【正文】 經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅特種基金三、凈現(xiàn)金流量四、累計凈現(xiàn)金流量五、所得稅前凈現(xiàn)金流量六、所得稅前累計凈現(xiàn)金流量七、凈現(xiàn)值八、累計凈現(xiàn)值九、所得稅前凈現(xiàn)值十、所得稅前累計凈現(xiàn)值計算指標(biāo)： 財務(wù)內(nèi)部收益率： ％ 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率： ％財務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝6％）： 所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝6％）： 投資回收期（凈態(tài)） 所得稅前投資回收期（凈態(tài)）： 投資回收期（動態(tài)） 所稅稅前投資回收期（動態(tài)）： 自有資金投資現(xiàn)金流量表項目名稱第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年第11年第12年生產(chǎn)負(fù)荷（%）現(xiàn)金流入產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金二、現(xiàn)金流出自有資金（固定資產(chǎn)投資）自有流動資金長期借款本金償還流動資金借款償還長期借款利息支付流動資金借款利息支付經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅特種基金三、凈現(xiàn)金流量計算指標(biāo) 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率： %自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝6％）： 自有資金投資現(xiàn)金流量表項目名稱第13年第14年第15年第16年第17年第18年第18年第19年第20年第21年第22年第23年生產(chǎn)負(fù)荷（%）現(xiàn)金流入產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金二、現(xiàn)金流出自有資金（固定資產(chǎn)投資）自有流動資金長期借款本金償還流動資金借款償還長期借款利息支付流動資金借款利息支付經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅特種基金三、凈現(xiàn)金流量計算指標(biāo) 自有資金財務(wù)內(nèi)部收益率： %自有資金財務(wù)凈現(xiàn)值（ic＝6％）： 敏感性分析表項目名稱20%15%10%5%基本情況5％10％15％20％一、銷售收入變化財務(wù)內(nèi)部收益率％％％％％％％％投資回收期（年）二、投資變化財務(wù)內(nèi)部收益率％％％％％％％％％投資回收期（年）三、經(jīng)營成本變化財務(wù)內(nèi)部收益率％％％％％％％％％投資回收期（年）盈虧平衡點（％）： ％盈虧平衡點（以產(chǎn)量表示）： 鍋爐房主要設(shè)備表（4座）序號設(shè)備名稱規(guī)格單位數(shù)量備注1熱水鍋爐SHW46——AⅡ（65噸）臺342鼓風(fēng)機G47311 臺34N=90KW3引風(fēng)機Y47311 臺34N=185KW4濕式脫硫除塵器40t/h臺345采暖循環(huán)泵300SS813臺34N=132KW6水處理器172/480E27502000套142030t/h7常溫過濾除氧器TLIII30臺1430t/h8調(diào)速補水泵6504套14N=11KW9生活調(diào)速給水泵80KL2套14N=11KW10消防泵KD10050 N=22KW臺24100t/h 50m11除氧水箱座1412除污器DN450臺1413水平上煤機TD75型B=650米45413t/h N=14斜上煤機TD75型B=650米40413t/h N=15大傾角上煤機DJ型B=650米25413t/h N=16破碎機PCH環(huán)錘式臺4N=30KW17水平重鏈除渣機YS65米424N=11KW18傾斜重鏈除渣機YS 65米504N=11KW19鍋爐除灰機YS2米404N=20除塵器除灰機YS2米404N=21鍋爐馬丁除渣機JSm4臺12N=22地下消防水池500M3座1423鋼筋混凝土煙囪H=80m座14鍋爐房主要設(shè)備表（4座）序號設(shè)備名稱規(guī)格單位數(shù)量備注1螺旋鋼管D4787米8002螺旋鋼管D2737米3003螺旋鋼管D3777米1004焊接鋼管DN125米2005焊接鋼管DN80米1506焊接鋼管DN70米3007蝶閥DN450個128蝶閥DN350個249蝶閥DN250個2410蝶閥DN125個811蝶閥DN80個2412蝶閥DN70個2413蝶型止回閥DN350個1614蝶型止回閥DN80個815蝶型止回閥DN70個816流量調(diào)節(jié)閥DN450個417流量調(diào)節(jié)閥DN250個2418流量調(diào)節(jié)閥DN70個8一級外網(wǎng)主要材料表（4座）序號設(shè)備名稱規(guī)格單位數(shù)量備注1螺旋鋼管D4267米16002螺旋鋼管D3777米10003螺旋鋼管D3257米78004螺旋鋼管D2737米50705流量調(diào)節(jié)閥D2197米11006流量調(diào)節(jié)閥DN350個47流量調(diào)節(jié)閥DN300個108流量調(diào)節(jié)閥KN250個159流量調(diào)節(jié)閥KN200個2010套管式補償器KN400個20（雙向）11套管式補償器DN350個1512套管式補償器DN300個5013套管式補償器DN250個4014套管式補償器DN200個1515閥門補償器井座7016保溫材料聚胺脂米398017細(xì)砂米370018土方米33000019外防護層TO樹脂米222054換熱站主要設(shè)備表（18座）序號設(shè)備名稱規(guī)格單位數(shù)量備注1板式換熱器米270502調(diào)速采暖循環(huán)泵G4S3055 N=5KW臺20L=450t/hH=30m3調(diào)速采暖循環(huán)泵KQL300380B N=90KW臺30L=614t/hH=32m4調(diào)速采暖補水泵650L2 N=套4L=35t/hH=29m5調(diào)速采暖補水泵800L2 N=11KW套14L=65t/hH=34m6臥式除污器DN350臺47臥式除污器DN400臺48臥式除污器DN450臺109儲水箱座810儲水箱座10換熱站主要設(shè)備表（18座）序號設(shè)備名稱規(guī)格單位數(shù)量備注1螺旋鋼管D4786米4002螺旋鋼管D4266米5003螺旋鋼管D3256米3804螺旋鋼管D2736米3205螺旋鋼管D2196米2106無縫鋼管D。供熱工程屬于城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，具有重大的經(jīng)濟效益和社會效益。10%內(nèi)變化，全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率大于6％，投資回收期小于15年，說明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。由基本報表計算出的評價指標(biāo)如下：一方案：財務(wù)內(nèi)部收益率： ％財務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝6％） 投資回收期（靜態(tài)）： 投資回收期（動態(tài)）： 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率： ％所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（IC＝6％）： 所得稅前投資回收期（靜態(tài)） 所得稅前投資回收期（動態(tài)） 投資利潤率： ％投資利稅率： ％資本金利潤率： ％盈虧平衡分析按下式計算生產(chǎn)能力利用率盈虧平衡點（BEP）：年固定成本BEP（生產(chǎn)能力利用率）＝ 年供熱收費一年可變成本一年稅金B(yǎng)EP（生產(chǎn)能力利用率）＝％BEP（供 熱 量）＝％敏感性分析本項目就推薦方案投資、銷售價格、經(jīng)營成本等單因素變化對全部投資內(nèi)部收益率、投資回收期的影響程度進(jìn)行敏感性分析，分析結(jié)果詳見附表《敏感性分析表》。清償能力分析詳見《資金來源及運用表》及《資產(chǎn)負(fù)債表》。本項目進(jìn)項稅及銷項稅均為13％，城市建設(shè)維護稅按增值稅的7％計算，教育費附加按增值稅的3％計算。4．其它費用供熱價格的確定根據(jù)《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法及參數(shù)》有關(guān)財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤及投資利稅率的要求等因素，定綜合供熱價格居民為：22元/平方米、企業(yè)為：34元/平方米，依此價格計算評價基本報表。2．，固定資產(chǎn)按直線折舊，％，％計算，日常檢修維護按1％計算。成本預(yù)測按要素成本估算法進(jìn)行成本估算，所有原材料、輔助材料及燃料動力價格均以現(xiàn)價為基礎(chǔ)，預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格。詳見各方案《流動資金估算表》。固定資產(chǎn)投資分年使用，按建設(shè)進(jìn)度設(shè)想進(jìn)行分配，投資分年使用計劃詳見各方案《投資計劃與資金籌措表》。2．流動資金70％采用銀行貸款，30％企業(yè)自籌。主要參數(shù)：基準(zhǔn)收益率： 8％ 應(yīng)收帳款次數(shù)： 6次應(yīng)付帳款次數(shù)： 6次 現(xiàn)金周轉(zhuǎn)次數(shù)： 8次自有流動資金率： 30％ 修理費： ％日常檢修維護費 1％ 綜合折舊率： ％