(yè)存款等低風(fēng)險證券品種。沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基金的表述（ ）錯誤A 就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好B 就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年定期存款C 貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券D 一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求答案：D解析：考察要點為貨幣市場基金的特點。存期低于整存整取最低檔次（不滿3 個月）的，按活期利息計息；存期超過3 個月以上不滿半年的，按3 個月整存整取利息六折計息；存期超過半年以上不滿1 年的按半年整存整取利率六折計息；存期超過1 年（含1 年）的，一律按1 年期整存整取利率六折計息。2005 年10 月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便方式存入銀行20，000 元資金以備不時之需。股票的流動性較差，不可作為現(xiàn)金等價物。專業(yè)能力一、單選作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價物。A 活期儲蓄 B 貨幣市場基金 C 各類銀行存款 D 股票答案：D考查要點為現(xiàn)金等價物具有良好流動性的判斷?；钇诖婵睢⒇泿攀袌龌鹨约般y行存款均具備較高的流動性特點，故可作為現(xiàn)金等價物。2007 年2 月因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（ ）A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率答案：B解析：考查要點為定活兩便儲蓄的計息方式。本題蔣先生的存期超過了一年，所以按1 年期整存整取利率六折計息。特點：。但不得投資于（1）股票；（2）可轉(zhuǎn)換債券；（3）剩余期限超過397 天的債券；（4）信用等級在AAA 級以下的企業(yè)債券；（5）中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。一般來說，申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為1000 元，追加的投資也是1000 元的整數(shù)倍。A3 個月期 B6 個月期 C1 年期 D 2 年期答案：B解析：典當(dāng)當(dāng)金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)6 個月的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行，當(dāng)期不足5 日的，按5 日收取有關(guān)費用。關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（ ）不正確A 保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價值的一定比例或的短期資金的一種融資方式B 保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險公司，從保險公司取得貸款C 保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人D 目前市面上的健康保單可以質(zhì)押答案：D解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價值。A 自立遺囑 B 代書遺囑 C 錄音遺囑 D 公證遺囑答案：A解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均需要見證人在場。繼承人的（ ）可以作為遺囑見證人A 兒子 B 有精神病史但見證時已治愈的朋友C 債務(wù)人 D 年滿15 周歲的鄰居答案：B解析：考察要點為遺囑見證人的判斷。見證人的限制主要有：（1）無行為能力人、限制行為能力人不能作為見證人。見證人是否具有民事行為能力，應(yīng)當(dāng)以遺囑見證時為準(zhǔn)；（2）繼承人、受遺贈人不能作為見證人；（3）與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈人的債權(quán)人、債務(wù)人、共同經(jīng)營的合伙人，也應(yīng)當(dāng)視為與繼承人、受遺贈人有利害關(guān)系，不能作為見證人。（ ）屬于個人所有的財產(chǎn)。第75 條規(guī)定：“公民的個人財產(chǎn)，包括公民的合法收入、房屋、儲蓄、生活用品、文物、圖書資料、林木、牲畜和法律允許公民所有的生產(chǎn)資料以及其他合法財產(chǎn)?！绷帜诚胍推拮雨惸澈炗喴环莘蚱挢敭a(chǎn)協(xié)議，林某應(yīng)注意夫妻財產(chǎn)協(xié)議（ ）A 只能針對夫妻關(guān)系存續(xù)期間的財產(chǎn)進行約定B 不能針對夫妻雙方債務(wù)進約定C 包括夫妻一方或雙方的婚前財產(chǎn)D 不能針對夫妻雙方個人財產(chǎn)的歸屬進行約定答案：C解析：夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻關(guān)系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而做出的約定。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在***路**號，由小兒子繼承。不久其去世。A 劉明強的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效B 劉明強的遺囑無見證人，無效C 劉明強的遺囑未經(jīng)公正，無效D 劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效答案：D解析：自書遺囑無須有見證人在場。1998 年5 月，薛明于溫惠登記結(jié)婚。后夫妻二人對房子進行了翻修，共花費4 萬元。2005 年5 月溫惠所在單位機構(gòu)改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補貼金。2006 年5 月，出版社寄給薛明稿費5 萬元。A 按分共有 B 共同共有 C 分別所有 D 部分共有答案：D解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產(chǎn)分享權(quán)力和分擔(dān)義務(wù)的供有。A 了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況 B 大夫二人簽字確認相關(guān)表格C 界定夫妻家庭財產(chǎn)的權(quán)屬 D 了解夫妻二人的經(jīng)濟狀況答案：A解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財師給客戶進行財產(chǎn)分配規(guī)劃時所要了解的必要內(nèi)容，也不會直接對財產(chǎn)分配起到影響作用。1以下描述中，（ ）的說法正確A 薛明的稿費屬于夫妻共同財產(chǎn) B 房屋翻修的費用應(yīng)當(dāng)用薛明個人承擔(dān)C 溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產(chǎn) D 薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產(chǎn)答案：A解析：解析：如果一方在婚前獲得某項財產(chǎn)如稿酬，但并未實際取得，而是在婚后出版社才支付稿酬，此時這筆稿費不屬于夫妻共同財產(chǎn)。1如果要對案例中的房屋進行分割，（ ）方式通常不可取。但需要注意，實物分割的前提是財產(chǎn)分割后無損于它的用途和價值時，可在各共有人之間進行實物分割，使各共有人取得應(yīng)得的份額。資料：劉先生，某外企員工。劉先生聽說等額本金法還利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限15 年，按月還款，%。A361，095 B421，283 C 561，095 D661，095答案：B解析：方法一，PMT=6229 6229*180=1121220 1121220700000=421220方法二，PV=700000 N=15*12 I/Y=【2ND】【AMORT】1【ENTER】↓180【ENTER】↓↓↓INT=資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，從現(xiàn)在開始積極實施的理財方案。他們根據(jù)自身的健康狀況，估計退休后生存25 年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設(shè)定了退休以后每年的生活費用平均為90，000 元，另外，估計退休后每年大概能得到40000 元左右的退休金。根據(jù)材料回答24—28 題2可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要（ ）才能彌補退休后的生活費用。A739，932 B1，250，000 C839，932 D939，932答案：A解析：計算器可直接計算，注意設(shè)置計算器為期初模式。國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險金要預(yù)留相當(dāng)于（ ）的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。3李女士打算進行外匯投資，他了解到我國實盤外匯柜臺交易的時間為（ ）A 上午8：30~下午4：30 B 上午8：15~下午4：30C 上午9：00~下午4：00 D 上午9：00~下午4：30答案：B解析：考察要點為我國實盤外匯柜臺交易的時間。如果張先生現(xiàn)將手中的2000 美元兌換成日元，則它可以獲得（ ）日元。張先生將手中的2000 美元兌換成日元以銀行當(dāng)時買入報價為準(zhǔn)，則可兌換的日元為20