【正文】 穩(wěn)定增加收入。結(jié)論與建議（1） 結(jié)論(1) 項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)成本低，且富含硒元素，屬綠色無公害飲品，在市場上有較強(qiáng)的競爭力。因此該項(xiàng)目建設(shè)，其帶動作用明顯。帶動作用該項(xiàng)目是一個(gè)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭項(xiàng)目，項(xiàng)目建成后，可直接帶動2679余戶農(nóng)戶從事烏龍茶種植，按每戶種植2畝計(jì)算，可直接帶動基地5357畝左右(新增1786畝)，戶平增收7839元，項(xiàng)目區(qū)種植戶人均增收2119元。企業(yè)通過擴(kuò)大國內(nèi)銷售范圍，積極尋求出口，并按規(guī)范進(jìn)行種植。資源風(fēng)險(xiǎn)程度為中等。市場風(fēng)險(xiǎn)程度為一般。因此，發(fā)展有機(jī)烏龍茶，前景廣闊。本項(xiàng)目產(chǎn)品為有機(jī)烏龍茶，有機(jī)烏龍茶日益成為茶葉消費(fèi)的主流。本項(xiàng)目建成后，在烏龍茶生產(chǎn)上實(shí)行規(guī)范種植，形成規(guī)模效應(yīng)，對壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，帶動種植農(nóng)戶穩(wěn)定增加收入，都將起到積極的推動作用。項(xiàng)目建成后，年均新增營業(yè)收入1620萬元，年均新增利潤總額178萬元，年均新增稅金及附加8萬元，年均新增凈利潤128萬元。項(xiàng)目建設(shè)的可行性該項(xiàng)目采用半發(fā)酵工藝，該工藝技術(shù)吸取了紅茶發(fā)酵和綠茶不發(fā)酵的制造原理，工藝技術(shù)成熟，生產(chǎn)設(shè)備先進(jìn)可靠，茶葉種植技術(shù)依托福建省農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所，企業(yè)已與該研究所簽訂了技術(shù)服務(wù)協(xié)議。按畝產(chǎn)鮮葉700公斤，()計(jì)算，現(xiàn)有生產(chǎn)能力僅能滿足3600畝烏龍茶基地配套加工，項(xiàng)目區(qū)域所發(fā)展的烏龍茶基地已陸續(xù)開始投產(chǎn)，預(yù)計(jì)2010年投產(chǎn)面積達(dá)6000余畝，加工能力不能滿足生產(chǎn)需要。通過烏龍茶產(chǎn)業(yè)的帶動,咸豐縣將擠進(jìn)湖北省茶葉生產(chǎn)重點(diǎn)縣，打造武陵山地區(qū)烏龍茶第一縣。其產(chǎn)品除80%銷往俄羅斯外，還遠(yuǎn)銷北京、上海、廣東、深圳等沿海城市。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)《關(guān)于印發(fā)2010年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目申報(bào)指南的通知》（國農(nóng)辦[2009]178號）；《關(guān)于印發(fā)2010年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫參考大綱的通知》國農(nóng)辦[2009]223號；《咸豐縣國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個(gè)五年計(jì)劃綱要》；《咸豐縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)十年規(guī)劃(2009—2018) 》；《建設(shè)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（國家發(fā)改委第三版）；《湖北省建筑工程預(yù)算定額》；設(shè)備供應(yīng)商提供的設(shè)備配置方案及報(bào)價(jià)；馨源公司提供的相關(guān)資料；可研編制人員現(xiàn)場調(diào)查了解的其它資料。社會效益本項(xiàng)目建成后，在烏龍茶生產(chǎn)上實(shí)行規(guī)范種植，形成規(guī)模效應(yīng)，對壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起到積極的推動作用。 項(xiàng)目效益經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目建成后，年均新增營業(yè)收入1620萬元，年均新增利潤總額178萬元，年均新增營業(yè)稅金及附加8萬元，年均新增增值稅85萬元，年均新增凈利潤128萬元；%（稅后）、（稅后）、投資回收期5年（稅后）。），流動資金29萬元。 建設(shè)期限本項(xiàng)目建設(shè)工期8個(gè)月，即2010年4月至2010年11月。共計(jì)設(shè)備116臺(套)。烏龍茶加工技術(shù)為成熟的技術(shù)，企業(yè)已全面掌握了各環(huán)節(jié)的工藝流程和關(guān)鍵技術(shù)要點(diǎn)，技術(shù)成熟可靠。 品種、技術(shù)、設(shè)備方案品種方案本項(xiàng)目產(chǎn)品品種為鐵觀音。在現(xiàn)有300噸生產(chǎn)能力基礎(chǔ)上年新增烏龍茶加工能力150噸。 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目名稱：咸豐縣1250噸烏龍茶鮮葉加工擴(kuò)建項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：擴(kuò)建建設(shè)地點(diǎn)：本項(xiàng)目是在企業(yè)現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)行異地?cái)U(kuò)建，建設(shè)地點(diǎn)為咸豐縣高樂山鎮(zhèn)馬河村沙壩。善于經(jīng)營管理，熱心茶葉產(chǎn)業(yè)，完全能勝任項(xiàng)目建設(shè)與管理。 財(cái)務(wù)狀況財(cái)務(wù)報(bào)表表11 馨源公司財(cái)務(wù)報(bào)表 單位：萬元序號年　　度2008年12月2009年12月1資產(chǎn)總額流動資產(chǎn)固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)2負(fù)債總額流動負(fù)債長期負(fù)債3所有者權(quán)益合計(jì)實(shí)收資本資本公積盈余公積未分配利潤財(cái)務(wù)指標(biāo)表13 馨源公司財(cái)務(wù)指標(biāo)表 序號項(xiàng) 目2008年度2009年度1固定資產(chǎn)凈值（萬元）2凈資產(chǎn)（萬元）3資產(chǎn)負(fù)債率（%） 法人代表基本情況基本情況企業(yè)法定代表人崔.， 委托法人代表李峰。，已全部到位。財(cái)政補(bǔ)助資金使用范圍：(1) 生產(chǎn)車間建筑工程42萬元；(2) 加工設(shè)備102萬元,(3) 科技投資2萬元；(4) 前期工作費(fèi)4萬元。工程于2009年9月動工建設(shè)，于2009年12月竣工。原有項(xiàng)目基本情況2009年，在各級農(nóng)發(fā)辦的大力支持下，公司獲得了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)項(xiàng)目的扶持，建設(shè)烏龍茶加工生產(chǎn)線10條，其中，（，）。2007年7月，“馨源”商標(biāo)登記注冊，2007年11月，“馨源”牌烏龍茶被認(rèn)定為綠色食品A級產(chǎn)品，核發(fā)了綠色食品證書， 2008年9月，核發(fā)全國工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，2008年12月，公司獲中國綠色食品2008上海博覽會暢銷產(chǎn)品獎。2008年11月申請工商行政管理部門變更登記，公司注冊資本220萬美元(1500萬元人民幣)。發(fā)展歷程2004年5月，福建客商黃繩艷投資成立咸豐縣茶葉有限公司，重點(diǎn)在高樂山鎮(zhèn)官壩村發(fā)展烏龍茶產(chǎn)業(yè)，基地規(guī)模2000畝，并于2006年3月建成官壩烏龍茶加工生產(chǎn)線。公司經(jīng)營范圍：茶葉生產(chǎn)、加工、銷售。烏龍茶葉加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告烏龍茶葉加工擴(kuò)建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 總 論………………………………………………1 項(xiàng)目單位基本情況……………………………………………1 概況………………………………………………1 財(cái)務(wù)狀況………………………………………………3 法人代表基本情況……………………………………4 項(xiàng)目基本情況………………………………………………5 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn)……………………5 產(chǎn)品方案及規(guī)?！? 品種、技術(shù)、設(shè)備方案………………………………5 土建工程………………………………………………6 建設(shè)期限………………………………………………6 投資結(jié)構(gòu)及資金來源…………………………………6 項(xiàng)目效益………………………………………………7 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)……………………………………7 綜合評價(jià)………………………………………………………8第二章 背景及必要性………………………………………………13 項(xiàng)目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)狀況………………………………………13 項(xiàng)目區(qū)基本情況……………………………………13 項(xiàng)目區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)……………………………………13 項(xiàng)目區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)……………………………………14 社會事業(yè)狀況………………………………………14 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀…………………………………15 項(xiàng)目建設(shè)的必要性…………………………………………15第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件………………………………………17 建設(shè)地點(diǎn)選擇………………………………………………17 建設(shè)條件……………………………………………………18 自然條件……………………………………………18 政策、資源、科技支撐條件…………………………19 基礎(chǔ)設(shè)施條件…………………………………………20第四章 市場分析與銷售方案………………………………………21 市場分析……………………………………………………21 市場供求現(xiàn)狀及前景分析…………………………21 市場競爭優(yōu)勢分析…………………………………25 營銷策略、方案、模式………………………………………26 營銷策略……………………………………………26 營銷方案………………………………………………30 營銷模式……………………………………………30 市場風(fēng)險(xiǎn)分析………………………………………………31 項(xiàng)目產(chǎn)品市場風(fēng)險(xiǎn)因素分析………………………31 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對策………………………………31第五章 建設(shè)方案……………………………………………………32 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)?！?2 產(chǎn)品方案……………………………………………32 建設(shè)規(guī)模……………………………………………32 建設(shè)規(guī)劃和布局……………………………………………33 項(xiàng)目規(guī)劃及運(yùn)作模式………………………………33 項(xiàng)目布局……………………………………………33 項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)總體規(guī)劃目標(biāo)中的地位……………34 建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)………………………………………34 技術(shù)（工藝）方案……………………………………………36 技術(shù)路線及流程……………………………………36 工藝技術(shù)來源的可靠性和可得性…………………37 主要工藝（技術(shù)）參數(shù)………………………………37 物料消耗定額及平衡………………………………40 主要設(shè)備方案………………………………………………40 設(shè)備選型……………………………………………40 設(shè)備清單……………………………………………41 現(xiàn)有設(shè)備情況………………………………………42 主體工程方案………………………………………………42 建筑數(shù)量、結(jié)構(gòu)類型…………………………………42 現(xiàn)有建筑情況………………………………………42 輔助工程及其它工程方案…………………………………42 管理綜合樓…………………………………………42 給水工程……………………………………………42 排水工程……………………………………………43 電氣工程……………………………………………45 道路設(shè)施……………………………………………46 現(xiàn)有輔助工程情況…………………………………46 實(shí)施進(jìn)度安排………………………………………………47 項(xiàng)目建設(shè)工期………………………………………47 實(shí)施進(jìn)度安排………………………………………47 工程建設(shè)進(jìn)度表……………………………………47第六章 環(huán)境影響評價(jià)及節(jié)能減排措施…………………………48 環(huán)境影響……………………………………………………48 項(xiàng)目建設(shè)對環(huán)境的影響……………………………48 生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響……………48 節(jié)能減排措施………………………………………………48 污染物治理措施……………………………………48 節(jié)能措施……………………………………………50 環(huán)境影響評價(jià)及審批………………………………………51 環(huán)境影響評價(jià)………………………………………51 環(huán)境審批情況………………………………………52第七章 項(xiàng)目組織與管理……………………………………………53 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分………………………………………53 項(xiàng)目建設(shè)階段組織機(jī)構(gòu)設(shè)置………………………53 項(xiàng)目竣工后的組織機(jī)構(gòu)設(shè)置………………………54 勞動定員……………………………………………………54 經(jīng)營管理措施………………………………………………54 技術(shù)培訓(xùn)……………………………………………………56 勞動安全、衛(wèi)生與消防………………………………………57 勞動安全……………………………………………57 工業(yè)衛(wèi)生……………………………………………58 消防設(shè)施……………………………………………58第八章 投資估算及資金來源………………………………………60 投資估算依據(jù)………………………………………………68 投資估算……………………………………………………61 總投資………………………………………………61 建設(shè)投資估算………………………………61 建設(shè)期利息…………………………………61 流動資金估算………………………………61 資金來源……………………………………………………62 中央財(cái)政資金………………………………………62 地方財(cái)政配套資金能力分析………………………62 自籌資金及來源……………………………………62 財(cái)政資金的使用范圍………………………………………62第九章 財(cái)務(wù)評價(jià)……………………………………………………63 財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù)………………………………………………63 相關(guān)的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)……………………………………63 財(cái)務(wù)制度規(guī)定………………………………………63 稅收政策……………………………………………63 銀行貸款利率………………………………………64 計(jì)算期及生產(chǎn)負(fù)荷…………………………………64 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率設(shè)定………………………………64 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算……………………………64 營業(yè)收入估算………………………………………64 營業(yè)稅金及附加估算………………………………64 營業(yè)稅金及附加……………………………………65 總成本及經(jīng)營成本估算……………………………………65 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算……………………………65 項(xiàng)目總成本估算……………………………………66 經(jīng)營成本估算………………………………………66 財(cái)務(wù)效益分析………………………………………………66 盈利能力分析………………………………………66 清償能力分析…………………………