我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀與治理對(duì)策-展示頁(yè)
2025-07-07 19:03本頁(yè)面
【正文】 利潤(rùn)上交后，在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理上也就失去了積極性。事實(shí)上，銀行嚴(yán)格執(zhí)行政府制定的各項(xiàng)政策，卻不能從自身利益去追求利潤(rùn)最大化。三是產(chǎn)權(quán)主體虛置也造成銀行經(jīng)營(yíng)缺乏自主權(quán)。二是產(chǎn)權(quán)主體虛置，造成銀行信貸缺乏公眾的約束。個(gè)別被任命的行長(zhǎng)為取得上級(jí)主管部門的信任，不惜以假表、假賬的手法掩蓋其經(jīng)營(yíng)的劣績(jī)。一是銀行是國(guó)家的，國(guó)家與銀行之間實(shí)際上是委托—代理關(guān)系。 國(guó)家獨(dú)資導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)模糊和結(jié)構(gòu)單一，經(jīng)營(yíng)決策者、普通員工及存款人均缺乏對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)切度。近幾年，國(guó)有專業(yè)銀行向國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌基本完成，經(jīng)營(yíng)行為市場(chǎng)化成分加重，行政化色彩淡化，但從根本上看，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的特殊職能是不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要基礎(chǔ)。本文將從制度、法律、社會(huì)信用及銀行自身組織及管理機(jī)制等幾方面，對(duì)不良資產(chǎn)的成因做一探討。 二、國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因探析 金融企業(yè)不良資產(chǎn)的形成原因是紛繁復(fù)雜的。我國(guó)主要商業(yè)銀行保持了自2002年以來不良貸款余額和不良貸款率連續(xù)三年“雙降”的良好勢(shì)頭。2004年末，我國(guó)主要商業(yè)銀行不良貸款余額17176億元，比年初減少3946億元；%。2003年底，中國(guó)政府加速了對(duì)銀行業(yè)的改造，對(duì)中國(guó)銀行和中國(guó)建設(shè)銀行注入總額為450億美元的資本之后，又在2004年從這兩家銀行中剝離了2700億元的不良資產(chǎn)。尤其是1999年四大國(guó)有商業(yè)銀行向四家金融資產(chǎn)管理公司剝離了近13000多億元的不良資產(chǎn)，改善了財(cái)務(wù)狀況，降低了不良率。本文將從狹義角度對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀、成因和危害進(jìn)行探討，并提出相應(yīng)的治理對(duì)策。所謂銀行不良資產(chǎn)，廣義上是指銀行在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)超出預(yù)先估計(jì)，造成部分或全部損失的資產(chǎn)?！ 關(guān)鍵詞]商業(yè)銀行，不良資產(chǎn)，不良資產(chǎn)處置，信用體系，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理 不良資產(chǎn)問題是中國(guó)銀行業(yè)改革和發(fā)展過程中不得不面對(duì)的一個(gè)嚴(yán)重問題。當(dāng)前，我國(guó)的銀行業(yè)同樣面臨著不良資產(chǎn)比例過高、處置艱難的障礙。我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀與治理對(duì)策[摘 要]不良資產(chǎn)問題是困擾全球銀行業(yè)的一個(gè)難題。事實(shí)上，不良資產(chǎn)問題是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展中不可避免的時(shí)常要遇到的問題，許多國(guó)家為化解銀行不良資產(chǎn)進(jìn)行了長(zhǎng)期、艱苦的探索。由于不良資產(chǎn)問題事關(guān)金融體系的穩(wěn)定，事關(guān)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，而且極大地制約了銀行的信貸投放能力和積極性，因此，面對(duì)不良資產(chǎn)形成與處置中的困難與問題，從研究不良資產(chǎn)在制度、法律、社會(huì)信用及銀行自身的組織及管理機(jī)制出發(fā)，探索符合我國(guó)國(guó)情的銀行不良資產(chǎn)的化解途徑和辦法，具有十分重要的現(xiàn)實(shí)意義。盡管進(jìn)行了多年銀行業(yè)改革，但中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行仍然受到大量壞賬的困擾。銀行在信貸業(yè)務(wù)中，借款方面由于種種原因不能按約定的期限償還全部本金或利息，造成銀行損失的貸款，稱為狹義的不良資產(chǎn)或不良信貸資產(chǎn)。 一、我國(guó)商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀 從1995年全國(guó)銀行經(jīng)營(yíng)管理工作會(huì)議第一次提出降低國(guó)資商業(yè)銀行不良資產(chǎn)開始，各商業(yè)銀行為了建立與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的金融運(yùn)行機(jī)制，通過國(guó)家政策支持、法律途徑及自身體制改革等加大減少不良資產(chǎn)的力度。經(jīng)過近7年時(shí)間的艱苦努力，2001年底我國(guó)商業(yè)銀行首次實(shí)現(xiàn)了不良資產(chǎn)的凈下降。另外，交通銀行在股份制改造過程中也剝離了大量的不良資產(chǎn)。2005年9月，我國(guó)商業(yè)銀行整體不良貸款率首次下降到1位數(shù)，實(shí)現(xiàn)了歷史性突破，%?！ ‰S著四大國(guó)有商業(yè)銀行股份制改革的推進(jìn)，經(jīng)過多年的努力，尤其是通過綜合處置和資產(chǎn)置換，我國(guó)商業(yè)銀行的不良貸款得到了有效控制，不良貸款率持續(xù)下降，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的統(tǒng)計(jì)資料表明，截至2006年1季度，按照“五級(jí)分類法”，%，具體不良貸款情況見表1；而分機(jī)構(gòu)類型看，近幾年來，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行不良貸款情況也明顯好轉(zhuǎn)，具體情況見表2。一般認(rèn)為，在成熟的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，這種風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銀行自身經(jīng)營(yíng)管理不善造成的，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；而我國(guó)不良貸款產(chǎn)生的原因卻迥然不同?！ ?一)國(guó)有商業(yè)銀行及國(guó)企產(chǎn)權(quán)制度缺陷，資產(chǎn)管理缺乏約束和激勵(lì)機(jī)制，是不良貸款產(chǎn)生的根源 在傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)體制下，國(guó)有商業(yè)銀行是財(cái)政的出納，銀行信貸資產(chǎn)是平衡財(cái)政預(yù)算的最后手段。長(zhǎng)期以來，國(guó)有商業(yè)銀行屬國(guó)家所有，承擔(dān)了改革與發(fā)展穩(wěn)定器和推動(dòng)器的作用，因而扮演的并不是“真正的銀行”，而是國(guó)家的經(jīng)濟(jì)手段和工具。股份制改革以前，國(guó)有商業(yè)銀行和國(guó)有企業(yè)都屬于國(guó)家所有，不存在嚴(yán)格的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，這就造成了產(chǎn)權(quán)主體的實(shí)際虛置，銀行的管理無(wú)法落到實(shí)處。這種委托—代理關(guān)系尤其表現(xiàn)在人事任免權(quán)上，銀行行長(zhǎng)由國(guó)家任命，難于通過市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行選擇。這樣，銀行信貸質(zhì)量的高低就難以理性地分清到底是銀行自身原因還是政府行為造成
物理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1