【正文】 整原來的暫估價(jià)值，發(fā)現(xiàn)原記錄固定資產(chǎn)價(jià)值有誤的。其他項(xiàng)目的修改，例如，名稱、編號(hào)、自定義項(xiàng)目等的變動(dòng)等可直接在卡片上進(jìn)行。只要卡片未被刪除，就可以通過卡片管理中“已減少資產(chǎn)”來查看減少的資產(chǎn)。只有當(dāng)月減少的資產(chǎn)才可以恢復(fù)。只有當(dāng)賬套開始計(jì)提折舊后才可以使用資產(chǎn)減少功能，否則減少資產(chǎn)只有通過刪除卡片來完成。資產(chǎn)減少是指資產(chǎn)在使用過程中，會(huì)由于各種原因，如毀損、出售、盤虧等，退出企業(yè)，此時(shí)要做資產(chǎn)減少處理。資產(chǎn)增加是指購(gòu)進(jìn)或通過其他方式增加企業(yè)資產(chǎn)。原始卡片的輸入不限制必須在第一個(gè)期間結(jié)賬前，任何時(shí)候都可以輸入原始卡片。另外可能由于各種原因，這幾種方法不能滿足需要，系統(tǒng)提供了折舊方法的自定義功能。系統(tǒng)提供了常用的5種折舊方法：不提折舊、工作量法、年數(shù)總和法、雙倍余額遞減法、平均年限法(一)和(二)，并列出了它們的折舊計(jì)算公式。用友軟件系統(tǒng)固定資產(chǎn)的增減方式可以設(shè)置兩級(jí)，也可以根據(jù)需要自行增加。系統(tǒng)內(nèi)置的增加方式有直接購(gòu)買、投資者投入、捐贈(zèng)、盤盈、在建工程轉(zhuǎn)入、融資租入5種。如果對(duì)某一上級(jí)部門設(shè)置了對(duì)應(yīng)的折舊科目，下級(jí)部門繼承上級(jí)部門的設(shè)置。資產(chǎn)計(jì)提折舊后必須把折舊歸入成本或費(fèi)用，根據(jù)不同企業(yè)的具體情況，有按部門歸集的，也有按類別歸集的。在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的基礎(chǔ)設(shè)置中的部門設(shè)置是共享的。 (1)資產(chǎn)類別設(shè)置固定資產(chǎn)的種類繁多，規(guī)格不一，要強(qiáng)化固定資產(chǎn)管理，及時(shí)準(zhǔn)確做好固定資產(chǎn)核算，必須科學(xué)地設(shè)置固定資產(chǎn)的分類，為核算和統(tǒng)計(jì)管理提供依據(jù)?？刂茀?shù)包括約定與說明、啟用月份、折舊信息、編碼方式，以及財(cái)務(wù)接口等。初始設(shè)置資產(chǎn)變動(dòng)輸入期初固定資產(chǎn)卡片期末處理設(shè)置基礎(chǔ)信息設(shè)置控制參數(shù)日常處理資產(chǎn)評(píng)估資產(chǎn)增減生成憑證賬表查詢資產(chǎn)增減資產(chǎn)變動(dòng)資產(chǎn)變動(dòng)圖51 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理 初始設(shè)置固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)初始設(shè)置是根據(jù)用戶單位的具體情況，建立一個(gè)適合的固定資產(chǎn)子賬套的過程。UFO報(bào)表系統(tǒng)也可以通過相應(yīng)的取數(shù)函數(shù)從固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中提取分析數(shù)據(jù)。 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中資產(chǎn)的增加、減少以及原值和累計(jì)折舊的調(diào)整、折舊計(jì)提都要將有關(guān)數(shù)據(jù)通過記賬憑證的形式傳輸?shù)娇傎~管理系統(tǒng)，同時(shí)通過對(duì)賬保持固定資產(chǎn)賬目與總賬的平衡，并可以修改、刪除以及查詢憑證。確定后報(bào)表將自動(dòng)計(jì)算，報(bào)表打印后保存，然后再打開其他的報(bào)表，照上面的操作。在“編輯”——“追加”——“表頁”1頁，按確定。1 取消結(jié)帳如果發(fā)現(xiàn)上月有錯(cuò)誤需要取消結(jié)轉(zhuǎn)，在月末結(jié)帳狀態(tài)下按“Ctrl+Shift+F5”，輸入密碼，再確定即可取消。然后按提示一步一步往下按。 就會(huì)有《已生成》字樣，反之是沒有保存好。點(diǎn)擊：月末轉(zhuǎn)賬 并選擇 自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)收支選擇要結(jié)轉(zhuǎn)的月份，然后單擊“全選”。最后選“月初狀態(tài)”，按確定，有密碼則輸入密碼，再確定。9． 取消記帳在“總帳”—“期末”—“對(duì)帳”菜單按“Ctrl+H”系統(tǒng)會(huì)提示“恢復(fù)記帳前狀態(tài)已被激活”。直接點(diǎn)擊“審核”或在第二個(gè)“審核”菜單下的“成批審核”6． 取消審核如上所述，在“成批審核”下面有一個(gè)“成批取消審核”，只有沒有記帳的憑證才可以取消審核。5． 審核憑證雙擊憑證里的審核憑證菜單，需用具有審核權(quán)限而且不是制單人進(jìn)入審核憑證才能審核(制單單人不能審核自己做的憑證) 選擇月份，確定。4．作廢刪除憑證只有沒有審核、記帳的憑證才可以刪除。3．修改憑證沒有審核的憑證直接在填制憑證上面直接修改，改完之后按保存。確定往來單位后確定或雙擊單位名稱。如果往來單位為新增加的單位則在選擇的框中點(diǎn)“編輯”選中往來單位的分類 然后點(diǎn)增加輸入往來單位的編號(hào)和簡(jiǎn)稱，然后點(diǎn)保存。如下圖直接雙擊填制憑證，然后在彈出憑證框里點(diǎn)增加。沒有密碼就直接確定。用友U8財(cái)務(wù)及供應(yīng)鏈操作手冊(cè)一、 總賬日常業(yè)務(wù)處理日常業(yè)務(wù)流程進(jìn)入用友企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。雙擊桌面上的 在登錄界面如設(shè)置有密碼，輸入密碼。填制憑證 進(jìn)入系統(tǒng)之后打開總賬菜單下面的填制憑證。制單日期可以根據(jù)業(yè)務(wù)情況直接修改，輸入附單據(jù)數(shù)數(shù)（可以不輸），憑證摘要（在后面的 可以選擇常用摘要），選擇科目直接選擇（不知道可以選按F2或點(diǎn)擊后面的），如果科目為往來科目則要輸入往來單位名稱，可以直接選擇或在《供應(yīng)商》《客戶》處輸入往來單位名稱的任意一個(gè)名稱然后再點(diǎn) 將自動(dòng)模糊過濾。增加好之后退出返回單位列表。輸入借貸方金額，憑證完后如需繼續(xù)作按增加自動(dòng)保存，按保存也可，再按增加。（審核、記帳了憑證不可以修改，如需修改必須先取消記帳、取消審核）。 在“填制憑證”第二個(gè)菜單“制單”下面有一個(gè)“作廢\恢復(fù)”，先作廢，然后再到“制單”下面“整理憑證”，這樣這張憑證才被徹底刪除。再確定。7． 主管簽字同審核憑證操作一樣只是在選擇憑證菜單的時(shí)候?yàn)橹鞴芎炞? 8． 憑證記賬所有審核過的憑證才可以記帳，未審核的憑證不能記賬，在“總帳——憑證——記賬”然后按照提示一步一步往下按，最后提示記帳完成。然后按“總帳”——“憑證”——“恢復(fù)記帳前狀態(tài)”。月末結(jié)轉(zhuǎn)收支當(dāng)本月所有的業(yè)務(wù)憑證全部做完，并且記賬后，我們就要進(jìn)行當(dāng)月的收支結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。 點(diǎn)擊確定后點(diǎn)確定后，會(huì)自動(dòng)做出一張結(jié)轉(zhuǎn)收支的憑證，這個(gè)憑證一定要保存。1對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)損益的憑證進(jìn)行審核，記賬 1結(jié)帳所有憑證記帳完成后，就可以結(jié)帳；在總帳——期末——月末結(jié)帳。最后按“結(jié)帳”就完成了。二、 賬薄查詢1． 總賬查詢 2． 明細(xì)賬查詢 3． 往來賬查詢 應(yīng)收往來明細(xì)查詢 應(yīng)付往來查詢4． 多欄賬查詢5． 余額表查詢6． 科目匯總表查詢7． 憑證查詢?nèi)?財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)——UFO報(bào)表，在“文件”——“打開”選中所需作的報(bào)表。選中新追加的表頁，在“數(shù)據(jù)”——“錄入”——“關(guān)鍵字”要出幾月份的報(bào)表就輸入幾月份的日期,輸入后點(diǎn)確定，會(huì)提示你：是否表頁重算，選是。五、固定資產(chǎn)管理5．1 系統(tǒng)概述 功能概述用友ERP—U8管理軟件固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)主要完成企業(yè)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)的核算和管理，生成固定資產(chǎn)卡片，按月反映固定資產(chǎn)的增加、減少、原值變化及其他變動(dòng)，并輸出相應(yīng)的增減變動(dòng)明細(xì)賬，按月自動(dòng)計(jì)提折舊，生成折舊分配憑證，同時(shí)輸出一些同設(shè)備管理相關(guān)的報(bào)表和賬簿。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)為成本核算系統(tǒng)提供計(jì)提折舊有關(guān)費(fèi)用的數(shù)據(jù)。 固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理流程如圖51所示。初始設(shè)置包括設(shè)置控制參數(shù)、設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、輸入期初固定資產(chǎn)卡片。這些參數(shù)在初次啟動(dòng)固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)時(shí)設(shè)置，其他參數(shù)可以在“選項(xiàng)”中補(bǔ)充。(2)部門設(shè)置在部門設(shè)置中，可對(duì)單位的各部門進(jìn)行設(shè)置，以便確定資產(chǎn)的歸屬。(3)部門對(duì)應(yīng)折舊科目設(shè)置對(duì)應(yīng)折舊科目是指折舊費(fèi)用的入賬科目。部門對(duì)應(yīng)折舊科目的設(shè)置就是給每個(gè)部門選擇一個(gè)折舊科目，這樣在輸入卡片時(shí)，該科目自動(dòng)添入卡片中，不必一個(gè)一個(gè)輸入。(4)增減方式設(shè)置增減方式包括增加方式和減少方式兩類。系統(tǒng)內(nèi)置的減少方式有出售、盤虧、投資轉(zhuǎn)出、捐贈(zèng)轉(zhuǎn)出、報(bào)廢、毀損、融資租出7種。(5)折舊方法設(shè)置折舊方法設(shè)置是系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算折舊的基礎(chǔ)。這幾種方法是系統(tǒng)默認(rèn)的折舊方法，只能選用，不能刪除和修改。固定資產(chǎn)卡片是固定資產(chǎn)核算和管理的基礎(chǔ)依據(jù)，為保持歷史資料的連續(xù)性，必須將建賬日期以前的數(shù)據(jù)輸入到系統(tǒng)中。 日常處理日常處理主要包括資產(chǎn)增減、資產(chǎn)變動(dòng)，資產(chǎn)評(píng)估、生成憑證和賬簿管理。資產(chǎn)增加需要輸入一張新的固定資產(chǎn)卡片，與固定資產(chǎn)期初輸入相對(duì)應(yīng)。資產(chǎn)減少需輸入資產(chǎn)減少卡片并說明減少原因。對(duì)于誤減少的資產(chǎn)，可以使用系統(tǒng)提供的糾錯(cuò)功能來恢復(fù)。如果資產(chǎn)減少操作己制作憑證，必須刪除憑證后才能恢復(fù)。資產(chǎn)的變動(dòng)包括原值變動(dòng)、部門轉(zhuǎn)移、使用狀況變動(dòng)、使用年限調(diào)整、折舊方法調(diào)整、凈殘值(率)調(diào)整、工作總量調(diào)整、累計(jì)折舊調(diào)整、資產(chǎn)類別調(diào)整、變動(dòng)單管理。資產(chǎn)變動(dòng)要求輸入相應(yīng)的“變動(dòng)單”來記錄資產(chǎn)調(diào)整結(jié)果。原值變動(dòng)包括原值增加和原值減少兩部分。(3)資產(chǎn)使用狀況的調(diào)整資產(chǎn)使用狀況分為在用、未使用、不需用、停用、封存5種。(4)資產(chǎn)使用年限的調(diào)整資產(chǎn)在使用過程中，資產(chǎn)的使用年限可能會(huì)由于資產(chǎn)的重估、大修等原因調(diào)整資產(chǎn)的使用年限。(5)資產(chǎn)折舊方法的調(diào)整一般來說，資產(chǎn)折舊方法一年之內(nèi)很少改變，但如有特殊情況需調(diào)整改變的可以調(diào)整。注意：☆用友ERPU8軟件固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中，本月錄入的卡片和本月增加的資產(chǎn)不允許進(jìn)行變動(dòng)處理，只能在下月進(jìn)行。(2)根據(jù)國(guó)家要求手工錄入評(píng)估結(jié)果或根據(jù)定義的評(píng)估公式生成評(píng)估結(jié)果。 本系統(tǒng)資產(chǎn)評(píng)估功能提供可評(píng)估的資產(chǎn)內(nèi)容包括原值、累計(jì)折舊、凈值、使用年限、工作總量、凈殘值率。(2)在資產(chǎn)盤點(diǎn)中選擇按部門或按類別等對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)，錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)，與賬面上記錄的盤點(diǎn)單進(jìn)行核對(duì)，查核資產(chǎn)的完整性。固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總賬管理系統(tǒng)之間存在著數(shù)據(jù)的自動(dòng)傳輸，這種傳輸是由固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)通過記賬憑證向總賬管理系統(tǒng)傳遞有關(guān)數(shù)據(jù)。制作記賬憑證可以采取“立即制單”或“批量制單”的方法實(shí)現(xiàn)。賬表包括賬簿、折舊表、統(tǒng)計(jì)表、分析表4類。(1)賬簿系統(tǒng)自動(dòng)生成的賬簿有(單個(gè))固定資產(chǎn)明細(xì)賬、(部門、類別)明細(xì)賬、固定資產(chǎn)登記簿、固定資產(chǎn)總賬。(2)折舊表系統(tǒng)提供了4種折舊表：(部門)折舊計(jì)提匯總表、固定資產(chǎn)折舊計(jì)算明細(xì)表、固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊表(一)和(二)。(3)統(tǒng)計(jì)表統(tǒng)計(jì)表是出于管理資產(chǎn)的需要，按管理目的統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)。(4)分析表 分析表主要通過對(duì)固定資產(chǎn)的綜合分析，為管理者提供管理