【正文】 9 年中國信息經(jīng)濟學(xué)會的成立將其推入了迅速發(fā)展階段。1998年，認為代理人和監(jiān)優(yōu)范圍取決于合法系統(tǒng)的效能，當(dāng)與非法交易(合謀)相關(guān)的交易成本足夠小時理人和監(jiān)督者的合謀會使委托人的利益增加。1979年，在長期的雇傭關(guān)系中，“工齡工資”制度可以遏制員工的偷懶行為。早在1971年間，建立了委托代理模型，并證明了：如果委托人和代理人之間保持長期的關(guān)系。對同一問題的近期研究形成了“委托一代理理論，也稱為“激勵理論”[3]。第2章 國內(nèi)外關(guān)于防范道德風(fēng)險的研究 國外關(guān)于防范道德風(fēng)險的研究非資本所有者的管理者控制企業(yè)而產(chǎn)生的問題，一直為經(jīng)濟學(xué)家所關(guān)注，其中較有代表性的是為代表的“經(jīng)理廠商理論，以及為代表的“行為廠商理論。委托代理問題是指由于信息不對稱，處于信息劣勢的委托人難以觀察、知道代理人的全部、真實行為，代理人為了追求自己的利益而實施違背委托人利益的行為。例如：保險市場、汽車防盜險等。信息不對稱發(fā)生在交易契約簽訂之前，容易引發(fā)“逆向選擇”。（3）該理論強調(diào)了政府在經(jīng)濟運行中的重要性，呼吁政府加強對經(jīng)濟運行的監(jiān)督力度，使信息盡量由不對稱到對稱，由此更正由市場機制所造成的一些不良影響. 信息不對稱的市場信息不對稱的市場是指在各個市場參與者所掌握的信息成不均勻分布的市場，也可以看作時市場中存在的各種非對稱信息的集合體。隨著新經(jīng)濟時代的到來，信息在市場經(jīng)濟中所發(fā)揮的作用比過去任何時候都更加突出，并將發(fā)揮更加不可估量的作用。在市場經(jīng)濟條件下，經(jīng)濟活動對特定時間和地點的信息的需求越來越多，放開信息資源配置主體的限制，允許民間資本經(jīng)營傳媒，建立以市場個體為主導(dǎo)的信息傳播機制，按市場經(jīng)濟的規(guī)則進行社會信息資源的配置也將是一種必然的趨勢。所以信息資源配置的社會化、市場化將是一種必然趨勢?，F(xiàn)在，中國放開了民營教育，使科學(xué)知識的供求矛盾得到了一定程度的緩解?？茖W(xué)知識的壟斷限制了對科學(xué)知識信息的供給，使多數(shù)的社會成員沒有機會去接受教育，教育成為少數(shù)上層社會的專利，信息資源的供給相對于需求一直處于嚴(yán)重的不足狀態(tài)，在很大的程度上阻礙了人類社會的文明進程。教育是對科學(xué)知識進行分配的一種主要工具。下面將對這兩類知識的分配壯況進行分析。但是，信息作為一種資源參與社會財富的分配的作用卻一直在發(fā)揮著，并且貫穿著整個人類社會歷史的始終。河南科技大學(xué)國際教育學(xué)院畢業(yè)論文信息不對稱與企業(yè)道德風(fēng)險的防范畢業(yè)論文目　錄前　言 1第1章 信息不對稱與道德風(fēng)險 2 信息不對稱 2 信息不對稱理論的作用 2 信息不對稱的市場 3 信息不對稱的影響 3第2章 國內(nèi)外關(guān)于防范道德風(fēng)險的研究 5 國外關(guān)于防范道德風(fēng)險的研究 5 國內(nèi)關(guān)于防范道德風(fēng)險的研究 5第3章 道德風(fēng)險的理論研究 7 主要理論依據(jù) 7 信息不對稱與道德風(fēng)險 7 道德風(fēng)險產(chǎn)生的原因 9 道德風(fēng)險的特點 9 影響道德風(fēng)險的因素 10第4章 典型案例分析 12 國美戰(zhàn)爭的時間線 12 國美之爭的教訓(xùn) 12 對于創(chuàng)業(yè)者的教訓(xùn) 13 對于經(jīng)理人的教訓(xùn) 13第5章 道德風(fēng)險在幾種領(lǐng)域的表現(xiàn) 15 導(dǎo)游道德風(fēng)險問題 15 國內(nèi)導(dǎo)游市場存在的主要問題： 15 導(dǎo)游道德風(fēng)險問題造成的后果： 16 銷售員道德風(fēng)險問題 17 房地產(chǎn)中的信息不對稱與道德風(fēng)險問題 18第6章 道德風(fēng)險問題的防范 19 建立委托代理的激勵機制 19 建立信息傳遞和共享途徑 19 健全法律法規(guī)，加大違規(guī)懲處和執(zhí)行力度 20 建立以人文本的管理理念，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境 20 建立有效的監(jiān)督機制，對監(jiān)管者實行問責(zé)制 20 進一步強化道德調(diào)控 20參考文獻 23致　　謝 25第一章、信息不對稱與道德風(fēng)險 信息不對稱在現(xiàn)代經(jīng)濟系統(tǒng)中，信息已經(jīng)是一種重要的經(jīng)濟資源，象資本、土地一樣成為必須的生產(chǎn)資料并且作為一項產(chǎn)業(yè)被納入國民經(jīng)濟核算。在以往的經(jīng)濟系統(tǒng)中，信息產(chǎn)業(yè)所占的比重很小，基本上是作為國家公器由國家提供，其成本列入國家預(yù)算，其收益算做社會文明的進步，所以沒有被列入通常的國民經(jīng)濟核算。 按哈耶克對知識的分類，知識分為科學(xué)知識和特定時間和地點的知識?？茖W(xué)知識作為一種社會資源，長期以來一直處于被壟斷和實行國家配給的狀態(tài)，資源配置的效率低下。教育實行國家配給表現(xiàn)在信息配給工具如學(xué)校由國家壟斷和掌握，考察一下各國教育的歷史，不難得出以上結(jié)論[1]。歷史上人們因缺少科學(xué)知識而導(dǎo)致的愚昧使社會付出的成本太大了。信息象電力、交通一樣對國民經(jīng)濟發(fā)展有著重要的基礎(chǔ)作用，但是，以國家為主導(dǎo)的信息傳播即信息資源配置的效率非常低，已經(jīng)成為社會經(jīng)濟發(fā)展的瓶頸。對于特定時間和地點的信息的分配也存在這種情況，傳媒可以看作是對特定時間和地點的信息進行配置的一種主要工具，如廣播電信、報紙等，傳媒由政府經(jīng)營也存在著信息資源配置效率低下的問題，主要表現(xiàn)在對信息配置的非市場化運作，信息非商品化，不能滿足經(jīng)濟活動對信息的需求等。 信息不對稱理論的作用（1）該理論指出了信息對市場經(jīng)濟的重要影響。（2）該理論揭示了市場體系中的缺陷，指出完全的市場經(jīng)濟并不是天然合理的，完全靠自由市場機制不一定會給市場經(jīng)濟帶來最佳效果，特別是在投資、就業(yè)、環(huán)境保護、社會福利等方面。信息不對稱的市場的基本形式可劃分為三種：（1）買主與賣主之間的信息差別而產(chǎn)生的信息不對稱市場（2）賣主與買主之間的信息差別而產(chǎn)生的信息不對稱市場（3）買主與買主之間的信息差別而產(chǎn)生的信息不對稱市場 信息不對稱的影響信息不對稱能夠?qū)е聝蓚€問題：逆向選擇和道德風(fēng)險【2】。逆向選擇是指市場交易的一方如果能夠利用多于另一方的信息使自己受益而使自己受益而使另一方受損，那么傾向于與對方簽訂契約進行交易，這種交易契約的簽訂或市場選擇導(dǎo)致了市場效率的降低。信息不對稱發(fā)生在交易契約簽約之后，容易引發(fā)“道德風(fēng)險”和“委托代理問題”。例如：股票自營買賣中的“花頭”。這些理論摒棄了追化的資本所有者與管理者合一的古典企業(yè)模式，而傾向于把重點放在研究經(jīng)理的動力問題的理論上。委托—代理基礎(chǔ)模型研究的是單期代理人的激勵問題，當(dāng)委托代理關(guān)系不是一次性的而是多次性的時候，就帶來了對代理人的動態(tài)激勵問題。雙方都有足夠的耐心，那么，帕累托一階最優(yōu)風(fēng)險分擔(dān)和激勵可以實現(xiàn)。1990年如果代理人可以在與委托人同樣的利率條件下自由進入資本市場，一系列的短期契約可以與長期契約達到同樣的效果[3]。2002年，方案(懲罰和報酬)如何影響監(jiān)督者選擇努力水平和誠實程度的問題進行了研究，且認為當(dāng)存在報酬、懲罰約束時，監(jiān)督結(jié)構(gòu)(一個監(jiān)督者或多個監(jiān)督者競爭)是最重要的影響因素[4]。80 年代以來, 隨著我國經(jīng)濟改革和科技體制改革的發(fā)展, 信息不對稱問題引起了我國經(jīng)濟學(xué)界、信息學(xué)界的重視, 一些學(xué)者涉足這個領(lǐng)域, 以獨立或合作方式, 對其進行了研究。參與信息不對稱研究的不僅有經(jīng)濟界、信息界, 還有科技界、教育界、文化界, 還有高校的師生和科研機構(gòu)的研究人員, 還有信息機構(gòu)、政府部門的工作人員。1980—1994 年間, 學(xué)術(shù)刊物上發(fā)表的有關(guān)信息市場的文章208 篇[1]。從大的方面看, 我國學(xué)者對信息市場、信息產(chǎn)業(yè)的研究較多, 而對微觀信息經(jīng)濟學(xué)研究較少[5]。已有的研究成果大多數(shù)缺乏理論深度, 大部分是引進或評價國外已有成果, 而對我國信息市場、信息服務(wù)業(yè)、信息產(chǎn)業(yè)等進行表象分析較多。第三, 研究方法有待改進。大部分研究是從文獻到文獻、從理論到理論, 少量的實際調(diào)研也是, 很少采用數(shù)學(xué)方法進行分析而得出定量結(jié)論和模型?？梢哉f, 信息不對稱研究在我國的發(fā)展速度是較快的, 發(fā)展過程中出現(xiàn)種種不足也是不可避免的。只要我們根據(jù)學(xué)科發(fā)展的客觀規(guī)律, 結(jié)合我國的實際情況, 遵循正確的指導(dǎo)思想, 采用科學(xué)的研究方法, 就能進行全面、系統(tǒng)、深層次的研究。道德風(fēng)險是指，人們享有自己行為的收益而將成本轉(zhuǎn)嫁給別人。授權(quán)者就是委托人，被授權(quán)者就是代理人。2001年度諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主約瑟夫 這種情況下 ,市場的運行可能是無效的。為減少或避免這種行為發(fā)生 ,提高社會資源配置效率 ,經(jīng)濟學(xué)家提出了許多理論和模型。通而觀之 ,其原因和機理主要有三個方面。一般說來 ,采取敗德行為策略的道德風(fēng)險來源于信息優(yōu)勢的一方。隱蔽行動指一方影響另一方利益的行動難以為另一方所察覺或預(yù)測到 ,如雇主難以不付出代價就能準(zhǔn)確判斷工人的努力程度。隱蔽信息是指判斷一方行動合理與否所需的信息難以為另一方所獲得 ,這在專家服務(wù)中體現(xiàn)的最為明顯 ,如醫(yī)生、律師、經(jīng)理和政治家的服務(wù) ,被服務(wù)者往往缺乏足夠的知識和信息來判斷專家的服務(wù)是否合乎自己的利益[7]。由此 ,如果行為主體缺乏足夠的道德自律 ,則極易誘發(fā)道德風(fēng)險。行為的道德意義依賴于一套話語解釋系統(tǒng)。這不僅源于不同話語解釋系統(tǒng)提供的不同道德價值觀 ,而且源于不同話語解釋系統(tǒng)對行為的不同闡釋。而且本身提供了一套“道德”、“價值” 評判標(biāo)準(zhǔn) ,即凡是符合“科學(xué)” 的 ,就是道德的 ,而違背“科學(xué) ”就是不道德的。如一個品行惡劣的醫(yī)生在出現(xiàn)醫(yī)療事故時,可以很輕松地將之歸因于不可控因素。在現(xiàn)代信息不對稱的社會 ,對專家、 權(quán)威的信賴維持著人們對社會的信任,成為社會合作的基礎(chǔ)之一。（3）科學(xué)技術(shù)發(fā)展的信息不完備性進一步增大了信息不對稱招致道德風(fēng)險的可能性。它把每個人都推上了信息不對稱的境地。由此所隱含的道德風(fēng)險可能是人們所無法預(yù)測和控制的。第59屆聯(lián)合國大會法律委員會于2005年2月18日以79票贊成、35票反對、43票棄權(quán)的表決結(jié)果 ,通過了一項政治宣言 ,要求各國禁止有違人類尊嚴(yán)的任何形式的克隆人。然而 ,暫不論聯(lián)合國這紙沒有約束力的政治宣言究竟有何作用 ,就以今天在克隆人問題上全球的分裂來看 ,“由于禁止一切形式的人類克隆的支持者和只反對生殖性克隆而支持治療性克隆研究者之間的互不妥協(xié),國際社會已經(jīng)失去了禁止令人可怕的生殖性克隆的機會”,此種憂慮并非多余【8】。在委托一代理關(guān)系中，由于不確定性或其他原因，當(dāng)事人雙方所掌握的信息具有不對稱性，在這種情況下就容易出現(xiàn)“道德風(fēng)險”問題。從事經(jīng)濟活動的主體(如代理人)可能擁有獨家信息，K．阿羅(K．An1951)把這類信息優(yōu)勢劃分為“隱蔽行動”和“隱蔽信息”前者包括不能為他人準(zhǔn)確觀察到的行動，對這類行動訂立契約是不可能的；后者則指經(jīng)濟主體對事態(tài)的性質(zhì)有某些但可能不全面的信息，這些信息足以決定他們的行動是恰當(dāng)?shù)?，但他人則不能完全觀察【9】.（2）從經(jīng)濟倫理學(xué)的角度看，道德風(fēng)險屬于“經(jīng)濟人”倫理道德淪喪的問題。正式約束條件是由制度、體制、成文法、規(guī)定、規(guī)則等因素構(gòu)成的整體；非正式約束條件則是意識形態(tài)、道德規(guī)范、價值取向、審美情趣、思維方式、風(fēng)俗習(xí)慣等岡素構(gòu)成的整體。3．從新制度經(jīng)濟學(xué)角度，道德風(fēng)險屬于人類的機會主義行為傾向問題。人的有限理性是由K．阿羅引入的一個原理。 道德風(fēng)險的特點（1）風(fēng)險的潛在性。據(jù)調(diào)查，目前國有企業(yè)平均資產(chǎn)負債率高達80%左右，其中有70%以上是銀行貸款。（2）風(fēng)險的長期性。切實培養(yǎng)銀行與企業(yè)之間的“契約”規(guī)則，建立有效的信用體系，需要幾代人付出努力。思想道德敗壞了，事態(tài)就會越變越糟。（4）控制的艱巨行。不良資產(chǎn)出現(xiàn)后再采取種種不就措施，結(jié)果往往于事無補【11】。如東、西方國家，發(fā)展中國家與發(fā)達國家等社會環(huán)境的不同，早就員工的道德等級就有很大的不同。（3）社會的教育一個國家或者地區(qū)的教育越發(fā)達，人員的整體素質(zhì)水平就越高，企業(yè)的道德風(fēng)險相應(yīng)隨之減少。（5）個人價值觀念其中主要是與工作有管的價值觀念，即對理想工作和現(xiàn)從事工作的認識和態(tài)度。 第4章 典型案例分析 國美戰(zhàn)爭中的道德風(fēng)險考量 國美戰(zhàn)爭2008年底國美董事局主席黃光裕因涉嫌經(jīng)濟犯罪被警方調(diào)查。2009年7月7日，國美電器在黃光裕反對的情況下宣布把占現(xiàn)有已發(fā)行股本約3%的股權(quán)授予105名高管，陳曉和國美其他高層同時尋求機構(gòu)投資者的支持，最終貝恩資本通過苛刻條件（三人進國美董事會），%,成為國美第二大股東。但是遭到國美董事會的否決。黃光裕在獄中發(fā)函要求國美董事會罷免陳曉職務(wù)，同時提名自己的妹妹黃燕虹及代理人鄒曉春出任國美執(zhí)行董事。黃僅撤銷增發(fā)20%股權(quán)一案或通過，其余四案被否決。12月17日，黃氏代表鄒曉春和黃燕虹順利進入國美董事會，近5個月的國美紛爭終于以黃氏家族代表進入國美董事會告一段落。 對于創(chuàng)業(yè)者的教訓(xùn)對于創(chuàng)業(yè)者而言，只有對現(xiàn)代企業(yè)治理有了清醒的認識，并將公司利益放在最重要的地位，才能處理好家族與職業(yè)經(jīng)理人之間的關(guān)系。建立互信首先要確立相同的企業(yè)理念和企業(yè)目標(biāo)，這樣才能在企業(yè)運轉(zhuǎn)過程中達到步調(diào)一致。再次可以和職業(yè)經(jīng)理人建立良好的私人關(guān)系，中國文化決定了在很多棘手的問題上人情往往能起到意想不到的作用。這樣才可以把道德風(fēng)險扼殺在萌芽狀態(tài)。在這一游戲規(guī)則下，管理者很難與創(chuàng)業(yè)投資者進行對抗。像福特汽車公司的福特家族，豐田汽車公司中的豐田家族，僅擁有不到5%的公司股權(quán)，公司的控制權(quán)扔問問的掌握在家族手中，我國的民營企業(yè)發(fā)展到今天這一步，如果未來中國的家族企業(yè)不能順利將控制權(quán)傳承，就只有兩條路可走，要買創(chuàng)始股東資產(chǎn)變現(xiàn)走人，要買學(xué)習(xí)如何做股東，如何通過董事會的專業(yè)化運作實現(xiàn)企業(yè)價值最大化。顯然黃光裕這次是交了巨額學(xué)費。國美案中，黃光裕沒有完全撕破臉分裂國美，可以說是理性的選擇。 對于經(jīng)理人的教訓(xùn)對于職業(yè)經(jīng)理人而言，應(yīng)該找準(zhǔn)自己的位置，本著完全為公司的態(tài)度，處理家族成員之間錯綜復(fù)雜的人際、利益關(guān)系，這也是在家族企業(yè)中的生存之道。國美戰(zhàn)爭中陳曉雖然在現(xiàn)階段取得了不錯的成果，但是與黃光裕相比畢竟資本上處于劣勢，要保住現(xiàn)有的勝利果實并不容易。第5章 道德風(fēng)險在幾種領(lǐng)域的表現(xiàn) 導(dǎo)游道德風(fēng)險問題導(dǎo)游是旅行社和游客的中介，在推動中國旅游業(yè)的發(fā)展過程中起著重要作用行社和導(dǎo)游之間通過合約建立委托一代理關(guān)系。導(dǎo)游人員作為旅行社旅游接待工作中的主體，是整個旅游服務(wù)的軸心，對我