【正文】 六、銀行的監(jiān)督管理　　　　　　　　　　　　第七節(jié) 商業(yè)銀行的接管與終止　　一、銀行的接管　　，嚴重影響存款人的利益時，中國人民銀行可以對該銀行實行接管?！　∥濉嬆甓取　嬆甓鹊姆ǘū硎觯鹤怨珰v1月1日起至12月31日止?！　?。第一，銀行短期投資業(yè)務；　第二，銀行長期投資業(yè)務；　第三，投資風險準備；第四，投資收益。利息=累計息積數X日利率?！　〉诹J款呆賬是指銀行貸款逾期后再超過1年以上的貸款?！　〉谖?，抵押貸款是指借款人以不動產或有價證券以及其他財產作為抵押或質押，由銀行向借款人發(fā)放的貸款。　　第三，資金拆借是銀行因為資金周轉需要，在金融機構之間借入、借出的資金頭寸?！　〉谝?，銀行吸收存款分為單位存款和個人儲蓄?！　！　《⒔⒇攧展芾碇贫戎饕校骸　?；?。弧?；??；　　；　、遞延資產及其他資產?！　　　〉谝?，權責發(fā)生制的原則；　　第二，真實記錄和全面反映財務活動的原則?！　∈?、銀行的營業(yè)時間　　十一、服務收費　　十二、銀行員工紀律與義務，保守國家秘密和商業(yè)秘密?！　“?、公平競爭　　九、銀行開戶的限制，企事業(yè)單位可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉帳結算和現(xiàn)金收付的基本賬戶，不得開立兩個以上的基本賬戶。有關兌現(xiàn)、收付入帳期限的規(guī)定應當公布。商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得向非金融機構和企業(yè)投資。　。國務院指定貸款項目應當盡量有政策性銀行承擔。具體辦法由國務院規(guī)定。第五節(jié) 商業(yè)銀行的其他業(yè)務規(guī)則　　一、國務院對國有商業(yè)銀行的特別貸款業(yè)務的補償　　，經國務院批準的特定貸款項目，國有獨資商業(yè)銀行應當發(fā)放貸款?！　《①J款與經營的基本規(guī)則　　，商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%.資本充足率是指銀行資本與經過風險加權后的資產之比?！　　督杩詈贤瑮l例》　　　?。?）我國商業(yè)銀行的貸款利率，分為法定利率、差別利率、優(yōu)惠利率、浮動利率（上浮在20%，下浮在10%）?！　。虡I(yè)銀行貸款，應當對借款人的借款用途、償還能力、還款方式等情況進行嚴格審查?！　〉谒墓?jié) 商業(yè)銀行貸款管理法律制度　　一、國家產業(yè)政策對銀行信貸的指導　?。荷虡I(yè)銀行根據國民經濟和社會發(fā)展的需要，在國家產業(yè)政策指導下開展貸款業(yè)務?！　。悍缸铮飘a，擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照的公司、企業(yè)法定代表人，并負有個人責任者，信用不好。須經央行批準才能生效。如果開業(yè)后自動停業(yè)連續(xù)超過6個月的，中國人民銀行將撤銷其經營許可證?！　?，撥付給各分行的營運資金總額不得超過總行注冊資本金額的60%.　　，分行的營業(yè)執(zhí)照沒有法人字樣?！　?，國有獨資商業(yè)銀行的監(jiān)事會由中國人民銀行、政府有關部門的代表、有關專家和本行的工作人員代表組成。第三節(jié) 商業(yè)銀行的組織機構　　一、銀行的組織形式與《公司法》的規(guī)定　　，按照經濟區(qū)劃和業(yè)務與成本核算來設立分支機構?！　?，申請材料主要有：申請書；可行性報告；中國人民銀行需要提交的其他文件資料?！　?，商業(yè)銀行為10億元人民幣；城市商業(yè)銀行為1億元人民幣；農村合作商業(yè)銀行為5000萬元人民幣?！　?，這是商業(yè)銀行與客戶參加金融市場活動的基礎。商業(yè)銀行與客戶簽訂的合同要體現(xiàn)公平?！　∷?、商業(yè)銀行的經營原則　　　　 　　　五、商業(yè)銀行的經營方針（待補充）　?。弧　?、自負盈虧的方針；　?！　〉谌?，金融服務型中間業(yè)務，買賣、代理買賣外匯；提供信用證服務；提供擔保服務；代理收付款項以及代理保險業(yè)務；提供保險箱服務?！　∪?、商業(yè)銀行的業(yè)務范圍　　業(yè)務分類：　　第一類，傳統(tǒng)業(yè)務，包括吸收公眾存款；發(fā)放貸款；辦理國內外結算；辦理票據貼現(xiàn)?！　《?、商業(yè)銀行的法律地位　　，依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款和發(fā)放貸款、辦理結算等業(yè)務的企業(yè)法人。第二章 商業(yè)銀行法律制度 　　第一節(jié) 商業(yè)銀行法律制度概述　　一、《商業(yè)銀行法》的制定與立法目的　　，1995年5月10日由八屆人大常委會第十三次會議通過?！　〉谖骞?jié) 中國人民銀行財務會計管理　　一、中國人民銀行的財務預算管理　二、中國人民銀行的財務收支與會計制度　　三、中國人民銀行的年度報表與年報，中國人民銀行應在一個會計年度結束后的3個月內，編制資產負債表、損益表和相關的財務會計報表，并編制年度報告，中國人民銀行年度報表應該在第二年的3月份錢編制完畢。中國人民銀行監(jiān)管金融市場的基礎也是金融信息的調查與統(tǒng)計?！　。簩彶樽再Y本的數量，高級管理人員的素質，經營場所和設備完善程度，金融市場的飽和程度。間接手段有存款準備金、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務?！　∷摹⑥k理業(yè)務限制性規(guī)定 　　　　第四節(jié) 中國人民銀行的監(jiān)管　　一、監(jiān)管的目的和范圍　　：保證金融業(yè)的安全，保持金融市場的穩(wěn)??；保護存款人和投資者的合法利益；提高國有商業(yè)銀行信貸資產質量。設有中央國庫和地方國庫，中央國庫的總庫設在中國人民銀行，在地方設有中心庫和支庫。禁止商業(yè)銀行利用這種貸款發(fā)放商業(yè)貸款，特別禁止用這種貸款投資于證券市場和房地產是市場。　　，條件是在對在中國人民銀行開戶的商業(yè)銀行辦理；商業(yè)銀行申請貸款時，他的信貸資金用途應該正常，貸款用途符合國家有關的政策；商業(yè)銀行能按時交納存款準備金，歸還貸款有資金的保障?！　《?、中國人民銀行貸款　　?！　?，當商業(yè)銀行持有票據在到期之前，需要資金周轉時，可以向中央銀行申請貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)稱為再貼現(xiàn)。第三節(jié) 中國人民銀行業(yè)務　　一、中國人民銀行的貨幣政策工具　　，存款準備金制度是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款項，繳存中央銀行指定的賬戶?！　∪?、中國人民銀行總行與分行機構的關系　　，總行設在北京，下設辦公廳、貨幣政策司、統(tǒng)計司、銀行司、銀行二司、非銀行金融機構管理司、合作金融管理司、會計司、國際司、人事教育司、條法司、貨幣與金銀局以及研究局等?！　?，召集主持行務工作會議，討論決定中國銀行的重大問題；負責中國人民銀行的全面工作，簽署中國人民銀行上報國務院的重要文件，簽發(fā)給各分支機構的文件和指示；根據國務院有關規(guī)定，發(fā)布中國人民銀行令和重要規(guī)章。副行長由國務院總理任免。（穩(wěn)定貨幣幣值是基礎，發(fā)展經濟是在穩(wěn)定幣值的基礎上進行的）　?。骸　。?）對貨幣政策目標的表述引入了法律的準確性，從而使銀行運用貨幣政策的工具時有明確的方向；　?。?）使檢驗中國人民銀行的工作有了法律的標準；　?。?）從法律的角度否定了通貨膨脹的貨幣政策，開始從雙重目標制向單一目標制過渡?！　÷氊煟婪ㄖ贫ê蛨?zhí)行貨幣政策；發(fā)行貨幣，管理貨幣流通；依法審批和監(jiān)督金融機構；依法監(jiān)管金融市場；發(fā)布有關金融監(jiān)管和業(yè)務的命令和規(guī)章；持有、管理和經營國家的外匯儲備和黃金儲備，經理國庫；維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行；負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調查、分析和預測工作；以及中國人民銀行還需完成的國務院規(guī)定的其他職責?！　∪?、制定中央銀行法的必要性：　　、制度化；　　；　　?！　??！　《?、《中國人民銀行法》的立法目的　　。自考“金融法”筆記第一章　　第一章 中國人民銀行法律制度　　第一節(jié) 中國人民銀行法概述　　一、中國人民銀行是中國的中央銀行，成立于1948年12月1日，原華北銀行、北海銀行、西北農民銀行合并的基礎上于石家莊建立的。是國家貨幣政策的制定者、執(zhí)行者，也是金融市場的監(jiān)管者。 。 　　?！　∷摹⒅袊嗣胥y行的地位和職責　　地位，中國人民銀行是中央銀行，是國務院領導下的一個主管金融工作的部級政府機關，其全部開支來源于財政，其從事公開市場業(yè)務的收入全部上繳國庫?！　∥?、貨幣政策目標　　，保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經濟增長?！　〉诙?jié) 中國人民銀行的組織機構　　一、行長的產生與職責　　，行長由國務院總理提名，人大（或人大常委會）決定，國家主席任免。每屆任期5年，可以連任?！　《?、貨幣政策委員會職責　　貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機構，其職責是，在綜合分析宏觀經濟形勢的基礎之上，依據國家的宏觀經濟調控目標，對下列貨幣政策事項進行討論，并提出建議：　　、調整；　??；　??；；　　?！　?，設立了跨行政區(qū)域的九大分行和北京、重慶兩大總行營業(yè)部，分支機構的行長由總行行長進行任免。繳存中央銀行指定賬戶的款額成為存款準備金，這部分款額與商業(yè)銀行吸收的存款總額的比例，成為存款準備金率，我國的存款準備金率為8%.　　，中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率。　　，中央銀行從事這種業(yè)務的目的不是為了盈利，而是為了調節(jié)市場貨幣供應量或匯率等指標，這種業(yè)務稱為公開市場業(yè)務。其期限分為20天、3個月、6個月、1年等不同種類，但貸款的期限不得超過1年。主要用途是解決商業(yè)銀行臨時性資金不足?！　∪⒔洜I國庫與清算業(yè)務　　，我國財政部的預算資金通過委托的方式，由中國人民銀行管理，財政部不再單獨設立國庫。　　，我國目前采用的結算工具主要有：匯票、支票、銀行本票、信用卡、匯兌以及委托收款等手段。（待補充）　?。褐苯邮侄斡薪鹑跈C構的許可證的審批權，宣布金融機構停業(yè)或關閉權，對金融機構貸款權，對違反規(guī)定的金融機構的處罰權?！　《鹑跈C構的審批　　，對要求設立金融機構的申請進行審查，限制金融機構的數量?！　∪⒔鹑跈C構業(yè)務監(jiān)管　　 　 ，銀行資本充足率為8%.　　四、金融市場調查和統(tǒng)計　　，統(tǒng)計的原則要堅持客觀性、科學性和統(tǒng)一性?！?，主要采用表格式、基層化與集中型的模式?！　〉诹?jié) 中國人民銀行的法律責任　　一、中國人民銀行法律責任的特點　　　　二、中國人民銀行工作人員的法律責任　　 　。　?。骸　〉谝?，保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的哈法利益；　第二，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產質量；　　第三，維護市場金融秩序；第四，促進經濟發(fā)展。　　，它是一個獨立的承擔民事責任的法人，按照《公司法》的有關規(guī)定設立，享有公司的各種權利承擔公司應該承擔的各種義務?！　〉诙悾囟I(yè)務，發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理承兌、承銷證負債券；買賣政府債券，從事同業(yè)拆借?！　〉谒念悾胄信鷾实钠渌麡I(yè)務，信用卡業(yè)務；咨詢業(yè)務；四人理財業(yè)務；海外投資顧問業(yè)務以及基金和債券托管業(yè)務?！　×y行與客戶關系的原則　　，銀行與客戶之間的法律地位平等?！　。斒氯嗽诮鹑谑袌鲋羞M行的各種交易都要自主表達意思，自由達成一致，自覺履行合同?！　〉诙?jié) 商業(yè)銀行的設立一、銀行業(yè)的特許經營二、申請設立銀行的條件　?。骸　〉谝唬蟹稀渡虡I(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程；　第二，符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的注冊資本最低限額；　　第三，有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務經驗的董事長（行長）、總經理和其他高級管理人員；　　第四，有健全的組織機構和管理制度；第五有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設施和與業(yè)務有關的其他設施。銀行的注冊資本必須是實繳資本。審批程序：取得許可證的申請者可在獲得許可證之日起30天內到當地工商行政管理局辦理開業(yè)登記手續(xù)領取營業(yè)執(zhí)照；無正當理由6個月沒有開業(yè)的，中國人民銀行將撤銷其營業(yè)執(zhí)照?！　?.《公司法》的適用，國有商業(yè)銀行實行行長負責制，行長由國務院任免?！　《?、分支機構的設立　　，須提交申請書、申請人最近兩年的財務會計報告、擬任職的高級管理人員的資格證明、經營計劃和方針、營業(yè)場所與安全防范措施及其與業(yè)務有關的設備資料、央行規(guī)定的其他文件資料?！　。浥鷾试O立的銀行及其分支機構，由中國人民銀行予以公告?！　∪?、銀行變更　?。骸　〉谝唬兏y行的名稱；　第二，變更注冊資本；　第三，變更總行或分行所在地；　第四，調整業(yè)務范圍；　第五，變更持有資本總額或者股份總額10%以上的股東；　第六，銀行修改章程；第七，銀行變更董事長；第八，央行規(guī)定的其他的銀行變更的事項?！　∷?、銀行高級管理人員的條件　?。壕哂薪洕?、金融相關專業(yè)大學本科以上學歷；從事金融工作10年或經濟工作20年以上，本業(yè)工作三年以上；具有高級專業(yè)技術職務任職資格。離退休人員，年齡超過65歲不得擔任銀行高級管理人員。一方面，銀行要自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束；另一方面，商業(yè)銀行同時又是中央銀行特別批準的金融機構，國家給與商業(yè)銀行從事金融業(yè)務特權。商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批制度?！　。?）市場利率 　（3）我國的利率改革?！　?，貸款余額與存款余額的比例不得超過75%.　　，流動資產余額與流動性負債余額的比例不低于25%.　　　?。?）對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%.　?。?）對同一借款客戶的貸款余額與銀行資本余額的比例不得超過15%.　　，關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬；及上述人員投資或者擔任高級管理人員職務的公司、企業(yè)和其他經濟組織。因貸款造成的損失由國務院采取相應的補救措施。　　，三家政策性銀行：國家開發(fā)銀行、農業(yè)發(fā)展銀行、中國進出口銀行?！　《?、抵押物處分權限　　，因為行使抵押權、質權而取得的不動產或者股票等，應在取得之日起一年內予以處分，處分就是折價、變賣或拍賣?！　∪?、銀行經營的分業(yè)限制　　我國銀行經營的分業(yè)限制商業(yè)銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和股票業(yè)務，不得投資與非自用不動產?！　∷?、商業(yè)銀行的結算業(yè)務　　，商業(yè)銀行辦理票據承兌、匯兌、委托收款等結算業(yè)務，應當按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入帳，不得壓單、壓票或者違反規(guī)定退票?！　　　∥?、金融債券和海外發(fā)行管理　　六、商業(yè)銀行的同業(yè)拆借管理　　七、政府部門與商業(yè)銀行的關系，政府部門對商業(yè)銀行的指導；銀行與政府的關系是中央與地方財政關系的一部分?！　。?）基本賬戶，主要用于辦理日常轉賬結算和現(xiàn)金支付；　　（2）輔助賬戶，主要用于單位從銀行借款轉存，該賬戶一般都是只收不付或者只付不收；　?。?）專用賬戶，單位用于接收銀行貸款、接受國家