【正文】 根據(jù)Hannu Oinonen預(yù)測，2020年中國紙品消費總量為10000萬噸，美國為10800萬噸，歐洲為11000萬噸，世界消費需求將呈現(xiàn)三足鼎立的狀態(tài)。表7 2003年分省區(qū)造紙行業(yè)前五名經(jīng)濟數(shù)據(jù)（單位：億元）工業(yè)總產(chǎn)值銷售收入利潤總額山東江蘇廣東浙江河南/福建（福建）（河南）（河南）短期內(nèi)中國市場對高檔紙品需求雖有增加，但大部分仍以價格取向的中、低檔紙品為主。2003年紙及紙板產(chǎn)量超過100萬噸的省份有山東、浙江、廣東、河南、江蘇、河北、福建、湖南和四川9個省，其紙及紙板產(chǎn)量合計達3402萬噸，占全國紙及紙板總產(chǎn)量的83％。2003年，各品種的增速也較快，截至2003年9月底，各品種產(chǎn)量如下表：表5 分紙種產(chǎn)量增長狀況同比紙漿%機制紙%新聞紙%凸版紙%機制紙板%紙制品%從造紙行業(yè)的整體經(jīng)濟指標來看，資產(chǎn)總額有較大增加，資產(chǎn)負債率保持在63%左右，利潤總額的增長較快，具體指標如下表所示：表6 造紙行業(yè)基本經(jīng)濟指標2003年12月底2002年12月底資產(chǎn)總額負債總額資產(chǎn)負債率利潤總額全行業(yè)企業(yè)數(shù)55415192虧損企業(yè)數(shù)1028986據(jù)中國造紙協(xié)會預(yù)測，到2005年中國紙及紙板消費總量將達到5000萬噸，到2015年紙及紙板消費將為總量8000萬噸，比2005年增加3000萬噸，%。紙業(yè)已經(jīng)成為中國僅次于石油、鋼材外的第三大用匯產(chǎn)業(yè)。三、我國造紙工業(yè)概述（一）造紙工業(yè)發(fā)展狀況與低迷的國際市場不同，我國的紙及紙板的生產(chǎn)與消費近幾年一直呈現(xiàn)快速穩(wěn)定的增長，19902002年，%，%。表3 未來世界分區(qū)域紙及紙板長期增長趨勢預(yù)測北美西歐東歐拉美亞洲市場狀態(tài)成熟成熟復蘇新興新興長期增長率預(yù)測〉1%23%5%34%45%在全球的紙品生產(chǎn)增長中，中國在箱紙板、新聞紙的增長方面均超過了全球產(chǎn)能增長的50%。世界的紙及紙板產(chǎn)量集中度相對較高，前十大產(chǎn)紙國的產(chǎn)量占全球紙產(chǎn)量的73%，其中芬蘭、瑞典、加拿大是典型的紙出口國，其他國家基本平衡。紙及紙板方面，增長最迅猛的是亞洲，增量達1900萬噸，其中中國的產(chǎn)量增長超過了50%。從地區(qū)比重來看，全球70%的紙漿產(chǎn)量和60%的紙及紙板產(chǎn)量來自于北美和歐洲。（七）產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效應(yīng)大 林業(yè)、機械、印刷出版、化工等行業(yè)的發(fā)展，高居首位。在北美，漿廠平均規(guī)模38萬噸，亞洲（日、韓、印尼）33萬噸；紙廠平均規(guī)模相應(yīng)為11萬噸和8萬噸。1997年全球超過500萬噸生產(chǎn)能力的紙業(yè)公司有10家，100萬噸的有54家，前150家大公司產(chǎn)量占全世界總產(chǎn)量的69%。據(jù)統(tǒng)計，19922003年，美國、加拿大的造紙行業(yè)經(jīng)歷了明顯的2個周期，（四）產(chǎn)業(yè)組織的前后向呈現(xiàn)“林紙一體化” 工業(yè)林成為紙業(yè)的第一車間；發(fā)達國家的紙業(yè)木纖維占90%以上，全世界約25%的工業(yè)林用于制漿造紙。每萬噸紙及紙板產(chǎn)出一般投資人民幣約12億元。光滑程度毛面紙、半有光紙和有光紙定量①定量在8～150g／m2的稱薄紙； ②定量在150～250g／m2的稱厚紙、薄紙板或卡紙； ③定量在250～500g／m2的稱紙板； ④定量在500～600g／m2或大于600g／m2的稱厚紙板；造紙行業(yè)的基本特征：（一）技術(shù)密集 造紙行業(yè)集現(xiàn)代化工過程、大型高速機械、計算機自動控制系統(tǒng)于一體，產(chǎn)品的競爭力在很大程度上取決于設(shè)備的先進程度，設(shè)備購置的投資占到整個紙廠投資的絕大部分，技術(shù)密集是造紙行業(yè)的重要特征之一。根據(jù)不同的分類標準，紙可以分為以下幾類：表1 紙的分類分類依據(jù)分類用途文化印刷用紙（新聞紙、膠版紙、書寫紙、銅版紙等）包裝用紙（牛皮紙、牛皮卡紙、瓦楞原紙、白板紙、 白卡紙等）工業(yè)技術(shù)用紙（描圖紙、碳素紙、繪圖紙、無碳復寫紙、復印紙、水松紙等）生活用紙（卷煙紙、衛(wèi)生紙、衛(wèi)生巾、面巾紙、皺紋紙）造紙原料植物纖維紙（草漿紙、竹漿紙、蔗渣漿紙和木漿紙等）合成纖維紙、礦物纖維紙和金屬纖維紙等抄造方式機制紙和手工紙（如宣紙、麻紙、皮紙、棉紙、高麗紙、毛邊紙、連史紙、構(gòu)皮紙、元書紙、黃表紙等）紙頁成型方法濕法紙和干法紙。商密二級建銀辦發(fā)〔2004〕622號關(guān)于印發(fā)《造紙行業(yè)信貸評估內(nèi)部參照標準》的通知各一級分行、直屬分行，直屬學院：為加強造紙行業(yè)信貸評估工作，適應(yīng)市場競爭，預(yù)防和控制信貸風險，總行在對造紙行業(yè)特征、市場現(xiàn)狀與發(fā)展趨勢進行認真分析的基礎(chǔ)上，制定了《造紙行業(yè)信貸評估內(nèi)部參照標準》，現(xiàn)印發(fā)給你們，供項目貸款評估時參照使用。二○○四年十二月二十八日 （此件發(fā)至二級分行）造紙行業(yè)信貸評估內(nèi)部參照標準第一章 造紙行業(yè)發(fā)展概況與趨勢一、造紙行業(yè)基本特征造紙工業(yè)是為包裝、印刷和信息產(chǎn)業(yè)等提供商品材料為主的加工工業(yè)，也是市場化、國際化程度較高的一般競爭性加工工業(yè)。還有高濃成形，泡沫成形制成的紙白度漂白紙、本色紙和半漂紙。（二）資金密集 現(xiàn)代造紙工業(yè)每百元產(chǎn)值占用固定資產(chǎn)相當于冶金、石油、化工等行業(yè)的水平。（三）周期性特征 受經(jīng)濟周期、行業(yè)技術(shù)變革、市場開放度等因素的影響，造紙行業(yè)由于其基礎(chǔ)投資大，在經(jīng)濟波動中受到的影響也很大。（五）規(guī)模效益顯著，集中度越來越高。目前世界最大的制漿造紙企業(yè)的銷售額為240億美元。（六）環(huán)保成為造紙行業(yè)的一大主題 造紙行業(yè)已經(jīng)由破壞生態(tài)環(huán)境走向清潔生產(chǎn)并改善生態(tài)環(huán)境，成為可持續(xù)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)。二、世界造紙行業(yè)發(fā)展狀況全球已經(jīng)形成了歐洲、北美和亞洲三大漿紙生產(chǎn)和消費的中心，從產(chǎn)量來看，全球紙及紙板產(chǎn)量增長緩慢，%，產(chǎn)銷基本平衡，產(chǎn)量略大于消費量。紙漿方面，近5年的紙漿增量基本來自于歐洲和南美洲，北美的產(chǎn)量反而有所減少。從消費量來看，亞洲和非洲的紙及紙板消費量增長最快，與產(chǎn)量類似，亞洲的消費量增長主要來自于中國。表2 世界十大產(chǎn)紙國產(chǎn)量與消費量統(tǒng)計產(chǎn)量消費量2001年20022001年2002美國8076808787278816日本3073306730833061中國3340378037584265加拿大19692008688779德國1788185318541878芬蘭12501278138173瑞典10531072246238法國96398010871088韓國972981784817意大利89292710731099新興國家是未來世界紙及紙板生產(chǎn)及消費的主要區(qū)域。表4 中國以及世界的產(chǎn)能變化（分紙種）（20012005）單位：萬噸中國世界中國所占比重新聞紙11117663%涂布印刷書寫紙22858539%未涂布印刷書寫紙195101119%包裝紙541123844%箱紙板30445367%生活用紙1616110%目前，國內(nèi)產(chǎn)能擴張勢頭仍比較明顯，2004－2005年總計新增的產(chǎn)能將達550萬噸左右，其中增長最明顯的是白紙板185萬噸、銅版紙130萬噸、未涂布印刷書寫紙111萬噸，這幾種產(chǎn)品的國內(nèi)市場競爭日趨激烈。2003年我國已經(jīng)成為世界上僅次于美國的第二大紙品消費國。造紙生產(chǎn)和消費的增長基本與國民經(jīng)濟增長速度保持一致，近幾年有增速加快的趨勢，其中造紙產(chǎn)量已經(jīng)完成了“十五”規(guī)劃量3920萬噸，而消費量按照5%速度增長即可達到規(guī)劃量5000萬噸。從地區(qū)分布來看，多數(shù)省份都實現(xiàn)了一定程度的增長，區(qū)域集中度有所提高，東部省區(qū)增長快于中部和西部地區(qū)。如果按照東部、中部、西部劃分，其紙及紙板產(chǎn)量占比分別為：73%、22%、6%。而近年投產(chǎn)（無論中資、合資或外資）的紙機多屬先進大型設(shè)備，以生產(chǎn)高檔紙品為主，導致這些高檔紙品在擴增之后，產(chǎn)生了供過于求情況。分紙種預(yù)測情況如下：表 8 我國2020年分紙種預(yù)測情況 單位：萬噸2002年實際%2020年預(yù)測%2020/2002增量%紙和紙板4332100005668新聞紙204440236書刊印刷紙4368804444書寫紙180385205銅版紙203385182輕涂紙10550540生活用紙297990693包裝用紙429990561涂布白板紙5361375839箱紙板72521201395瓦楞原紙730140014670(二)造紙行業(yè)評估中需要關(guān)注的幾個問題造紙行業(yè)是一個產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)性非常強的行業(yè)，處于從傳統(tǒng)工業(yè)向現(xiàn)代大工業(yè)蛻變過程中，在評估過程中須注意以下幾個問題：1．原料結(jié)構(gòu)問題紙產(chǎn)品的質(zhì)量與檔次主要取決于纖維原料的情況，纖維原料資源的數(shù)量與質(zhì)量決定了行業(yè)的競爭力。這是我國造紙企業(yè)平均規(guī)模過小、技術(shù)裝備落后、產(chǎn)品檔次低、污染嚴重、競爭力弱的重要原因之一。表9 我國造紙原料結(jié)構(gòu)變化情況2000200120022003木漿、廢紙漿、非木纖維漿16:41:4323:44:3321:47:3221:49:30因我國自身木漿供應(yīng)量小，國內(nèi)造紙原料木漿比重與國際水平還有相當大的差距，世界紙業(yè)強國如美國、加拿大、芬蘭等木漿比重已經(jīng)達到了95%以上，%。2002年高達687萬噸，這五年中，年平均增長率為32%。2．企業(yè)規(guī)模偏小，行業(yè)集中度低，整體技術(shù)水平較低在美國具有市場競爭能力的制漿造紙廠最小經(jīng)濟規(guī)模為700－800噸/日，經(jīng)濟學家認為，經(jīng)濟合理的制漿造紙廠最小經(jīng)濟規(guī)模為1000噸/日。3．資金投入不足與部分產(chǎn)品投資過熱并存我國造紙業(yè)一直被列為輕工日用消費品的工業(yè)范疇，不是國家資金重點投入的行業(yè)，加之造紙行業(yè)自身籌資能力差，融資渠道單一，在某些特定品種紙品上，“市場缺口蜂擁而上市場過剩惡性競爭價格下跌”的惡性循環(huán)仍然在繼續(xù)，同一紙種的集中投產(chǎn)對市場形成了相當壓力。因此涂布紙板在未來幾年中競爭將空前激烈。由于治理成本大，小型企業(yè)不愿也無力承擔治污成本。5．落后產(chǎn)能淘汰據(jù)估計，19962002年我國造紙產(chǎn)能增長的2000萬噸中，被淘汰的落后產(chǎn)能有1000萬噸。剩余的產(chǎn)量是小紙機生產(chǎn)的。2．加快產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整近年來印刷行業(yè)大量引進國外先進設(shè)備，以高速、膠印、彩印為特征，要求新聞紙、書寫印刷紙必須滿足相應(yīng)的強度、韌度、白度及適應(yīng)膠印、彩印的產(chǎn)品特征。我國傳統(tǒng)紙品如低檔包裝紙和紙板已被市場逐步淘汰，一般包裝紙、銅版紙、白紙板、箱紙板等，雖然還有一定市場空間，但需求量有限，主要分布在我國西北部、廣大農(nóng)村和中小城鎮(zhèn)。3．行業(yè)內(nèi)部整合加速中國造紙行業(yè)已經(jīng)進入兼并重組的新階段，兼并重組活動由小企業(yè)向大企業(yè)推進，由局部向整體推進，由單純的以資本運作為目的(如買殼上市)向以產(chǎn)業(yè)整合為目的推進。4．國際市場國際化趨勢日見明顯中國龐大的紙及紙板消費市場吸引全球的注意，許多業(yè)內(nèi)知名的跨國公司不僅將產(chǎn)品大量輸入中國，而且還紛紛在中國投資建廠，國內(nèi)市場國際化趨勢逐漸明顯。5．減少污染，保護環(huán)境為使造紙業(yè)可持續(xù)發(fā)展，今后制漿造紙企業(yè)在生產(chǎn)的全過程中要注重清潔生產(chǎn)，節(jié)能降耗，不斷加強環(huán)保舉措。在未來5年內(nèi)，目前的小紙機除小部分會轉(zhuǎn)產(chǎn)特種紙和紙板外，大部分將被淘汰。第二章 林紙一體化在中國的發(fā)展當今世界造紙工業(yè)原料結(jié)構(gòu)以木材為主要纖維，如何改變我國造紙原料過分依賴進口商品木漿和廢紙的狀況，加快林紙一體化步伐，加速木漿國產(chǎn)化步伐已成為當務(wù)之急。一、林紙一體化的必要性過去木漿造紙企業(yè)規(guī)模小，可以通