【正文】 究方法與方法 基本思路本論文的研究目標(biāo)是小微企業(yè)融資問(wèn)題并究其原因，針對(duì)原因提出具體有效的解決對(duì)策。而國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)這一問(wèn)題的研究，比較多的是從現(xiàn)實(shí)中存在的措施出發(fā)來(lái)研究的，因此并不是很深入的研究。綜上所述，目前國(guó)內(nèi)外對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題的研究，還屬于比較新的領(lǐng)域，并沒(méi)有形成一整套完整的理論體系以及解決措施。最后還提出了關(guān)于解決這些困難的對(duì)策，比如發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)、改進(jìn)銀行對(duì)小企業(yè)的信貸服務(wù)等。（3）關(guān)于從小微企業(yè)本身角度的研究陸岷峰（2010）的《中國(guó)小企業(yè)金融問(wèn)題研究》、王華清和王嘉韻（2009）的《制約小企業(yè)融資的瓶頸及對(duì)策》都提出小企業(yè)由于自身實(shí)力較弱, 在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中屬于弱勢(shì)群體, 我國(guó)小企業(yè)的發(fā)展仍面臨著許多困難, 特別是融資方面的困難和問(wèn)題尤為突出。解決這些困難，將對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)未來(lái)更好更快發(fā)展有著重要作用。 國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)回顧當(dāng)前國(guó)內(nèi)對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題的研究起步晚，但進(jìn)展快，很多金融機(jī)構(gòu)，非金融機(jī)構(gòu)和其他組織都在對(duì)這個(gè)問(wèn)題進(jìn)行有益的探索，包括：（1）關(guān)于從銀行角度來(lái)支持小微企業(yè)融資的研究王文烈（2010）的《中型銀行對(duì)小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的發(fā)展模式研究》指出，商業(yè)銀行對(duì)小企業(yè)金融發(fā)展的戰(zhàn)略和策略是當(dāng)前銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的重點(diǎn)，如何在不違背商業(yè)化原則的基礎(chǔ)上，既支持小企業(yè)發(fā)展，又符合自身利益，是今后商業(yè)銀行需要重點(diǎn)考慮的。貝克和蒂姆2]（2010）的《知識(shí)管理在小型和中型企業(yè)的作用》提到了人力資源，也就是知識(shí)管理在小微企業(yè)融資方面所起到的作用。通過(guò)研究這些文獻(xiàn)也可以找到一些相同觀點(diǎn) ：陳意涵[1] 陳意涵（Ivy Chan），美籍華人，現(xiàn)任香港理工大學(xué)講師。本文將對(duì)小微企業(yè)融資的現(xiàn)狀中存在的問(wèn)題、成因等進(jìn)行剖析，并提出相應(yīng)的優(yōu)化解決小微企業(yè)融資問(wèn)題的對(duì)策。 文獻(xiàn)綜述小微企業(yè)在解決社會(huì)就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)和聚攏一些特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)等方面發(fā)揮著重要的作用，但融資問(wèn)題卻成為了制約這些小微企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”。小微企業(yè)由于負(fù)債較多，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)惡化，大多數(shù)小微企業(yè)信用急劇下降，往往形成：“資金缺乏業(yè)績(jī)惡化信用差資金缺乏”的惡性循環(huán)。如今小微企業(yè)融資難已成為當(dāng)前我國(guó)理論界和實(shí)踐領(lǐng)域所共同關(guān)注的一個(gè)重大問(wèn)題。企業(yè)的資金可以從多渠道、多方式來(lái)籌集，不同來(lái)源的資金，其使用時(shí)間的長(zhǎng)短、附加條款的限制、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的大小、資金成本的高低都不一樣。而另一方面小微企業(yè)融資規(guī)模較小,資信度低等情況也在很大程度上限制了小微企業(yè)從銀行或資本市場(chǎng)的籌資。企業(yè)融資應(yīng)當(dāng)有利于實(shí)現(xiàn)企業(yè)順利健康成長(zhǎng)和企業(yè)價(jià)值最大化的實(shí)現(xiàn),融資過(guò)程中既要注意防止資金籌集過(guò)多, 造成資金閑置, 增加成本與風(fēng)險(xiǎn)；又要注意企業(yè)融資制度必須在宏觀融資體制的框架下做出選擇。然而, 許多小微企業(yè)恰恰缺少經(jīng)營(yíng)、發(fā)展所必需的資金。s survival and development of SMEs have had a great impact because of the lack of funding, many SMEs are faced with the plight of imminent collapse, but from a longterm perspective, the issue of financing has bee an obstacle to small and mediumsized the main reasons for enterprise development. Want to solve the survival and development of small and mediumsized obstacles, to try to solve the financing problem of SMEs is an effective way. In the current context of economic crisis, what kind of financing solutions to small and mediumsized problem is worth exploring.This article focuses on small and medium enterprises financing in China for the financing of the current situation and problems in the process, analyze the causes and solutions to explore ways to improve the status of SME financing, broaden its financing channels to make some suggestions to solve the financing problem of SMEs in China, China to speed up the development of SMEs, and promote the development of China39。s economic system, and many other reasons, led to China39。s, along with the information technology revolution and economic globalization and the advent of the new economic era of social modes of production has changed to the puter, munications and information industry as the main content of the hightech industries to promote economic development as a the leading force, which a large number of small and mediumsized hightech enterprises to the rapid formation and development. China39。只有銀行、小微企業(yè)、社會(huì)各方共同努力，小微企業(yè)融資難的問(wèn)題才能逐步得以解決。本文的主要結(jié)論：要解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題，需要以銀行為主的金融機(jī)構(gòu)通過(guò)完善自身機(jī)構(gòu)、制度建設(shè)，建立起一整套適應(yīng)小企業(yè)融資的管理機(jī)制。借鑒其他國(guó)家對(duì)小微企業(yè)融資支持的經(jīng)驗(yàn)，根據(jù)我國(guó)實(shí)際情況，提出解決小微企業(yè)融資難的辦法，應(yīng)當(dāng)從兩大方面分析。目前的全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)對(duì)我國(guó)小微企業(yè)的生存和發(fā)展產(chǎn)生了很大的影響，不少小微企業(yè)因?yàn)槿狈Y金，面臨著即將倒閉的困境，而且從更長(zhǎng)遠(yuǎn)的角度來(lái)看，融資難問(wèn)題已經(jīng)成為阻礙小微企業(yè)發(fā)展的主要原因。由于企業(yè)自身和我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制等多方面的原因，致使我國(guó)小微企業(yè)普遍存在的融資難的問(wèn)題，融資難造成小微企業(yè)融資方式單一，融資渠道狹隘，融資結(jié)構(gòu)存在許多缺陷。本科畢業(yè)論文小微企業(yè)融資難原因及解決途徑 姓 名 學(xué) 院 專 業(yè) 指導(dǎo)教師 教授 完成日期 2012年6月37 / 47 全日制本科生畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）承諾書本人鄭重承諾： 承諾人（簽名）： 日 期：小微企業(yè)融資難原因及解決途徑摘 要小微企業(yè)是我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分,在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中具有大企業(yè)無(wú)法替代的特殊的戰(zhàn)略地位。小企業(yè)作為活躍市場(chǎng)的基本力量,容納了社會(huì)上大多數(shù)的就業(yè)人員,在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)及解決就業(yè)和再就業(yè)過(guò)程中,發(fā)揮著重要作用。融資難嚴(yán)重制約了我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展速度。本文從我國(guó)小微企業(yè)融資渠道狹窄、自身的財(cái)務(wù)管理水平低、信用意識(shí)薄弱、社會(huì)信用不佳、國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)貸款存在偏見等方面的融資難原因。從小微企業(yè)自身出發(fā)，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化企業(yè)自身信用建設(shè)，提高企業(yè)的財(cái)務(wù)管理水平，努力改善企業(yè)財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)企業(yè)自身實(shí)力，提高企業(yè)融資能力，這也是最根本的措施；從小微企業(yè)外部環(huán)境著手，應(yīng)當(dāng)改善小微企業(yè)融資環(huán)境(特別是社會(huì)信用環(huán)境)，大力拓展小微企業(yè)直接融資渠道，建立和健全各項(xiàng)政策法規(guī)，改革稅收機(jī)制和制定有利于小微企業(yè)融資的宏觀經(jīng)濟(jì)政策，發(fā)展各類社會(huì)融資中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，完善信用擔(dān)保體系。首先，要開展小微企業(yè)專營(yíng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，建立合理的小微企業(yè)組織架構(gòu)和職能設(shè)置；其次要健全完善小微企業(yè)信貸制度建設(shè)，提高小微企業(yè)授信的審批效率、優(yōu)化審批流程；第三要科學(xué)制定適應(yīng)小微企業(yè)的信用、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，以合理篩選客戶并實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)；第四要加強(qiáng)創(chuàng)新，兼顧標(biāo)準(zhǔn)化與多樣化的需求，完善產(chǎn)品線建設(shè)。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資，現(xiàn)狀，對(duì)策An Empirical Examination of the Relationship Between Corporation Social Responsibility and ProfitabilityAbstract 20th century since the 9039。s SMEs are an important part of the national economy, in economic and social development can not be replaced with the large enterprises of the special strategic business market as the basic active forces in society to acmodate the majority of workers, in promoting economic growth and address the employment and reemployment process, plays an important role. The development of small and mediumsized the need for a strong financial support, but because of their own and China39。s difficulties in financing for small and mediumsized widespread problem, causing difficulties in financing for small and mediumsized single mode of financing, the financing channels for narrowminded, There are many deficiencies in the financing structure. Financing small and medium enterprises has seriously hampered the pace of development in China. The current global economic crisis on China39。s national economy.Key words: Small and mediumsized enterprise, financing, Countermeasures目 錄第1章 緒論 選題背景和理論意義資本是企業(yè)生存和發(fā)展的關(guān)鍵性問(wèn)題,企業(yè)要生存和發(fā)展就得擁有一定數(shù)量的資金。這樣, 這些小微企業(yè)就往往面臨著無(wú)法回避的融資問(wèn)題, 融資問(wèn)題就成為了這些企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略的核心問(wèn)題。而目前, 我國(guó)融資大環(huán)境長(zhǎng)期以國(guó)有企業(yè), 特別是國(guó)有大型企業(yè)為主體，同時(shí)又缺乏專門服務(wù)于小微企業(yè)的金融機(jī)構(gòu), 這是小微企業(yè)間接融資困難的一個(gè)反映。融資活動(dòng)是企業(yè)資金管理中的重要一環(huán)，企業(yè)融資決策決定著企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)，而融資決策往往受制于其當(dāng)時(shí)的金融環(huán)境。小微企業(yè)要想在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革中完全成長(zhǎng)起來(lái)，就非常有必要擴(kuò)大融資渠道，在不斷積累自有資金的同時(shí)，還要通過(guò)一切正規(guī)合法的手段來(lái)擴(kuò)充資本。只有抓住問(wèn)題從理論上正確認(rèn)識(shí)造成小微企業(yè)融資問(wèn)題的原因，才能從根本上解決我國(guó)現(xiàn)階段存在的小微企業(yè)融資難這一制約經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長(zhǎng)的關(guān)鍵問(wèn)題。因此我們對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題和對(duì)策的研究就顯得尤為重要。解決小微企業(yè)融資難的問(wèn)題已經(jīng)迫在眉睫，只有切實(shí)解決小微企業(yè)融資問(wèn)題，才能把小微企業(yè)發(fā)展的潛在能量發(fā)揮出來(lái)，使其在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定中發(fā)揮更大的作用。 國(guó)外文獻(xiàn)回顧從目前國(guó)外文獻(xiàn)資料來(lái)看，關(guān)于對(duì)小微企業(yè)融資問(wèn)題的研究還是屬于比較新的領(lǐng)域，所以大多數(shù)文獻(xiàn)是以小微企業(yè)的融資問(wèn)題為研究對(duì)象。1]和陳黃巢[2] 陳黃巢（CheeKwong Chao），美籍華人，現(xiàn)任香港理工大學(xué)講師。史蒂夫奧格（2009）在《謹(jǐn)防小額信貸貸款》認(rèn)為，小微企業(yè)的貸款將是一個(gè)銀行等金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)增長(zhǎng)的新突破，但因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身方面的缺點(diǎn)，所以要格外擔(dān)心出現(xiàn)的壞帳。而李雪梅（2010）的文章《金融業(yè)如何進(jìn)一步完善小企業(yè)融資服務(wù)》和彭凱和向宇（2009）的文章《我國(guó)銀行開展小微企業(yè)貸款的困難和對(duì)策》都提出由于經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、文化等多種原因，在我國(guó)開展小微企業(yè)貸款有優(yōu)勢(shì)也有困難，這些困難除了觀念上的、風(fēng)險(xiǎn)上的制約，更主要的是人力成本難以控制。（2）關(guān)于從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)借鑒角度來(lái)支持小微企業(yè)融資的研究蘇丹（2010）的《歐洲小微企業(yè)在華戰(zhàn)略研究》和柳斌（2010）的《美國(guó)小企業(yè)融資經(jīng)驗(yàn)對(duì)緩解我國(guó)小微企業(yè)融資困境的啟示》都介紹國(guó)外對(duì)小微企業(yè)融資扶持的經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)各自的研究提出改進(jìn)我國(guó)小微企業(yè)融資難問(wèn)題的措施。目前, 融資困難已經(jīng)成為