【正文】 《庫存物資盤點表》。月末的《庫存現(xiàn)金盤點表》要報財務(wù)經(jīng)理審核。 現(xiàn)金出納在月末要編制《庫存現(xiàn)金盤點表》，賬面現(xiàn)金結(jié)存額與實際庫存現(xiàn)金額核對相符。 出納 A、負責現(xiàn)金、銀行存款的收付工作； B、負責銀行票據(jù)的簽發(fā)工作； C、負責銀行帳戶的開立、撤銷工作； D、負責公司信用卡管理； E、負責銀行對賬與詢證工作； G、 負責出具貨幣資金統(tǒng)計報表。 副經(jīng)理（會計核算） 集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 A、組織日常會計核算工作； B、組織會計報表編制、合并工作； C、組織各期核數(shù)工作； D、組織配合銷售工作； E、稽核憑證、賬簿、報表等財務(wù)資料； F、管理財務(wù)軟件系統(tǒng)； G、 組織統(tǒng)計工作。 資金財務(wù)部組織架構(gòu)表 經(jīng)理 副經(jīng)理 副經(jīng)理 出納 銷售會計 費用會計 計劃統(tǒng)計 法律秘書 稅務(wù)管理 外匯管理 可行性研成本會計 副經(jīng)理 副經(jīng)理出 納 銷售會計費用會計計劃統(tǒng)計法律秘書稅務(wù)管理資金管理財務(wù)管理 成本會計集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 部門經(jīng)理 A、全面負責財務(wù)部工 作，認真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法規(guī)和公司各項相關(guān)決議； B、審核資金的流入流出，保障資金的良性循環(huán)； C、審核財務(wù)會計報告和預(yù)算、預(yù)測方案； D、主持制訂財務(wù)管理制度和會計核算辦法； E、 全面評價與分析公司的經(jīng)濟活動； F、 負責財務(wù)人員的業(yè)務(wù)考核與培訓工作。 C、 各種重要證照、合同的存檔管理。 其他工作 A、 負責銷售收款和參與入伙管理工作。 B、 負責公司的改組改制與股份上市工作。 F、 負責投資項目前期稅務(wù)策劃工作。 D、 負責竣工項目的稅務(wù)決算工作。 B、 負責各種稅務(wù)票證的購領(lǐng)工作。 C、 負責各期核數(shù)工作。 會計核算 A、 負責 公司日常會計核算工作。 B、 負責樓宇按揭工作。 E、 組織配合財產(chǎn)清查工作。 C、 制定財務(wù)管理制度和會計核算辦法。 5. 財務(wù)部職責范圍、組織架構(gòu)表及崗位職責 . 職責范圍 財務(wù)管理 A、 負責項目公司的成本、費用及利潤的 預(yù)算、計劃、控制、分析和考核工作。 料 ： 本制度依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)財務(wù)會計報告條例》、《企業(yè)會計制度》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》、《會計電算化工作規(guī)范》等有關(guān)會計法規(guī)和《中國海外集團集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 有限公司財務(wù)管理制度》制定。集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 索 引 1. 目 的： ?????????????????????????? 5 2. 范 圍： ?????????????????????????? 5 3. 參考資料： ?????????????????????????? 5 4. 定 義： ?????????????????????????? 5 5. 資金財務(wù)部職責范圍、組織架構(gòu)表及崗位職責： ?????????? 5 5. 1 職責范圍 ???????????????????????? 5 5. 2 組織架構(gòu) 表 ??????????????????????? 7 5. 3 崗位職責 ???????????????????????? 7 6. 財務(wù)信息管理制度 ??????????????????????? 9 6. 1 出納信息 ???????????????????????? 9 6. 2 成本費用信息 ?????????????????????? 10 6. 3 銷售信息 ???????????????????????? 10 6. 4 資金信息 ???????????????? ???????? 10 6. 5 稅務(wù)信息 ???????????????????????? 10 6. 6 統(tǒng)計信息 ???????????????????????? 10 7. 資金計劃管理制度 ??????????????????????? 11 7. 1 計劃管理 ???????????????????????? 11 7. 2 權(quán)益的管理 ??????????????????????? 11 7. 3 投資管理 ???????????????????????? 11 7. 4 金融及擔保管理 ????????????????????? 11 7. 5 債權(quán)債務(wù)管理 ?????????????????????? 12 7. 6 資金管理 ???????????????????????? 12 8. 貨幣資金與票據(jù)管理制度 ?????????????????????集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 13 8. 1 現(xiàn)金管理制度 ???????????????????????13 8. 2 備用金管理制度 ??????????????????????14 8. 3 銀行 支票管理制度 ?????????????????????15 8. 4 銀行賬戶管理制度 ?????????????????????15 8. 5 信用卡管理制度 ??????????????????????16 8. 6 票據(jù)管理 ?????????????????????????16 9. 成本費用支出審批制度 ??????????????????????17 9. 1 分包工程項目及材料設(shè)備采購的審批 ?????????????18 9. 2 固定資產(chǎn)購置的審批 ????????????????????18 9. 3 饋贈捐款的審批 ??????????????????????18 9. 4 培訓費、探親費和醫(yī)療費的審批 ??????????????? 18 9. 5 交際應(yīng)酬費的審批及管理 ??????????????????19 9. 6 差旅費的報銷規(guī)定 ?????????????????????19 9. 7 交通費的報銷規(guī)定 ?????????????????????集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 20 9. 8 聯(lián)誼活動費用的管理 ??? ?????????????????21 9. 9 其他費用的審批 ??????????????????????21 10. 實物采購驗收管理制度 ?????????????????????21 10. 1 實物定義 ?????????????????????????21 10. 2 實物驗收的責任劃分 ????????????????????21 10. 3 實物驗收的程序 ??????????????????????22 11. 財產(chǎn)清查管理制度 ?????????????? ?????????23 11. 1 財產(chǎn)清查的范圍 ??????????????????????23 11. 2 財產(chǎn)清查的期限 ??????????????????????23 11. 3 財產(chǎn)清查的組織領(lǐng)導及分工 ?????????????????23 11. 4 程序及要求 ????????????????????????24 12. 銷售收款、按揭及入伙管理制度 ????????????????? 25 12. 1 銷售收款管理 ???????????????????? ?? 25 12. 2 催收欠款的管理 ????????????????????? 26 12. 3 按揭管理 ???????????????????????? 26 集團改制干部培訓情況的匯報集團發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢協(xié)議項目企業(yè)診斷問卷經(jīng)營戰(zhàn)略體系人力資源部工作手冊改制總體方案 崗位說明書報建工作內(nèi)容調(diào)查表企業(yè)的現(xiàn)狀及發(fā)展項目報告會議記 錄物資管理制度戰(zhàn)略導向崗位設(shè)計項目招標說明書崗位評價及績效考核競爭決戰(zhàn)品牌管理事業(yè)部項目計劃事業(yè)部總經(jīng)理薪酬管理方案企業(yè)文化管理手冊 12. 4 辦理入伙手續(xù) ?????????????????????? 27 13. 低值易耗品管理制度 ?????????????????????? 27 13. 1 低值易耗品的管理 ???????????????????? 27 13. 2 樣板房物品的管理 ???????????????????? 28 14. 固定資產(chǎn)管理制度 ?????????????????????? 29 14. 1 固定資產(chǎn)的定義和分類??????????????????? 29 14. 2 固定資產(chǎn)的實物管理???????????????????? 30 14. 3 固定資產(chǎn)的配置?????????????????????? 30 14. 4 固定資產(chǎn)的購置、報廢的審批權(quán)限?????????????? 31 14. 5 固定資產(chǎn)的調(diào)入和調(diào)出??????????????????? 31 14. 6 固定資產(chǎn) 的維護和修理??????????????????? 32 14. 7 固定資產(chǎn)的保險?????????????????????? 32 14. 8 固定資產(chǎn)的清理報廢???????????????????? 33 14. 9 固定資產(chǎn)的清查?????????????????????? 33 14. 10 固定資產(chǎn)的核算?????????????????????? 33 15. 會計核算管理制度 ??????????????????????? 36 15. 1 會計核算的一般規(guī)定??????? ????????????? 36 15. 2 會計憑證????????????????????????? 37 15. 3 會計賬簿????????????????????????? 39 15. 4 財務(wù)會計報告??????????????????????? 40 15. 5 會計工作交接??????????????????????? 42 15. 6 會計監(jiān)督????????????????????????? 43 15. 7 內(nèi)部稽核制度???????????????????? ??? 4