【正文】 業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容： 1. 了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬； 2. 企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行； 3. 通過(guò)采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)4相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假； 4. 有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)部分； 5. 或有損失和或有負(fù)債情況。 (二) 對(duì)需進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)。弄清借款用途和還款來(lái)源。 進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。第十一條 項(xiàng)目初審過(guò)程中，擔(dān)保部負(fù)責(zé)人、負(fù)責(zé)人與協(xié)辦人（至少雙人下戶(hù)）應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人以及有關(guān)部門(mén)實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次。第十條 資料審核要點(diǎn): (一) 按清單要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。信息除來(lái)源于企業(yè)外，還應(yīng)從其他途徑獲取，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理、金融、財(cái)稅部門(mén)和供應(yīng)商、用戶(hù)等。第八條 項(xiàng)目初審主要是通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、借款人和反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成《擔(dān)保調(diào)查報(bào)告》。第六條 擔(dān)保受理?xiàng)l件: (一) 具備企業(yè)法人資格并已通過(guò)年檢 (二) 合法經(jīng)營(yíng)，重合同、守信用，具有良好的資信等級(jí) (三) 資產(chǎn)負(fù)債比例合理，有連續(xù)的盈利能力和償債能力 (四) 能夠提供反擔(dān)保 具有下列條件之一的企業(yè)優(yōu)先支持: (一) 高新技術(shù)企業(yè)或承擔(dān)高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目的企業(yè) (二) 有高附加值產(chǎn)品或節(jié)能降耗產(chǎn)品、增加稅收的企業(yè) (三) 有擴(kuò)大出口或替代進(jìn)口產(chǎn)品的企業(yè) (四) 有與大企業(yè)集團(tuán)相配套產(chǎn)品的企業(yè)第四章 擔(dān)保項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查 第七條 公司實(shí)行雙調(diào)查人制度，第一調(diào)查人為責(zé)任人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任，第二調(diào)查人為項(xiàng)目協(xié)辦人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)協(xié)辦人），協(xié)助責(zé)任人工作。對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目正式受理，建立客戶(hù)檔案及檔案編號(hào)，登記《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等12. 與借款用途有關(guān)的資料：購(gòu)銷(xiāo)協(xié)議、合作協(xié)議等13. 項(xiàng)目可行性報(bào)告及主管部門(mén)批件14. 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況15. 主要存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債明細(xì)表16. 其他有關(guān)材料(二) 反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：1. 法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證2. 法人代表證明書(shū)3. 法人代表授權(quán)書(shū)4. 法人代表及委托代理人身份證5. 注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告6. 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單7. 資信證明8. 公司章程及公司合同9. 當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序第三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：(一) 申請(qǐng)(二) 受理(三) 初審(四) 評(píng)審(五) 審批(六) 簽訂合同(七) 抵押登記(八) 收擔(dān)保費(fèi)(九) 發(fā)放貸款(十) 保后管理(十一) 代償和追償(十二) 擔(dān)保終結(jié)擔(dān)保業(yè)務(wù)程序細(xì)化列示：企業(yè)申請(qǐng) 《擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》 提供擔(dān)保申請(qǐng)材料《申請(qǐng)擔(dān)保材料單》擔(dān)保受理 《擔(dān)保項(xiàng)目受理登記表》項(xiàng)目初審 確定項(xiàng)目責(zé)任人、協(xié)辦人 項(xiàng)目初審基本內(nèi)容 實(shí)地調(diào)查 擔(dān)保調(diào)查報(bào)告 《中止擔(dān)保項(xiàng)目處理表》通知撤出擔(dān)保流程企業(yè)項(xiàng)目評(píng)審 部門(mén)評(píng)審和會(huì)議評(píng)審 復(fù)議項(xiàng)目評(píng)審 簽訂合同 通知會(huì)議評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)的企業(yè) 準(zhǔn)備空白合同文本（借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、委托保證合同） 審核空白合同文本（擔(dān)保部、綜合部、總經(jīng)理） 簽署合同文本 審核填寫(xiě)完內(nèi)容的合同文本（擔(dān)保部、綜合部、總經(jīng)理） 法定代表人、公司簽章 抵押登記 準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料（主合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同、其他資料） 他項(xiàng)權(quán)力證書(shū)或抵（質(zhì)）押登記表（登記機(jī)關(guān)簽章）發(fā)放貸款 《放款通知單》 借款借據(jù)復(fù)印件 擔(dān)保收費(fèi) 保后管理 日常檢查、重點(diǎn)檢查《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》 保后檢查報(bào)告 《擔(dān)保到期通知函》 擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告 業(yè)務(wù)檔案管理 代償和追償 代償和追償方案 提起法律訴訟 擔(dān)保終結(jié) 還貸收據(jù)復(fù)印件 注銷(xiāo)抵(質(zhì))押登記 退還抵押、代管原件 《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》第三章 擔(dān)保申請(qǐng)和受理第四條 借款人申請(qǐng)擔(dān)保須填寫(xiě)《擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》，同時(shí)應(yīng)提供下列材料，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。擔(dān)保公司業(yè)務(wù)的規(guī)章制度及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程第一章 總 則第一條 為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)擔(dān)保管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)程。第二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國(guó)家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠(chéng)實(shí)信用和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。(一) 借款人應(yīng)提供的材料：1. 法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證2. 法人代表證明書(shū)3. 法人代表授權(quán)書(shū)4. 法人代表及委托代理人身份證5. 注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告5. 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單7. 資信證明8. 公司章程及公司合同9. 借款申請(qǐng)書(shū)10. 申請(qǐng)借款和擔(dān)保的董事會(huì)決議11. 當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和中介機(jī)構(gòu)出具的審計(jì)報(bào)告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等10. 主要存貨、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款帳齡分析表和或有負(fù)債明細(xì)表11. 其他有關(guān)材料(三) 反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料:1. 抵押物、質(zhì)物清單 2. 抵押物、質(zhì)物權(quán)力憑證 3. 抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料 4. 保險(xiǎn)單 5. 董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議 6. 抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵（質(zhì)）押的聲明 7. 抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明 8. 抵押物、質(zhì)物為國(guó)有企業(yè)，提供主管部門(mén)及國(guó)有資產(chǎn)管理部門(mén)同意抵押或質(zhì)押的證明 9. 其他有關(guān)材料 (四) 注意事項(xiàng): 1. 提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn) 2. 提供的材料復(fù)印件要加蓋公章 3. 法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán) 4. 公司受理人可根據(jù)借款人和項(xiàng)目的實(shí)際情況進(jìn)行刪選和添加第五條 公司擔(dān)保部客戶(hù)值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，一般情況下，項(xiàng)目受理人為項(xiàng)目責(zé)任人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)責(zé)任人），負(fù)責(zé)核實(shí)客戶(hù)提交材料的完整性和真實(shí)性，審理受理?xiàng)l件，提出受理意見(jiàn)。責(zé)任人在《擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》上簽署受理意見(jiàn)后，連同《申請(qǐng)擔(dān)保材料單》及按材料清單提供的材料一并歸檔。 責(zé)任人做同一項(xiàng)目3次（或達(dá)3年），該項(xiàng)目終結(jié)后變更責(zé)任人。第九條 資料審核是項(xiàng)目初審的開(kāi)始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實(shí)性。 對(duì)上述資料、信息審核過(guò)程中須明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已年檢； (二) 有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過(guò)對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人和