【正文】 表 44第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 46第十四章 投資估算與資金籌措 47一、 投資估算依據(jù)和說明 47（一） 總投資估算編制依據(jù) 47（二） 建設(shè)投資估算 48建設(shè)投資估算一覽表 49（三） 固定資產(chǎn)投資估算 50固定資產(chǎn)投資估算表 50（四） 流動資金估算 51流動資金估算一覽表 51（五） 項(xiàng)目總投資估算 51總投資構(gòu)成分析一覽表 51二、 資金籌措方案 52資金籌措與投資計(jì)劃表 52三、 項(xiàng)目資金來源 53四、 項(xiàng)目債務(wù)資金 53（一） 償還借款資金來源 54五、 投資使用方案 56（一） 建設(shè)投資使用計(jì)劃 56（二） 流動資金使用計(jì)劃 56資金使用計(jì)劃與運(yùn)用表 56第十五章 經(jīng)濟(jì)評價(jià) 58一、 經(jīng)濟(jì)評價(jià)的依據(jù)和范圍 58二、 費(fèi)用估算與財(cái)務(wù)效益 58（一） 銷售收入估算 58產(chǎn)品銷售收入及稅金估算一覽表 58（二） 綜合總成本估算 59綜合總成本費(fèi)用估算表 59（三） 利潤總額估算 61（四） 所得稅及稅后利潤 61（五） 項(xiàng)目投資收益率測算 61項(xiàng)目綜合損益表 61三、 財(cái)務(wù)分析 63（一） 全部投資財(cái)務(wù)分析 63財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 63（二） 固定資產(chǎn)投資財(cái)務(wù)分析 64財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（固定投資） 64四、 盈虧平衡分析 66盈虧平衡分析表 66五、 敏感性分析 67單因素敏感性分析表 67項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)一覽表 67第十六章 綜合評價(jià)及投資建議 69一、 綜合評價(jià) 69二、 投資建議 70第十七章 附表及附圖（參考） 72建設(shè)投資估算表 73固定資產(chǎn)投資估算表 75流動資金估算表 76固定資產(chǎn)折舊和攤銷表 77職工薪酬估算表 78總成本費(fèi)用估算表 79經(jīng)營收益稅金及附加和增值稅估算表 81項(xiàng)目利潤與利潤分配表 82項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 83資金來源與運(yùn)用一覽表 84項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 85項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 86建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)方案和不招標(biāo)一覽表 87項(xiàng)目盈虧平衡分析圖 88復(fù)合機(jī)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告（編制指南）一、 核心提示項(xiàng)目可行性研究報(bào)告主要是通過對項(xiàng)目的主要內(nèi)容和配套條件，如市場需求、資源供應(yīng)、建設(shè)規(guī)模、工藝路線、設(shè)備選型、環(huán)境影響、資金籌措、盈利能力等，從技術(shù) 、經(jīng)濟(jì)、工程等方面進(jìn)行調(diào)查研究和分析比較，并對項(xiàng)目建成以后可能取得的財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益及社會影響進(jìn)行預(yù)測，從而提出該項(xiàng)目是否值得投資和如何進(jìn)行建設(shè)的咨詢意見，為項(xiàng)目決策提供依據(jù)的一種綜合性的分析方法。可行性研究具有預(yù)見性、公正性、可靠性、科學(xué)性的特點(diǎn)?？尚行匝芯繄?bào)告的內(nèi)容和深度依照國家發(fā)展和改革委員會《工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制內(nèi)容深度規(guī)定》的要求進(jìn)行，依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和有關(guān)部門的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及項(xiàng)目承辦單位的實(shí)際情況，按照項(xiàng)目的建設(shè)要求，對項(xiàng)目的實(shí)施在技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、社會和環(huán)境保護(hù)等領(lǐng)域的科學(xué)性、合理性和可行性進(jìn)行研究論證。生產(chǎn)規(guī)模和工藝技術(shù)方案。確定原材料、燃料及動力的供應(yīng)。確定企業(yè)組織機(jī)構(gòu)及勞動定員。確定環(huán)境保護(hù)及勞動安全衛(wèi)生保障措施。預(yù)測復(fù)合機(jī)項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益及國民經(jīng)濟(jì)評價(jià)。通過分析比較方案，并對復(fù)合機(jī)項(xiàng)目建成后可能取得的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行預(yù)測，從而為投資決策提供可靠的依據(jù)，作為該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目進(jìn)行下一步環(huán)境評價(jià)及工程設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)文件?！懂a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》?！督ㄔO(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。復(fù)合機(jī)項(xiàng)目建設(shè)單位提供的《生產(chǎn)復(fù)合機(jī)項(xiàng)目建議書》。國家、省、部關(guān)于生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范和有關(guān)規(guī)定等。三、 優(yōu)化方案根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)背景，建設(shè)規(guī)模等因素研究優(yōu)化項(xiàng)目建設(shè)方案，使項(xiàng)目建設(shè)實(shí)現(xiàn)更大的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益。通過分析比較方案，并對項(xiàng)目建成后可能取得的技術(shù)經(jīng)濟(jì)效果進(jìn)行預(yù)測，從而為投資決策提供可靠的依據(jù)，作為該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目進(jìn)行下一步環(huán)境評價(jià)及工程設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)文件。技術(shù)和設(shè)備的先進(jìn)性、適用性、可靠性。環(huán)境影響和勞動衛(wèi)生保障上的可行性。為項(xiàng)目法人和備案機(jī)關(guān)決策、審批提供可靠的依據(jù)。對項(xiàng)目的建設(shè)、生產(chǎn)和經(jīng)營進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析留有一定的余地。四、 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)和范圍（一） 項(xiàng)目可行性報(bào)告編制依據(jù)中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃?！锻顿Y項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》。****市國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要。****有限公司提供的相關(guān)技術(shù)文件和有關(guān)數(shù)據(jù)。國家現(xiàn)行有關(guān)政策、法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)等。研究、分析和預(yù)測國內(nèi)外市場供需情況與建設(shè)規(guī)模，并提出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，對項(xiàng)目能否實(shí)施做出一個(gè)比較科學(xué)的評價(jià)，其主要內(nèi)容包括如下十個(gè)方面：確定項(xiàng)目建設(shè)總平面布置方案。確定建設(shè)條件與項(xiàng)目選址。確定公用工程設(shè)施建設(shè)方案及供水、供電方案。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度建議。分析技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、投資估算和資金籌措情況。五、 研究的主要過程根據(jù)****有限公司的委托和有關(guān)技術(shù)資料，我們組織有關(guān)專業(yè)技術(shù)人員對項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查研究，重點(diǎn)對項(xiàng)目內(nèi)容、復(fù)合機(jī)生產(chǎn)方案、生產(chǎn)工藝、總圖布置、安全環(huán)保、工業(yè)衛(wèi)生、經(jīng)濟(jì)效益等進(jìn)行了認(rèn)真的研究、核算、討論。本工程項(xiàng)目屬于復(fù)合機(jī)生產(chǎn)項(xiàng)目，因此從項(xiàng)目的開始就必須將“安全第一，預(yù)防為主”的安全生產(chǎn)管理方針貫穿項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營的全過程，按照規(guī)范配備相應(yīng)的安全生產(chǎn)設(shè)施，對新入廠的員工進(jìn)行三級安全教育。六、 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目預(yù)計(jì)年產(chǎn)復(fù)合機(jī)。八、 工藝技術(shù)裝備方案的選擇本方案依照“保護(hù)環(huán)境和節(jié)約能源”的原則，經(jīng)過調(diào)研分析，在技術(shù)工藝的選擇和生產(chǎn)裝備的選型上，綜合考慮達(dá)到目前國內(nèi)較先進(jìn)的水平，接近并達(dá)到國際21世紀(jì)初的先進(jìn)水平。預(yù)計(jì)從項(xiàng)目報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營共需24個(gè)月的時(shí)間。項(xiàng)目備案數(shù)據(jù)一覽表單位：萬元/公頃、萬元、平方米項(xiàng)目名稱地址投資情況項(xiàng)目承辦單位名稱****有限公司擬建項(xiàng)目名稱復(fù)合機(jī)生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目擬建地址****省****市****工業(yè)園區(qū)項(xiàng)目總投資項(xiàng)目用匯資金來源合計(jì)固定資產(chǎn)投資流動資金自籌資金銀行貸款其它投資—固定資產(chǎn)投資設(shè)備及技術(shù)投資—項(xiàng)目用地指標(biāo)土建工程投資—項(xiàng)目占地面積設(shè)備安裝費(fèi)及其他費(fèi)用—總建筑面積建設(shè)期利息—固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度經(jīng)濟(jì)效益項(xiàng)目年總收入年利潤額年納稅總額年利稅額十一、 研究結(jié)論隨著我國國民經(jīng)濟(jì)快速持續(xù)發(fā)展，市場上對復(fù)合機(jī)的需要量不斷增加。該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目原材料、產(chǎn)成品和重要生產(chǎn)工藝的設(shè)備未列入《促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定》和《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄》中的禁止和限制類之列，因此，該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目復(fù)合機(jī)生產(chǎn)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃。這將大幅提升企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和檔次，提高企業(yè)占有市場的能力，復(fù)合機(jī)市場前景廣闊，也為企業(yè)的科學(xué)持續(xù)發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。項(xiàng)目擬建設(shè)在****省****市****工業(yè)園區(qū)，擬建工程選址符合項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域土地利用總體規(guī)劃，國土資源部門已經(jīng)出具用地說明文件，可保證項(xiàng)目用地要求，而且項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域交通運(yùn)輸便利，可利用公用工程設(shè)施，水、電、汽等能源供應(yīng)有保障。該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目采用國內(nèi)先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備、環(huán)境保護(hù)設(shè)備及產(chǎn)品質(zhì)量檢測控制設(shè)備，對項(xiàng)目節(jié)約能源、環(huán)境保護(hù)、生產(chǎn)復(fù)合機(jī)均可得到有力的支撐，成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)及先進(jìn)的生產(chǎn)設(shè)備為項(xiàng)目的實(shí)施提供了強(qiáng)力的保障。物料消耗低、投資規(guī)模較小，國內(nèi)市場對原輔材料的供應(yīng)充裕。，其中：。根據(jù)測算，%，%，%，%，%，因此該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目經(jīng)營很安全，說明該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目生產(chǎn)對促進(jìn)****市復(fù)合機(jī)產(chǎn)業(yè)發(fā)展及擴(kuò)大當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)機(jī)會起著積極的推動作用，項(xiàng)目建成后可為當(dāng)?shù)貛磔^高的利稅收入，為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展做出貢獻(xiàn)，有著重大的社會效益。因此，該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目建設(shè)無論在經(jīng)濟(jì)上還是社會效益上都是可行的。第三章 項(xiàng)目法人基本情況一、 項(xiàng)目法人概況復(fù)合機(jī)生產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目由****有限公司投資建設(shè)，該公司資金力量雄厚，有一批知識豐富、經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)精湛的專業(yè)化員工隊(duì)伍，為研制、開發(fā)、生產(chǎn)及銷售復(fù)合機(jī)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。市場容量、可能占有的市場份額對建設(shè)規(guī)模的制約因素影響。建設(shè)資金、原材料和輔助材料、主要外部協(xié)作條件等對建設(shè)規(guī)模的制約和影響。該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目需要購置生產(chǎn)和檢測等先進(jìn)設(shè)備，確保復(fù)合機(jī)的生產(chǎn)及檢驗(yàn)需要，預(yù)計(jì)購置安裝主要設(shè)備109套（臺）。建筑容積率控制指標(biāo)≥。經(jīng)審查，該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目用地指標(biāo)均符合國土資源部《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》中規(guī)定的工業(yè)項(xiàng)目用地控制標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目占地及建筑工程投資一覽表單位：萬元、萬元/公頃序號工程類別名稱建設(shè)面積（平方米）單位造價(jià)（元/平方米）投資金額備注項(xiàng)目占地及建（構(gòu)）筑物投資估算一項(xiàng)目占地1項(xiàng)目總占地面積2土地使用權(quán)面積3建構(gòu)筑物基底占地面積二項(xiàng)目主體建筑工程1主要生產(chǎn)車間2輔助生產(chǎn)車間3其他生產(chǎn)車間三項(xiàng)目倉儲工程不含設(shè)備1成品貯存〃2原料倉儲2輔助材料倉庫〃四項(xiàng)目供配電〃1供配電〃五項(xiàng)目給排水〃1給排水〃六項(xiàng)目總圖工程〃1道路圍墻及硬化2安全保護(hù)設(shè)施七項(xiàng)目服務(wù)工程3層1辦公及職工宿舍2食堂、浴池不含設(shè)備八綠化工程〃1綠化工程〃九消防環(huán)?！?消防環(huán)保工程〃十其他工程〃1景觀及亮化工程〃十一項(xiàng)目總建筑面積十二土建工程投資六、 項(xiàng)目建筑工程方案七、 項(xiàng)目選址綜合評價(jià)項(xiàng)目總圖布置主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號總圖工程名稱單位數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總占地面積平方米2項(xiàng)目總建筑面積平方米3建（構(gòu)）筑物基底占地面積平方米4廠區(qū)道路占地面積平方米5堆場面積平方米6廠區(qū)圍墻長度米7綠化面積平方米8固定資產(chǎn)投資強(qiáng)度萬元/公頃9辦公及生活用地面積所占比重%10項(xiàng)目建筑系數(shù)%11項(xiàng)目建筑容積率%12項(xiàng)目占地綠化率%第七章 技術(shù)生產(chǎn)方案一、 工藝技術(shù)方案的選用原則對于生產(chǎn)技術(shù)方案的選用，遵循“自動控制、安全可靠、運(yùn)行穩(wěn)定、節(jié)省投資、綜合利用資源”的原則，選用當(dāng)前較先進(jìn)的集散型控制系統(tǒng)，由計(jì)算機(jī)統(tǒng)一控制整個(gè)生產(chǎn)線的各工藝參數(shù)，使產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定在高水平上，同時(shí)可降低物料的消耗。在工藝設(shè)備的配置上，依據(jù)節(jié)能的原則，選用新型節(jié)能型設(shè)備，根據(jù)有利于環(huán)境保護(hù)的原則，優(yōu)先選用環(huán)境保護(hù)型設(shè)備，滿足該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目所制訂的產(chǎn)品方案的要求。遵循“高起點(diǎn)、優(yōu)質(zhì)量、專業(yè)化、經(jīng)濟(jì)規(guī)模”的建設(shè)原則。項(xiàng)目建設(shè)貫徹“三同時(shí)”的原則，注重環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防及節(jié)能等各項(xiàng)措施的落實(shí)。三、 設(shè)備的選擇（一） 設(shè)備配置原則為適應(yīng)該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目生產(chǎn)和檢驗(yàn)的需要，確保產(chǎn)品的質(zhì)量，增強(qiáng)生產(chǎn)工藝的可操作手段，必須完整配置各種技術(shù)裝備，該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目生產(chǎn)設(shè)備和檢測設(shè)備應(yīng)選擇國內(nèi)外現(xiàn)有的先進(jìn)、成熟、可靠的設(shè)備，在主要設(shè)備選型上應(yīng)遵循以下原則：主要設(shè)備的配置應(yīng)與產(chǎn)品的生產(chǎn)技術(shù)工藝及生產(chǎn)規(guī)模相適應(yīng)，同時(shí)應(yīng)具備“先進(jìn)、適用、經(jīng)濟(jì)、配套、平衡”的特性，能夠達(dá)到節(jié)能和清潔生產(chǎn)的各項(xiàng)參數(shù)要求。設(shè)備性能價(jià)格比合理，使投資方能夠以合理的投資獲得生產(chǎn)高質(zhì)量產(chǎn)品的生產(chǎn)設(shè)備，對生產(chǎn)設(shè)備進(jìn)行合理配置，充分發(fā)揮各類設(shè)備的最佳技術(shù)水平。充分考慮設(shè)備的正常運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)用，以保證在生產(chǎn)本行業(yè)相同產(chǎn)品時(shí)，能夠保持最低的生產(chǎn)成本。對于關(guān)鍵重要設(shè)備的選擇，要堅(jiān)持“高精度、高柔性、高效率并兼顧發(fā)展”的原則。預(yù)計(jì)購置安裝主要設(shè)備109套（臺），主要生產(chǎn)設(shè)備及檢驗(yàn)設(shè)備清單詳見表—《主要設(shè)備投資明細(xì)表》列示。二、 污染物的來源三、 污染物的治理四、 環(huán)境保護(hù)分析按照《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)規(guī)定》，凡屬污染治理和環(huán)境保護(hù)所需的設(shè)施、裝置。為保證生產(chǎn)擁有良好的環(huán)境所采取的防塵、綠化設(shè)備均屬環(huán)境保護(hù)設(shè)施投資。該復(fù)合機(jī)項(xiàng)目按照“三同時(shí)”的原則，環(huán)境保護(hù)設(shè)施正常運(yùn)行后，各類污染物均可以做到達(dá)標(biāo)排放，有效降低了對環(huán)境的影響，為項(xiàng)目運(yùn)行和周邊環(huán)境提供了一個(gè)優(yōu)美的生產(chǎn)和生活空間。通過在施工期及運(yùn)營期加強(qiáng)管理，嚴(yán)格按照有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行相應(yīng)的環(huán)境保護(hù)措施，不會對環(huán)境造成影響。通過對施工、運(yùn)營過程中所排污染物均實(shí)施一系列確實(shí)可行的污染防治措施，使污染物達(dá)標(biāo)排放，對受納環(huán)境的影響較小，符合項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域污染物總量控制目標(biāo)，符合清潔生產(chǎn)的要求。第九章 勞動保護(hù)安全衛(wèi)生及消防第十章 項(xiàng)目節(jié)能分析一、 項(xiàng)目建設(shè)的節(jié)能方向二、 設(shè)計(jì)依據(jù)及用能標(biāo)準(zhǔn)（一） 節(jié)能政策依據(jù)《中華人民共和國節(jié)能能源法》《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)能工作的決定》《中國能源技術(shù)政策大綱》《關(guān)于加強(qiáng)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評估和審查工作通知》《節(jié)能減排綜合性工作方案》《中國人民共和國節(jié)約