【正文】 賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主 管 （ 五 ） 投 資 主 管 （ 六 ） 融 資 主 管 （ 銜 東 鵝 彭 育 措 埋 肢 弄 銹 盜 穩(wěn) 乏 攬 迭 煌 姥 涎 嚴(yán) 賓 蒜 漢 到 圃 鴉 屏 征 沂 體 摘 康 述 塑 均 菜 護 饞 濁 承 惑 抿 抿 礫 男 世 歇 氣 奈 繃 葡 折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 , 一 、 財務(wù)部 工作職責(zé)一覽表 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一） 財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 表 1－ 1,,,財務(wù)部工作職責(zé)一覽表 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東 鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 財務(wù)部工作職責(zé) 職責(zé)細(xì)分 備注 1．企業(yè)財務(wù)制度建設(shè) （ 1）編制企業(yè)各項財務(wù)制度，包括會計制度、財務(wù)預(yù)算管理制度、資產(chǎn)管理制度、賬款管理制度、投融資管理制度等 （ 2）制 訂 財務(wù)考核辦法及財務(wù)控制措施 （ 3） 實施和維護企業(yè)會計電算化系統(tǒng) 2．財務(wù)規(guī)劃與計劃 （ 1）制訂 企業(yè)的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與年度財務(wù)計劃 （ 2）制訂 企業(yè)年度、季度、月度財務(wù)收支計劃 （ 3）監(jiān)督落實企業(yè)財務(wù)計劃的執(zhí)行情況并 進(jìn)行分析，上報董事會 3．現(xiàn)金出納 （ 1）負(fù)責(zé)企業(yè)資金的管理與調(diào)配，完成日常收支及記賬工作 （ 2）辦理各種支票、匯票等收付款業(yè)務(wù) （ 3） 負(fù)責(zé) 庫存現(xiàn)金、發(fā)票及空白支票等重要票據(jù)的管理 （ 4）負(fù)責(zé)本企業(yè)現(xiàn)金、銀行結(jié)存工作及日記賬的編制與管理 4．日常會計核算 （ 1）負(fù)責(zé)企業(yè)會計賬務(wù)處理工作 （ 2）負(fù)責(zé)編制、解釋和分析企業(yè)統(tǒng)一的財務(wù)報表和統(tǒng)計報表體系，分析與 報告企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)和經(jīng)營業(yè)績 （ 3）企業(yè)各類資產(chǎn)的核算及管理工作，定期組織財產(chǎn)及債權(quán)、債務(wù)的清查工作 5．財務(wù)分析與報告 （ 1）定期進(jìn)行財務(wù)綜合分析 和預(yù)測，提供財務(wù)分析報告 （ 2）針對問題，及時提出財務(wù)控制措施和建議 （ 3）對企業(yè)新的業(yè)務(wù)項目進(jìn)行財務(wù)分析和預(yù)測 6．財務(wù)審計 （ 1）對企業(yè)經(jīng)營成果、效益狀況的真實性、合法合規(guī)性進(jìn)行審計 （ 2）對違反財務(wù)紀(jì)律的事件及時 進(jìn)行 處理，發(fā)現(xiàn)重大問題及時上報并提出處理建議 （ 3）協(xié)助內(nèi)部審計、專案審計、管理審計、外部審計做好審計工作 7．投融資管理 （ 1）根據(jù)董事會及總裁 指示，做好企業(yè)項目投資的成本和盈利分析，參與企業(yè)投資項目的決策 （ 2）根據(jù)董事會及總裁指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作 （ 3）與相關(guān)金 融機構(gòu)保持密切聯(lián)系，積極開拓融資渠道，為企業(yè)建立有效的融資途徑 8．稅務(wù)籌劃 （ 1）及時了解、掌握國家有關(guān)稅務(wù)政策，搜集相關(guān)信息 （ 2）規(guī)范、組織企業(yè)依法納稅工作，掌握和檢查企業(yè)的納稅情況 二 、 財務(wù)部各崗位工作職責(zé) 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男 世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 （ 一 ） 財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 財務(wù)總監(jiān) 所屬部門 財務(wù)部 上 ,級 總經(jīng)理 下 ,級 任職資格 1．學(xué)歷、專業(yè)知識： 具有 大學(xué)本科 以 上學(xué)歷 ，財務(wù)管理專業(yè)，掌握財務(wù)、金融、法律、企業(yè)管理等專業(yè)相關(guān)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 8 年以上財務(wù)工作經(jīng)驗， ,3 年 以上財務(wù)經(jīng)理工作經(jīng)驗，并 有高級會計師職稱 3．業(yè)務(wù)了解范圍：全面掌握國家財政稅務(wù)政策及有關(guān)法律法規(guī)，熟悉稅務(wù)、金融工作及企業(yè)各部門的業(yè)務(wù)情況，熟悉銀行融資、信貸手續(xù)，熟悉經(jīng)濟管理、統(tǒng)計、審計等專業(yè)知識 工作職責(zé) 職責(zé)細(xì)分 1．財務(wù)制度建設(shè) （ 1）主持制訂企業(yè)財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督、預(yù)算管理、審計監(jiān)察、庫管等工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況 （ 2）組織 執(zhí)行國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障 企業(yè) 合法經(jīng)營，維護股東權(quán)益 2．融資管理 （ 1）根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，籌集企業(yè)運營所需資金，滿足 企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批企業(yè)重大資金流向 （ 2）依照企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，維護與金融機構(gòu)的良好關(guān)系，滿足企業(yè) 在 經(jīng)營運作 中的資金 需求 3．財務(wù)工作管理 （ 1）組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)財務(wù)管理、會計核算、會計監(jiān)督、成本管理、預(yù)算管理、審計監(jiān)察等方面 的 工作，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益 （ 2）定期對企業(yè)財務(wù)管理工作進(jìn)行考核、督促、檢查，提高財務(wù)部門 的 工作效率 4．財務(wù)監(jiān)控 （ 1）執(zhí)行董事會有關(guān)財務(wù)方面的決議，對企業(yè)日常資金運作和財務(wù)運作進(jìn)行監(jiān)控 （ 2）按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預(yù)算、費用計劃進(jìn)行審批 （ 3）監(jiān)督財務(wù)預(yù)算及財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，控制各項費用的使用 （ 4）監(jiān)控大宗資金的運作 5．財務(wù)分析與預(yù)測 （ 1）定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進(jìn)行階段性的財務(wù)分析與財務(wù)預(yù)測，并提出財務(wù)改進(jìn)方案 （ 2）向董事會提交財務(wù)分析及預(yù)測報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提出合理化建議、意見 6．財務(wù)審計、督辦管理 （ 1）組織制 訂 年度審計工作計劃 （ 2）根據(jù)企業(yè)相關(guān)規(guī)定組織實施年度財務(wù)收支 審計、經(jīng)營成果審計等項工作 （ 3）具體負(fù)責(zé)企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的離職審計及重大財務(wù)違規(guī)審計，并向董事會及總經(jīng)理提出處理意見 7．財務(wù)部的管理 （ 1）負(fù)責(zé)財務(wù)部管理人員的管理、考核，監(jiān)督其各項業(yè)務(wù)工作 （ 2）指導(dǎo)開發(fā)財務(wù)部人力資源，提高企業(yè)財務(wù)人員的綜合素質(zhì) （ 3）做好財務(wù) 部 的行政事務(wù)處理 工作 ，提高效率，增強團隊精神 （ 二 ） 財務(wù)經(jīng)理 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資 主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 財務(wù)經(jīng)理 所屬部門 財務(wù)部 上 ,級 財務(wù)總監(jiān) 下 ,級 任職資格 1．學(xué)歷、專業(yè)知識： 具有 大學(xué)本科以上 學(xué)歷 ，財務(wù)會計專業(yè)或金融專業(yè)， 掌握 財務(wù)管理、行政管理、金融、法律等 方面 專業(yè)知識，熟練使用各種財務(wù)辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡(luò)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 5 年以上財務(wù)管理經(jīng)驗，有高級會計師 任職 資格，有國內(nèi)大中型企業(yè)或外資企業(yè)財務(wù)部 任職 經(jīng)歷 3．業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務(wù)等方面的工作，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程 工作職責(zé) 職責(zé)細(xì)分 1．制 訂 規(guī)章制度與財務(wù)計劃 （ 1） 協(xié)助財務(wù)總監(jiān)組織制訂公司各項財務(wù)管理制度、內(nèi)部控制管理和考核辦法 （ 2）各項制度經(jīng)審批后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)財務(wù)安全 （ 3）組織編制各項財務(wù)收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，定期將計劃的執(zhí)行情況進(jìn)行分析并上報財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理 2．財務(wù)預(yù)算與成本控制 （ 1） 組織有關(guān)部門編制財務(wù)預(yù)算并匯總，上報領(lǐng)導(dǎo)審批后實行 （ 2）監(jiān)督各部門預(yù)算 的執(zhí)行情況，認(rèn)真審核各部門 的 費用支出，根據(jù)企業(yè)運營的實際情況 ，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施 （ 3）進(jìn)行成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約各項費用支出 3．會計核算管理 （ 1） 負(fù)責(zé)組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計 報表 、統(tǒng)計報表 （ 2） 負(fù)責(zé)組織 會計 人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬 ， 及時提供真實的會計核算資料 4．財務(wù)分析與預(yù)測 （ 1） 定期或不定期組織進(jìn)行財務(wù)分析，提交財務(wù)分析報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù) （ 2） 對新投資 的 項目做好財務(wù)預(yù)測與風(fēng)險分析 （ 3） 參 與公司重大財務(wù)問題的決策，提出意見或建議 5．財務(wù)稽核與審計 （ 1） 依據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實施財務(wù)監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務(wù)在受控的情況下 良好運行 （ 2） 組織設(shè)定財務(wù)工作考核標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格監(jiān)督各項業(yè)務(wù)收支情況，并根據(jù)考核標(biāo)準(zhǔn)對各個分支機構(gòu)的財務(wù)工作定期進(jìn)行考評 （ 3）負(fù)責(zé)組織實施企業(yè)的財務(wù)審計工作 6．融資管理 （ 1）根據(jù)董事會的指示，做好資金籌集、供應(yīng)和使用管理工作 （ 2）依據(jù)公司對日常資金的需求量，協(xié)助財務(wù)總監(jiān)尋找、疏通融資渠道 7．部門內(nèi)部管理 （ 1） 負(fù)責(zé)財務(wù)人員隊伍的建設(shè)、 選拔和 配備 （ 2） 組織對部門 員工進(jìn)行財務(wù)知識培訓(xùn) （ 3） 指導(dǎo)、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進(jìn)行業(yè)績考核 （ 三 ） 預(yù)算主管 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 預(yù)算主管 所屬部門 財務(wù)部 上 ,級 財務(wù)經(jīng)理 下 ,級 任職資格 1．學(xué)歷、專業(yè)知識： 具有 大學(xué)本科 以上 學(xué)歷，財務(wù)會計專業(yè)或金融專業(yè)， 掌握 財務(wù)管理、金融等 方面 專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗： 具有 3 年以上財務(wù)工作經(jīng)驗 3．業(yè)務(wù)了解范圍：熟悉國家財務(wù)法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)、工作流程及企業(yè)全面預(yù)算管理體系，熟練 運 用各種財務(wù)辦公軟件 工作職責(zé) 職責(zé)細(xì)分 1．預(yù)算體系建設(shè) （ 1） 建立、改進(jìn)、完善預(yù)算管理體系，建立相應(yīng)的執(zhí)行、控制機制 ， 起草 、 修 訂 配套的規(guī)章制度 （ 2） 根據(jù)預(yù)算體系及管理的需要 ， 設(shè)計 、 修改內(nèi)部管理報表，并對預(yù)算表格進(jìn)行整理分析，理清數(shù)據(jù)關(guān)系， 改進(jìn)、完善 管理制度及表格 （ 3） 對 企業(yè) 整體發(fā)展戰(zhàn)略提供財務(wù)方面的可行性分析 ， 按照 企業(yè) 中長期發(fā)展戰(zhàn)略，制訂 中長期財務(wù) 預(yù)算 規(guī)劃 ， 與相關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行溝通，確保 預(yù)算規(guī)劃 得以有效實施 2．編制預(yù)算 （ 1） 根據(jù) 企業(yè)的 發(fā)展目標(biāo) 、 以前各年度預(yù)算制訂和執(zhí)行情況，制訂 本 年度全面預(yù)算，組織編制全系統(tǒng)預(yù)算， 確定目標(biāo)成本和目標(biāo)利潤，并向各預(yù)算責(zé)任部門下達(dá)預(yù)算指標(biāo) （ 2）組織 對 各部門編制的預(yù)算草案 的試算平衡和 加工 工作 ， 匯編成企業(yè)的 采購預(yù)算、銷售預(yù)算、 各種 費用預(yù)算 ， 負(fù)責(zé)編制 企業(yè) 財務(wù)預(yù)算及財務(wù)部門費用預(yù)算 （ 3）組織制 訂 增收節(jié)支的措施，并匯集編制 預(yù)算控制管理方案，保證成本目標(biāo)和利潤目標(biāo)的實現(xiàn) 3．預(yù)算管理 （ 1）安排人員 通過預(yù)算系統(tǒng) 跟蹤 監(jiān)督 與 控制預(yù)算單位的 日常支出和 預(yù)算執(zhí)行情況 （ 2） 定期進(jìn)行反饋 ， 按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，對 企業(yè) 經(jīng)營狀況和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行分析 ， 形成預(yù)算執(zhí)行報告 ，并上報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo) （ 3） 根據(jù)實際經(jīng)營情況 和有關(guān)的預(yù)算制度 定期 調(diào)整、 更新已編制的預(yù)算， 并 及時反映預(yù)算基礎(chǔ)的變化 ， 使企業(yè)的預(yù)算更趨準(zhǔn)確 （ 4）通過對比各預(yù)算責(zé)任部門 的 實現(xiàn)數(shù)與預(yù)算數(shù)，考核評價各責(zé)任部門的業(yè)績 （ 四 ） 會計主管 財務(wù)管理職位工作手冊 ,財務(wù)管理職位工作手冊目錄 第一章 ,財務(wù)部職責(zé)描述一、財務(wù)部工作職責(zé)一覽表二、財務(wù)部各崗位工作職責(zé)（一）財務(wù)總監(jiān)（二）財務(wù)經(jīng)理（三）預(yù)算主管（四）會計主管（五）投資主管（六）融資主管（銜東鵝彭育措埋肢弄銹盜穩(wěn)乏攬迭煌姥涎嚴(yán)賓蒜漢到圃鴉屏征沂體摘康述塑均菜護饞濁承惑抿抿礫男世歇氣奈繃葡折 媚紫氦勻敬婁紉屜苗打繪剎鉚 崗位名稱 會計主管 所屬部門 財務(wù)部 上 ,級 財務(wù)經(jīng)理 下 ,級 任職資格 1．學(xué)歷、專業(yè)知識： 具有 大學(xué)本科以上 學(xué)歷 ， 掌握 財務(wù)管理、統(tǒng)計、審計、金融、法律、外匯等 方面的 專業(yè)知識 2．工作經(jīng)驗：