【正文】 證處理〗174。操作演示：在“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖財務(wù)會計〗174。 憑證查詢能做什么憑證查詢在憑證序時簿中進行。[Ctrl+F7]：類似[=]，借貸金額自動憑證。[Ctrl+上箭頭鍵]：光標在輔助賬行，使用“Ctrl+上箭頭鍵”，將光標移動到分錄行。[空格]：在金額編輯狀態(tài)下，使用空格鍵，將切換分錄金額的借貸方向。[F11]：按[F11]鍵系統(tǒng)會自動彈出一個“參數(shù)設(shè)置”窗口，如下圖所示，用戶可根據(jù)需要對里面參數(shù)進行多項選擇。將光標定位于會計科目欄時，按[F7]鍵，即可調(diào)出會計科目代碼表，在科目代碼表選擇所要錄入的科目，單擊【選擇】，即可獲取科目代碼。核算項目的錄入次序在定義輔助資料定義輔助賬類型時確定?！紤{證新增〗，進入“憑證新增”界面科目欄錄入的是帶有輔助核算的科目時，必須錄入該輔助核算的核算項目的信息，如客戶、供應(yīng)商、職員、物料、成本中心、利潤中心等。〖總賬〗174。此類憑證屬于掛接有輔助賬核算憑證，涉及到的會計科目為掛接輔助賬核算類型，輔助賬核算科目有單一核算項目的輔助賬和多個核算項目的輔助賬。主營業(yè)務(wù)收入進行四級核算，二級明細核算職員，三級明細核算物料，四級明細核算行政組織（部門）。數(shù)量金額核算與外幣核算使用同一窗口。〖憑證新增〗，進入“憑證新增”界面新增憑證時，當科目為數(shù)量金額核算時，系統(tǒng)自動進入數(shù)量、金額憑證格式?！伎傎~〗174。涉及到的科目為數(shù)量、金額輔助核算類型，數(shù)量核算單位在會計科目維護屬性時從系統(tǒng)輔助資料的計量單位中選取，單價、數(shù)量的小數(shù)位在系統(tǒng)配置里系統(tǒng)參數(shù)中其它參數(shù)中控制。任務(wù)3：7月10日 采購甲材料 1500千克 單價25元/千克，乙材料 2000千克 單價 32元千克，以建設(shè)銀行支付。注意：當出現(xiàn)“無法獲取折算本位幣匯率”信息提示時，進入〖功能菜單〗〖基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理〗〖輔助資料〗〖匯率〗維護匯率表，并且注意匯率表生效生期。出現(xiàn)幣別、原幣金額、匯率三個項目，依次錄入?！紤{證處理〗174。操作演示：在“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖財務(wù)會計〗174。錄入憑證時系統(tǒng)自動更換憑證格式為外幣格式。任務(wù)2：7月5日英和集團收到某外商投資30000美元，存入美元戶。數(shù)值上限為1000，000，000，000，小數(shù)位數(shù)精確值取自總賬系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的幣別設(shè)置處的核算精度。允許用戶修改系統(tǒng)自動計算得出的數(shù)值。金額欄：金額欄分為借方金額和貸方金額兩欄，只有科目欄中選擇了科目內(nèi)容才能進行金額錄入，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸方雙向同時存在。摘要欄：對憑證分錄的文字解釋，可以直接錄入，也可通過F7調(diào)用到摘要庫中讀取。〖憑證處理〗174。操作演示：在“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖財務(wù)會計〗174。任務(wù)1：2011年1月1日支付職工工資10000元。（請參見往來業(yè)務(wù)操作）。憑證的錄入跟科目屬性有很大關(guān)系，每類科目的錄入憑證方法不一樣。本章可以學(xué)習(xí)到金蝶EAS以下業(yè)務(wù)：l 如何新增憑證l 如何查詢憑證l 如何復(fù)核憑證l 如何審核憑證l 如何將憑證過賬l 如何制作模式憑證l 如何查詢憑證匯總表 如何進行憑證新增憑證新增即錄入填制憑證的過程。只能采取補充憑證或者紅字沖銷的方式進行更正。憑證審核一般由財務(wù)主管執(zhí)行，憑證審核在EAS系統(tǒng)通過兩種方式進行：一種是不啟用工作流，由具有審核權(quán)限的用戶審核憑證；另外一種是啟用工作流的情況下，在錄入保存憑證后，系統(tǒng)自動將審核憑證任務(wù)通過工作流發(fā)送到憑證審核處理責(zé)任人。在與出納系統(tǒng)聯(lián)用的情況下，復(fù)核通過后，系統(tǒng)自動將現(xiàn)金或銀行存款金額登入相應(yīng)的出納系統(tǒng)中現(xiàn)金和銀行日記賬；對已復(fù)核但未審核的憑證可以進行反復(fù)核并通知制單人依據(jù)原始憑據(jù)檢查和修改憑證。憑證保存是當用戶執(zhí)行“提交”操作，系統(tǒng)執(zhí)行對憑證頭、憑證體、憑證尾的全部信息進行合法性檢查，檢查全部通過則保存憑證。 日常處理業(yè)務(wù)憑證的錄入一般是由總賬會計在各自財務(wù)實體填制錄入憑證的過程，或檢查由系統(tǒng)自動生成憑證的準確性，例如：在資產(chǎn)管理系統(tǒng)與總賬聯(lián)用的情況下，由資產(chǎn)管理系統(tǒng)傳遞到總賬的固定資產(chǎn)憑證。總賬日常處理業(yè)務(wù) 概述總賬憑證是整個財務(wù)會計核算系統(tǒng)的主要數(shù)據(jù)來源，是整個財務(wù)會計核算系統(tǒng)的基礎(chǔ)，憑證正確性將直接影響到整個財務(wù)會計信息系統(tǒng)的真實性、可靠性。憑證處理一般流程如下圖憑證日常處理圖本章將圍繞具體的日常處理業(yè)務(wù)，將完整描述如何進行日常的憑證錄入、復(fù)核、審核、過賬、沖銷、查詢等業(yè)務(wù)操作。憑證暫存是對憑證進行臨時的保存，不需要對暫存的憑證進行約束檢查，包括無須檢查“有借必有貸、借貸必相等”等；不需要在賬簿、報表中體現(xiàn)，但需要在憑證查詢中能夠查詢到。憑證復(fù)核是指出納對庫存現(xiàn)金或銀行存款科目的憑證進行復(fù)核，以確認憑證中現(xiàn)金或銀行存款科目的金額與實際收付金額一致。反復(fù)核后，日記賬中相應(yīng)的記錄自動被刪除。憑證過賬一般由總賬會計將已錄入的記賬憑證根據(jù)其會計科目登記到相關(guān)的明細賬簿的過程，經(jīng)過記賬的憑證不允許被修改。同樣，憑證的過賬在EAS系統(tǒng)中通過兩種方式進行：一種是不啟用工作流，由具有過賬權(quán)限的用戶過賬；另外一種是在啟用工作流動的情況下，在審核憑證以后系統(tǒng)將過賬憑證任務(wù)通過工作流發(fā)送到過賬處理責(zé)任人。憑證填制必須登陸具體的實體組織，如案例中英和集團有限公司，英和集團等，詳細見業(yè)務(wù)操作環(huán)境介紹。大致有五種類型：憑證上的科目是普通科目，普通科目即不具有任何核算類型的科目，即除以下四類以外的科目；憑證上的科目進行外幣核算科目，包括核算單一幣別和核算多幣別；憑證上的科目進行數(shù)量金額輔助核算科目；憑證上的科目掛接輔助賬核算科目；憑證上的科目進行往來業(yè)務(wù)核算科目。操作前提：l 總賬基礎(chǔ)資料已經(jīng)全部錄入EAS系統(tǒng)；l 憑證的暫存規(guī)則與提交規(guī)則已配置完成；l 憑證號的規(guī)則已經(jīng)配置完成，或者總賬系統(tǒng)參數(shù)已經(jīng)啟用“GL031,憑證處理使用手工編碼”。制作此張憑證所涉及的科目是普通科目，直接在憑證新增界面錄入相關(guān)信息如操作演示所示?！伎傎~〗174?！紤{證新增〗，進入“憑證新增”界面記賬日期：缺省值取系統(tǒng)當前日期，允許用戶自行修改，但不允許用戶直接錄入日期數(shù)值；業(yè)務(wù)日期：缺省值取系統(tǒng)當前日期，允許用戶自行修改，但不允許用戶直接錄入日期數(shù)值，業(yè)務(wù)日期不能大于記賬日期；憑證類型：選取下拉列表顯示所有在基礎(chǔ)資料中設(shè)置的憑證類型，可在憑證類型維護中設(shè)置憑證的默認類型；憑證號：根據(jù)編碼規(guī)則生成，也可手工定義（系統(tǒng)參數(shù)控制GL_031，憑證處理使用手工編碼項控制）；會計期間：系統(tǒng)會計期間；參考信息、附件數(shù)：手工錄入，系統(tǒng)非必錄項?？颇繖冢嚎芍苯愉浫霑嬁颇看a或者助記碼；也可通過系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置自動出現(xiàn)會計科目提示窗，或者通過F雙擊鼠標左鍵調(diào)出會計科目代碼表。報告幣金額欄：分為報告幣借方金額和報告幣貸方金額兩欄，缺省均為空，當用戶錄入原幣金額或本位幣金額則系統(tǒng)自動計算取數(shù)；當設(shè)置數(shù)量、金額輔助核算的科目錄入數(shù)量與單價則系統(tǒng)自動計算取數(shù)。系統(tǒng)提供檢驗“原幣金額”與“折合報告幣匯率”的乘積是否與報告幣金額相等、“本位幣金額”與“折合報告幣匯率” 的乘積是否與報告幣金額相等，如不相等，系統(tǒng)會提示是否繼續(xù)，用戶可選擇“是”或“否”。該列缺省隱藏，當“集團管理系統(tǒng)”中系統(tǒng)參數(shù)選中“啟用報告貨幣”時，則該列顯示；合計：系統(tǒng)會把憑證中的借貸方發(fā)生額分別進行匯總反映在此欄。此案例是涉及外幣核算業(yè)務(wù)憑證，會計科目設(shè)置為單一外幣核算，或者是核算多幣別、所有幣別的會計科目。外幣匯率為浮動匯率時匯率值才允許更改，更改后的匯率值自動在輔助資料中匯率表里新增一條匯率記錄?！伎傎~〗174?！紤{證新增〗，進入“憑證新增”界面新增憑證時，當科目為外幣核算時，系統(tǒng)自動進入外幣憑證格式。本位幣=原幣*匯率。生效日期在憑證業(yè)務(wù)之前，否則匯率無法輸入。此類憑證屬于數(shù)量金額輔助核算。操作演示：在“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖財務(wù)會計〗174?！紤{證處理〗174。錄入數(shù)量*單價=金額。任務(wù)4：賒銷庫存商品一批。在EAS系統(tǒng)中主營業(yè)務(wù)收入科目設(shè)置是掛接輔助賬方式，輔助賬類型組合了職員、物料、行政組織三個核算項目。操作演示：在“金蝶EAS主控臺”界面，選擇〖財務(wù)會計〗174?！紤{證處理〗174。否則憑證將無法保存。常用快捷鍵[F7]：將光標移動到摘要欄，按[F7]，可以選擇已錄入摘要庫中的摘要，單擊【確定】后