【正文】 加保；若買方需投保戰(zhàn)爭險，賣方可以代投保，費用由買方提供。 國際上的法律協(xié)會和商業(yè)團體在價格解釋上作了許多努力，影響較大的有以下三個規(guī)則：國際商會《1953年國際貿(mào)易條件解釋通則》 I是泛指有關(guān)保險的事項。（1）（二）—賣方辦保險自貨物裝上買方指派的輪船起，賣方已履行了合同責任，之后的一切責任均由買方負擔。 按此成交的貿(mào)易合同，賣方應(yīng)將貨物按時運往合同規(guī)定的目的地，在此之前發(fā)生的一切費用、風險、責任概由賣方承擔。 保險與國際貿(mào)易價格條件之一：交貨人內(nèi)地交貨價格—買方辦保險按此價格條件成交的貿(mào)易合同，與國內(nèi)貿(mào)易的出廠價類似，賣方在指定或約定的地點交貨轉(zhuǎn)移貨物所權(quán)，之后有關(guān)貨運及由此發(fā)生的費用、風險、出口手續(xù)費、責任等，概由買方承擔。保險是一種集合性的特殊交換關(guān)系保險也是一種平等的交換關(guān)系三、保險在國民經(jīng)濟中的地位其形式主要有集中性后備基金、自保基金、保險基金。 保險與經(jīng)濟第一節(jié)（二）國際保險產(chǎn)生和形成的條件1. 風險的國際化2. 國際貿(mào)易的產(chǎn)生與發(fā)展3. 國際交往的增加（三）國際保險的主要內(nèi)容海上保險（Marine Insurance）非水險（MonMarine Insurance）人身險（Pereonal insurance）國際再保險（International Reinsurance）（四）國際保險的特點國際性復雜性靈活性第三章第五節(jié)　　普通保險　　普通保險是社會保險的對稱，它是除了社會保險以外的所有保險，其中也包括了一些法定保險。（一）按實施形式分類　　法定保險，法定保險又稱為強制保險，顧名思義，它是通過法律規(guī)定強制實行的保險。 保險的職能，是指保險的內(nèi)在的固有的功能，它是由保險的本質(zhì)和內(nèi)容決定的 職能是指某種客觀事物或現(xiàn)象的內(nèi)在的固有的一種功能，是由事物的本質(zhì)和內(nèi)容所決定的。第三節(jié)為社會主義保險事業(yè)的基本方針。第一次全國保險工作會議上，確定了以保護國家財產(chǎn)、保障生產(chǎn)安全、促進物資交流、增進人民福利161。 1762年由英國人辛浦遜和道森發(fā)起的人壽及遺屬公平保險社（簡稱老公平）首次將生命表用于計算人壽保險的費率，標志著現(xiàn)代人壽保險的開始。但佟蒂法引起了人們對生命統(tǒng)計研究的重視。當該群認購人全部死亡，就停止付息。它規(guī)定在一定時期以后開始每年支付利息，把認購人按年齡分為14個群，對年齡高的群多付利息。1551年德國紐倫堡市長博爾茨創(chuàng)立了一種兒童強制保險，規(guī)定父母在子女一出生后每年必須繳存一塔來爾（古普魯士銀幣），當子女達到結(jié)婚年齡時可以取得3倍于本金的給付。起初行會對其成員的人身傷亡或喪失勞動能力給予補償，后來有些行會逐漸轉(zhuǎn)化為專門以相互保險為目的的友愛社，對保險責任和繳費有了比較明確的規(guī)定。正因為使用了差別費率，巴蓬有現(xiàn)代保險之父的稱號。由于業(yè)務(wù)發(fā)展，他于1680年邀集了3人，集資萬英鎊，設(shè)立了一個火災(zāi)保險合伙組織。1666年9月2日，在英國倫敦大火，燒毀了全城的一半，起因是皇家面包店的烘爐過熱，火災(zāi)持續(xù)了5天，有13 000幢房屋和90個教堂被燒毀，20萬人無家可歸，造成了不可估量的財產(chǎn)損失。 火災(zāi)保險　火災(zāi)保險是財產(chǎn)保險的前身，在海上保險中也包括了火險。 意大利是近代海上保險的發(fā)源地 共同海損是海上保險的萌芽一、古代保險思想和原始形態(tài)保險我國古代保險思想和救濟后備制度外國古代保險思想和原始形態(tài)保險外國最早產(chǎn)生保險思想的并不是現(xiàn)代保險業(yè)發(fā)達的資本主義大國，而是處在東西方貿(mào)易要道上的文明古國，如古代的巴比倫、埃及和歐洲的希臘和羅馬。第二節(jié)兩者的區(qū)別保險與儲蓄四、保險的要素1. 可保風險（1）風險不是投機性的；（2） 風險必須具有不確定性；（3）風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性；（4）風險必須是意外的；（5）風險可能導致較大損失；在保險合同期限內(nèi)預期的損失是可計算的。第三、保險是對災(zāi)害事故損失進行經(jīng)濟補償財務(wù)屬性。保險的三個最基本特點第一、保險具有互助性質(zhì)。特殊的商品交換關(guān)系。本質(zhì)上反映保險交換關(guān)系：風險轉(zhuǎn)嫁從法律意義上來講：保險是一方同意補償另一方損失的合同安排。第一節(jié)　保險的基本概念一、保險的定義第二章 效率原則體現(xiàn)了經(jīng)濟學中“邊際收益等于邊際成本”的基本原則。167。 效率原則：采用以上風險管理手段都是要花費成本的，效率原則要求期望損失的邊際減少等于采用風險管理手段的邊際成本。二、風險管理的基本方法（一）風險規(guī)避（二）損失控制（三）損失融資：（1） 自留（2） 轉(zhuǎn)移三、風險管理的效率原則167。技術(shù)風險損失頻率=損失次數(shù)/危險單位暴露數(shù) 損失幅度=損失金額/損失次數(shù)損失成本=損失頻率/損失幅度四、風險的度量衡量損失風險的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度政治風險216。經(jīng)濟風險216。社會風險216。自然風險216。投機風險按損失的原因分：216。純粹風險216。 責任風險2 、按風險的性質(zhì)分：216。 人身風險216。風險是一種客觀存在的狀態(tài)風險是與損失相關(guān)的狀態(tài)風險是損失的發(fā)生具有不確定性 的狀態(tài)二、風險的組成要素風險因素：增加損失發(fā)生的頻率或嚴重程度的因素（1）有形（物質(zhì)形態(tài)）風險因素（2）無形（非物質(zhì)形態(tài)）風險因素風險事故：損失的直接原因損失：價值的消滅或減少三者之間的關(guān)系：風險因素的增加產(chǎn)生了風險事故，從而引起損失。第一節(jié)風險與風 險 管 理 第一章 風險概述一、風險的含義風險（risk ）是一種客觀存在的、損失的發(fā)生具有不確定性(uncertainty)的狀態(tài)。三、風險的分類按風險的損害對象分：216。 財產(chǎn)風險216。 第二節(jié)風險管理一、風險管理的概念167。一個組織或個人為了降低風險的負面影響而進行決策和實施的過程。其中，“期望損失的邊際減少”實際上就是采用風險管理手段的“邊際收益”。四、風險管理的主要環(huán)節(jié)風險識別風險估算選擇風險管理方法實施計劃檢查和評估五、風險集合：風險管理中的一個非常重要的概念（一）損失不相關(guān)情形下的風險集合（二）損失相關(guān)情形下的風險集合六、風險、風險管理和保險的關(guān)系風險是保險產(chǎn)生和存在的前提風險的發(fā)展是保險發(fā)展的客觀依據(jù)保險是風險管理的傳統(tǒng)有效的措施保險經(jīng)營效益受風險管理技術(shù)的制約 保險概論 從經(jīng)濟角度上來說　保險是分攤意外損失的一種財務(wù)安排。反映保險交換關(guān)系的形式：保單的買賣?！吨腥A人民共和國保險法》中的定義　　本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或者達到合同約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任的商業(yè)保險行為。第二、保險是一種合同行為。二、保險學說三種學說(一) 損失說　　(二) 非損失說—技術(shù)說，欲望滿足說，相互金融機構(gòu)說(三) 二元說—既是損失賠償合同，又是給付一定金額的合同三、保險的一些特性保險與賭博相似之處：都是基于偶然事件的發(fā)生區(qū)別： 對付的風險不同運用的手段不同最終目的不同導致的結(jié)果不同保險與救濟保險與救濟都是補償災(zāi)害事故損失的經(jīng)濟制度。2. 多數(shù)人的同質(zhì)風險的集合與分散3. 費率的合理厘定4. 保險基金的建立5. 訂立保險合同 保險的產(chǎn)生與發(fā)展二、海上保險的起源與發(fā)展 船舶和貨物抵押借款是海上保險的雛形 英國海上保險的發(fā)展三、其他保險的發(fā)展在15世紀，德國的一些城市出現(xiàn)了專門承?；馂?zāi)損失的相互保險組織火災(zāi)基爾特。這場特大火災(zāi)促使人們重視火災(zāi)保險。 1667年一個名叫尼古拉斯巴蓬的牙科醫(yī)生獨資開辦了一家專門承?；痣U的營業(yè)所，開創(chuàng)了私營火災(zāi)保險的先例。保險費是根據(jù)房屋的租金和結(jié)構(gòu)計算，磚石建筑的費率定位為2．5%的年房租，木屋的費率為5%。人壽保險人壽保險起源于歐洲中世紀的基爾特制度。這種相互保險組織形式對以后的人壽保險發(fā)展影響很大。佟蒂法是養(yǎng)老年金的一種起源。當認購人死亡，利息總額在該群生存者中間平均分配。由于這種辦法不償還本金，并引起了相互殘殺，后被禁止。英國數(shù)學家和天文學家埃德蒙哈雷于1693年根據(jù)德國布雷斯勞市1687~1691年間的市民按年齡分類的死亡統(tǒng)計資料，編制了第一張生命表，為現(xiàn)代人壽保險奠定了數(shù)理基礎(chǔ)。四、我國保險發(fā)展簡史舊中國的保險業(yè) （1885~1914）（1914~1937）（1937～1945）（1945～1949）中國人民保險公司中國人民保險公司于1949年10月20日正式成立，總公司設(shè)在北京，在各大區(qū)設(shè)立區(qū)分公司，由中國人民銀行總行直接領(lǐng)導。177。1998年11月18日中國保險監(jiān)督管理委員會正式成立，中國保險業(yè)從此有了獨立的監(jiān)管機構(gòu)，保險監(jiān)管開始走向?qū)I(yè)化和規(guī)范化的道路。 保險職能 職能與作用的區(qū)別（一）對保險職能的不同認識單一職能說雙重職能說多職能說基本職能和派生職能說（二）保險的基本職能保險補償?shù)穆毮鼙ｋU給付的職能（三）保險的派生職能保險投資的職能防災(zāi)防損職能第四節(jié) 保險的一般分類自愿保險　　社會保險是社會保障體系的重要組成部分，對參加社會保險者在年老、患病、失業(yè)、災(zāi)難和喪失勞動能力等情況下，按照保險原則給予物質(zhì)幫助?！。ǘ┌捶煞诸悾ㄈ┌唇?jīng)營方式分類（四）按業(yè)務(wù)承保方式分類（五）按保險單承保的危險 或風險的種類分類按保險對象分類1. 財產(chǎn)保險2. 責任保險3. 人身保險 國際保險一、國際保險概述（一）國際保險的概念在國際范圍內(nèi)辦理的業(yè)務(wù)，反映一國與另一國的保險業(yè)務(wù)關(guān)系。 保險與商品經(jīng)濟一、保險與后備資金的關(guān)系后備基金是通過國民收入的分配和再分配形成的，它是補償基金、積累基金、消費基金的重要組成部分。二、保險是商品經(jīng)濟的特殊表現(xiàn)形式三、保險在國民經(jīng)濟中的地位四、保險與改革開放保險是保險人與被保險人之間的交換關(guān)系。第二節(jié)價格條件之二：目的地交貨價格—賣方辦保險賣方為實現(xiàn)出口利益，必須自負辦理保險。價格條件之三：裝運港船上交貨價格（一）—買方辦保險買方應(yīng)辦理保險。 這一價格條件明確規(guī)定保險費包括在貨物價格中，即指賣方已收取保費，理應(yīng)辦理保險。既包括保費是價格的組成部分、如何計算保費，也包括應(yīng)包括哪些險別，包括平安險、一切風險、水漬險。國際法協(xié)會《1932年華沙——牛津規(guī)則》 賣方自費向信譽良好的保險人投保按特定行業(yè)或預定航線所需要一切風險；賣方不負責投保戰(zhàn)爭險，如買方需要，由買方提供資金賣方代為投保。（1+ R）= .（1 R）10%= .10%第三節(jié)　保險與國際航運國際航運的經(jīng)營方式多式聯(lián)運同保險的關(guān)系承運人責任與危險責任航空運輸與保險從保險的性質(zhì)看，它是一種經(jīng)濟保障的服務(wù)商品，屬于金融范疇。從保險企業(yè)的經(jīng)營過程看，它是一種價值資產(chǎn)的經(jīng)營活動，金融財務(wù)管理技術(shù)是其必備條件。從投保企業(yè)的經(jīng)營過程看，他們越來越表現(xiàn)為以儲備投資者態(tài)度決定是否買保險或購買哪一種保險。保險為什么具有金融屬性內(nèi)部原因（1）保險是一種分散風險的經(jīng)濟手段，而且分散于眾多的個人與團體之間，時間較長，使它成為資金集中、管理、分配的一種特殊方式，具有了內(nèi)在的金融的性質(zhì)。將保險金的運用自然被導向金融市場。（4）由于保險對財產(chǎn)、生命的損失提供經(jīng)濟補償或給付，使私人之間的債券或銀行抵押貸款更有保障，因而它是金融體系的重要環(huán)節(jié)。如美國最大的謹慎人壽保險公司，屬于摩根財團；都會人壽保險公司等屬于洛克非勒財團的金融中心。（3）金融市場體系的形成是保險也從事金融投資的客觀條件之一。二、國際結(jié)算方式與保險托收與保險 托收是出口上按合同規(guī)定裝船交貨后，開具匯票，連同全套貨運單據(jù)委托第三者持以向進口商代收貨款的結(jié)算方式。 它又分為付款交單（D/P）、承兌交單(D/A)、遠期付款交單憑信托收據(jù)借單(D/P T/R)三種。托收屬于出口信用，單純地憑買方的商業(yè)信譽，對出口商來說風險很大。 還要承擔貨運的各種費用以及貨物的變質(zhì)、短缺等損失。 但賣方要投保賣方利益保險，以防發(fā)生保險事故，買方推卸責任，使賣方利益受損。國際商會1967年5月制定的《商業(yè)跟單托收統(tǒng)一規(guī)則》第19條規(guī)定 貨物發(fā)往代收行所在地時，銀行并無提取貨物的義務(wù)，有關(guān)貨物的風險與責任仍由出口商承擔。押匯的貨運單據(jù)必須要有保險單，否則，銀行不會接受押匯。信用證(L/C)是銀行應(yīng)進出口商的請求，開給出口商的一種保證承擔付款責任的憑證。因此，它是國際貿(mào)易中普遍使用的一種結(jié)算方式。但也要注意開證行的信用及償付能力。這里的單據(jù)包括商業(yè)發(fā)票、提單、貨運單、保險單等。即要單證一致，還要單單相符，如果有不符或不一致。176。 延期付款是一種買方利用賣方資金的商業(yè)信貸、賣方只能在交貨后若干年內(nèi)陸續(xù)收回貸款的一種支付方式。 出口商為了資金周轉(zhuǎn)確保生產(chǎn)的正常進行，必須依靠出口信貸支持。中長期延期付款對出口商收回貸款存在的危險比其他結(jié)算方式大，大多由政府委托專門的保險機構(gòu)舉辦161。中長期延期付款輸出保險。 輸出保險是政策性很強的專門保險。金融性質(zhì)的保險業(yè)務(wù) 儲蓄保險、投資保險、出口信用保險、貸款保險、現(xiàn)金保險、計算機保險、信用卡保險以及銀行工作人員安全保險等； 這類保險的開發(fā)在我國還很不夠。第五節(jié)　　保險與社會環(huán)境一、人口與保險中國城市保險需求調(diào)研二、家庭與保險 家庭與保險功能在很大程度上存在著重迭。 西方國家人身保險的蓬勃發(fā)展