【正文】 易保護主義勢頭上升和輸美輪胎特保案的影響，國際市場對中國輪胎的需求將有所減少。 中國宏觀經(jīng)濟對輪胎行業(yè)的影響 隨著經(jīng)濟增長幅度的回落，國內(nèi)貨物運輸量的減少，汽車產(chǎn)銷量的下行，對中國輪胎行業(yè)所產(chǎn)生的影響是多重的。但放在過去這一年的小區(qū)間來看，這一規(guī)律似被“注水”。 2011 年的宏觀經(jīng)濟運行態(tài)勢可以用兩個核心經(jīng)濟指標(biāo)來描述：GDP 和CPI。一方面，國內(nèi)經(jīng)濟調(diào)結(jié)構(gòu)的任務(wù)艱巨，經(jīng)濟增速逐季下降，并受到歐債危機和美國量化寬松政策的雙重侵擾；另一方面，在宏觀經(jīng)濟政策上，受制于經(jīng)濟調(diào)整和弱勢美元，效果折扣不少。 二、橡膠輪胎行業(yè)分析2011 年是中國經(jīng)濟最為復(fù)雜的一年。用于承受各種作用力。世界各國輪胎的結(jié)構(gòu)，都向無內(nèi)胎、子午線結(jié)構(gòu)、扁平（輪胎斷面高與寬的比值小）和輕量化的方向發(fā)展。由于高速時簾布層間移動與磨擦較大，因此并不適合高速行駛輪胎通常由外胎、內(nèi)胎、墊帶3部分組成。斜交線胎的胎體是斜線交叉的簾布層；而子午線胎的胎體是聚合物多層交叉材質(zhì)，其頂層是數(shù)層由鋼絲編成的鋼帶簾布，可減少輪胎被異物刺破的幾率。工程機械輪胎制造、力車胎制造和輪胎翻新加工輪胎常見的分類方式是按照結(jié)構(gòu)劃分為斜交線輪胎、子午線輪胎。 輪胎常在復(fù)雜和苛刻的條件下使用，它在行駛時承受著各種變形、負荷、力以及高低溫作用，因此必須具有較高的承載性能、牽引性能、緩沖性能。輪胎常見的分類方式是按照結(jié)構(gòu)劃分為斜交線輪胎、子午線輪胎。世界耗用橡膠量的一半用于輪胎生產(chǎn)。所以從發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟和再生資源利用角度出發(fā)，本項目是有很好的發(fā)展前景，也是非常必要的。 國家循環(huán)經(jīng)濟創(chuàng)新基地計劃進行“中國廢舊輪胎資源再利用戰(zhàn)略”，以期為廢舊輪胎的循環(huán)利用提供理論、方法和技術(shù)等方面的指導(dǎo)?！笆晃濉币?guī)劃綱要把發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟作為“十一五”的重大戰(zhàn)略任務(wù)。，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的需要黨的十六屆五中全會提出“要把節(jié)約資源作為基本國策，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，保護生態(tài)環(huán)境，加快建設(shè)資源節(jié)約型、環(huán)境友好型社會”，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟上升到國家發(fā)展戰(zhàn)略。 這些政策的發(fā)布，都是旨在防治廢舊輪胎對環(huán)境的污染和綜合回收利用。從上世紀80 年代開始，發(fā)達國家逐步將廢舊輪胎回收利用納入法制化軌道。 現(xiàn)采用塑膠再加工，將廢舊輪胎加工成塑膠系列產(chǎn)品，不僅可以局部補充國內(nèi)市場的需求，還可以減少進口依賴性，有效地促進我國現(xiàn)代化建設(shè)，該項目建設(shè)具有一定的戰(zhàn)略性意義。目前，美國、日本和中國成為世界輪胎三大生產(chǎn)國?，F(xiàn)在全世界的輪胎產(chǎn)量已達 12 億條，銷售額超過1000 億美元。 輪胎工業(yè)一直是橡膠工業(yè)的支柱性產(chǎn)業(yè)。輪胎部門的消費量除包括轎車和商用車外，還包括其它車輛的內(nèi)外胎的耗膠量、轎車和商用車以外的其它車輛的耗膠量，約占輪胎部門總耗膠量的1525%。項目定位是準(zhǔn)確的，有利于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展需要，有利于我國輕工業(yè)實現(xiàn)“十二五”發(fā)展規(guī)劃，同時也有利于企業(yè)自身的發(fā)展。對服務(wù)的需求不再局限于傳統(tǒng)意義上的送貨和售后服務(wù)， 而是能提供包括業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技術(shù)指導(dǎo)?？偟恼f來，在產(chǎn)品供大于求且又競爭激烈的買方市場上，見多識廣的客戶對產(chǎn)品和服務(wù)的要求日益嚴苛或挑剔。以產(chǎn)品為導(dǎo)向的輪胎生產(chǎn)企業(yè)在拓展市場、鎖定客戶方面遇到了前所未有的挑戰(zhàn)。 輪胎市場客戶要求越來越高。其主要原因是：隨著技術(shù)的進步和外溢，企業(yè)研發(fā)的門檻在不斷降低，通過研發(fā)創(chuàng)新實現(xiàn)突破性變革也變得越來越困難，因而產(chǎn)品正日益同質(zhì)化；從國際輪胎產(chǎn)業(yè)分工看，我國輪胎企業(yè)由于研發(fā)經(jīng)費投入少，技術(shù)創(chuàng)新突破難，生產(chǎn)主要集中在中低端產(chǎn)品上，產(chǎn)品檔次不高、技術(shù)含量和附加值都較低； 盡管國內(nèi)輪胎產(chǎn)能已供大于求，但由于輪胎是個低毛利的產(chǎn)品， 是靠擴大產(chǎn)能、規(guī)模經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)， 許多企業(yè)在看好國內(nèi)汽車市場時，紛紛增加投資，盲目擴張規(guī)模，以求規(guī)模制勝。目前我國已成為輪胎“世界工廠”和消費大國。資金來源由公司籌措，公司注冊資金1000萬元，其余的差額部分由企業(yè)自籌。項目建成后具有年產(chǎn)2500萬套噸橡膠生產(chǎn)能力。 項目建設(shè)方案合理 本項目建設(shè)位于江蘇XXXX內(nèi)。項目的實施可以增加農(nóng)村剩余勞動力就業(yè)機會，提高農(nóng)民收入。 本項目為《國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》中允許類項目。八、研究結(jié)論符合當(dāng)?shù)匕l(fā)展規(guī)劃和國家產(chǎn)業(yè)政策 本項目符合《泗陽縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》中“把循環(huán)經(jīng)濟作為推進轉(zhuǎn)型升級的重要目標(biāo)和途徑，積極探索低碳能源、綠色能源、循環(huán)產(chǎn)業(yè)等發(fā)展新模式。財務(wù)分析與評價根據(jù)項目的經(jīng)營特點，對項目進行財務(wù)評價，測算收入和總成本費用，計算項目損益情況，結(jié)合融資方案進行償債能力分析，并開展不確定性分析。投資估算及融資方案根據(jù)工程量及工程投資估算指標(biāo)，按國家和當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)規(guī)定，對擬建工程內(nèi)容進行投資估算，編制項目總投資估算表，按工程費用、工程建設(shè)其它費用、預(yù)備費、建設(shè)期利息等列出投資總額的構(gòu)成情況，并提出各單項工程投資。節(jié)能和環(huán)保與安全衛(wèi)生針對項目特點，分析能源消耗情況、計算能源消耗量，并提出節(jié)能措施；分析項目的環(huán)境污染、安全衛(wèi)生情況，提出建設(shè)與運營過程中擬采取的相應(yīng)措施。項目工程方案論述項目所在地的社會經(jīng)濟與自然條件，闡明項目區(qū)域范圍、面積、外圍基礎(chǔ)設(shè)施等條件。市場分析根據(jù)我國輪胎行業(yè)發(fā)展特點、產(chǎn)品的供需現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢，分析國內(nèi)外市場發(fā)展前景，針對本項目產(chǎn)品目標(biāo)市場進行分析，確定本項目產(chǎn)品的方向與建設(shè)規(guī)模。六、可行性研究主要內(nèi)容本著“客觀、科學(xué)、公正”的原則，項目組以當(dāng)前需求及發(fā)展預(yù)測、資金籌措能力等為基礎(chǔ)，對項目建設(shè)的背景以及項目工藝技術(shù)和工程技術(shù)方案、經(jīng)濟等方面進行分析，確定合理的建設(shè)規(guī)模和投資規(guī)模。五、報告編制過程受項目建設(shè)單位XXXX的委托，XXXX承擔(dān)了年產(chǎn)2500萬套橡膠輪胎建設(shè)項目可行性研究報告的編制工作，并就該項工作組織相關(guān)人員成立了項目組。一般經(jīng)營范圍：摩托車、電動車、自行車內(nèi)胎加工、銷售；電動車及配件生產(chǎn)、銷售；園化綠化工程施工：物業(yè)管理：自動和代理各類商品及技術(shù)的進出口業(yè)務(wù)（國家限定企業(yè)經(jīng)營或者禁止進出口和技術(shù)除外）。四、承辦單位情況 XXXX位于江蘇XXXX，共同出資成立的專業(yè)從事車輛、飛機及工程機械輪胎制造的企業(yè)。建筑工程本項目生產(chǎn)需新建建筑面積12800㎡，包括配料車間、打料攪拌車間、烘煉車間、擠壓成型車間等生產(chǎn)廠房、輔助生產(chǎn)用房及綜合樓、辦公樓、食堂、門衛(wèi)等辦公生活設(shè)施用房。三、主要建設(shè)內(nèi)容設(shè)備購置本項目擬購置各類生產(chǎn)、檢測設(shè)備共計195臺（套），其中：主要生產(chǎn)設(shè)備185臺（套），輔助設(shè)備10臺（套）,其它公用設(shè)施及辦化設(shè)備若干。投資估算與主要財務(wù)指標(biāo)項目總投資為12000萬元，其中，流動資金1214萬元。主要產(chǎn)品方案本項目主要產(chǎn)品為輕便機動車輪胎，產(chǎn)品目標(biāo)市場主要定位于國內(nèi)輕便交通車輛配套。其中：摩托車輪胎750萬套，電動車輪胎800萬套，其它小型機車輪胎950套。年產(chǎn)2500萬套橡膠輪胎項目可行性研究報告年產(chǎn)2500萬套橡膠輪胎項目第一章 總論一、項目概要項目名稱： 年產(chǎn)2500萬套橡膠輪胎項目建設(shè)單位：XXXX建設(shè)地址：XXXX法定代表人： 項目聯(lián)系人： 郵政編碼：電話號碼：二、項目基本情況建設(shè)地點本項目擬在江蘇省宿遷市XXXX內(nèi)實施，項目需用土地40畝。建設(shè)規(guī)模達產(chǎn)年形成年產(chǎn)2500萬套橡膠輪胎的生產(chǎn)規(guī)模。項目占地面積26668平方米，需配套建設(shè)廠房等建筑12800平方米。項目產(chǎn)品方案具體如下表：表11 項目產(chǎn)品方案表代表產(chǎn)品名稱代表產(chǎn)品型號技術(shù)參數(shù)年產(chǎn)量數(shù)量（臺）摩托車輪胎160kpa750電動車輪胎120kpa800小型機車輪胎100kpa950合計2500項目建設(shè)期預(yù)計本項目建設(shè)期為1年。（不含稅），%（所得稅前），財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，（含建設(shè)期1年）。項目新增設(shè)備明細情況詳見表41?？倛D工程與公用工程項目需配套建設(shè)給排水、供電、通風(fēng)空調(diào)及工業(yè)氣體供應(yīng)等公用工程及廠區(qū)道路、綠化、圍墻等企業(yè)廠區(qū)總圖工程。企業(yè)已通過江蘇省工商行政管理局登記注冊。注冊時間：20110722住所：XXXX東區(qū)（標(biāo)二期）注冊資本：1000萬元法定代表人：股東出資人：本項目投資方為自然人，其主要控股人為公司法定代表人。項目組按照國家有關(guān)編制規(guī)范和相關(guān)要求，與項目單位進行了充分交流，開展了項目基礎(chǔ)資料的調(diào)查工作；通過對項目建設(shè)目標(biāo)和建設(shè)條件的了解，基礎(chǔ)資料的收集與分析整理，進一步分析研究了項目建設(shè)的必要性、相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策、需求情況、項目建設(shè)方案與節(jié)能環(huán)保措施、項目投資方案等相關(guān)問題，并就有關(guān)問題與項目單位及有關(guān)管理部門進行了廣泛的接觸；在此基礎(chǔ)上，結(jié)合有關(guān)方面的意見，編制了本項目可行性研究報告。建設(shè)背景及必要性分析根據(jù)國家的宏觀調(diào)控政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)振興規(guī)劃以及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展情況和產(chǎn)業(yè)發(fā)展導(dǎo)向以及建設(shè)單位的具體條件，闡述本項目建設(shè)的背景及必要性。項目建設(shè)方案結(jié)合項目的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案，分析選擇項目的工藝與設(shè)備，分析原材料消耗情況。針對項目建設(shè)條件，提出項目工程建設(shè)方案，包括廠址選擇、總圖工程、土建工程、配套公用工程、環(huán)保工程、消防工程等。項目實施進度根據(jù)項目實際情況，結(jié)合項目特點，提出合理的項目實施進度計劃。根據(jù)建設(shè)進度及項目單位資本金等情況，提出項目資金籌措方案，編制資金使用計劃。七、可行性研究編制依據(jù)國家發(fā)展改革委《建設(shè)項目經(jīng)濟評價參數(shù)》（第三版）； 國家及地方有關(guān)設(shè)計規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)； 《資源綜合利用目錄》；企業(yè)提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料?！? 《資源綜合利用目錄》第四類三項：利用廢輪胎、塑料生產(chǎn)的橡塑制品、建材產(chǎn)品、裝飾材料、保溫隔熱材料。項目產(chǎn)品市場前景較好 項目采用新技術(shù)，發(fā)揮先進設(shè)備優(yōu)勢，形成一定的規(guī)模經(jīng)濟效益。還可以最有效的利用可回收利用資源，其下游服務(wù)帶動性強，再次增值潛力大，能源耗量低，經(jīng)濟效益好，有利于原料及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整，有利于資源的綜合開發(fā)和利用，有利于帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，有利于加速地方經(jīng)濟發(fā)展和增加人民群眾的收入，其社會經(jīng)濟效益顯著。 本項目擬購置密煉機，開放式煉膠機、濾膠機、擠出機、流化機等主要設(shè)生產(chǎn)設(shè)備；以及供水、供電、供熱等配套工程，并落實節(jié)能、環(huán)境保護、消防等措施。 總投資確定，資金來源有保障項目總投資12000萬元。 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)表12 主要經(jīng)濟財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表序號名 稱單位數(shù)量一建設(shè)規(guī)模1總用地面積平方米266682總建筑面積平方米 128003主要生產(chǎn)設(shè)備臺套195二財務(wù)數(shù)據(jù)　　1總投資萬元 2固定資產(chǎn)投資萬元 3項目資本金萬元 4營業(yè)收入（經(jīng)營期平均）萬元 5營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均）萬元 6總成本費用（經(jīng)營期平均）萬元 7利潤總額（經(jīng)營期平均）萬元 8所得稅（經(jīng)營期平均）萬元 9稅后利潤（經(jīng)營期平均）萬元 三財務(wù)評價指標(biāo)　　1銷售利潤率%% 2投資利潤率% %3財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）% %4財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元 5投資回收期（所得稅前）年 6資本金收益率% 7資產(chǎn)負債率（經(jīng)營期第1期）% 8利息備付率（償還期內(nèi)平均）　 9償債備付率（償還期內(nèi)平均）　 10總投資收益率% %11項目資本金凈利潤率% %第二章 建設(shè)背景與必要性一、建設(shè)背景分析 近年來，在國家振興汽車產(chǎn)業(yè)政策和汽車下鄉(xiāng)政策的激發(fā)下，去年汽車產(chǎn)業(yè)超高速發(fā)展， 有效地拉動和促進了輪胎產(chǎn)業(yè)的快速增長。雖然我國輪胎市場龐大，但由于目前國內(nèi)市場需求相對減少，輪胎總體結(jié)構(gòu)性產(chǎn)能嚴重過剩，使得市場競爭更加激烈。不僅如此，還有新的輪胎企業(yè)不斷進入，從而加劇輪胎市場的競爭程度，嚴重透支我國輪胎產(chǎn)業(yè)的未來。隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展、國內(nèi)市場的不斷變化和產(chǎn)品信息的獲取方便，愈益富裕、不斷成熟的客戶要求越來越高?？蛻舨粌H要求提供品質(zhì)優(yōu)良、價格便宜的產(chǎn)品，而且要求提供基于產(chǎn)品的增值服務(wù)。他們對產(chǎn)品的需求已提升為：就分銷商來說，是適銷對路、性價比高、市場競爭力強、贏利空間大的品牌產(chǎn)品；就消費者而言，是安全舒適、品質(zhì)優(yōu)良、外形美觀、經(jīng)濟適用、綠色環(huán)保的品牌產(chǎn)品。XXXX積極響應(yīng)政府的號召，并且以輪胎粉(橡膠)等可再生資源為原料，生產(chǎn)機動車和非機動車輪胎，提出了本項目的建設(shè)，使之成為企業(yè)的經(jīng)濟增長點。二、項目建設(shè)必要性天然橡膠的消費量可分為兩大范疇，即輪胎部門和一般膠制品部門。輪胎工業(yè)的耗膠量幾乎達到天然橡膠總產(chǎn)量的3/4。輪胎工業(yè)不論在技術(shù)上和經(jīng)濟上都是橡膠工業(yè)水平的象征，其用膠量占到50%以上，并且還有上升的趨勢。橡膠工業(yè)中的大型企業(yè)有80%都集中在輪胎行業(yè)。我國橡膠資源很少，主要還是依賴進口，每年要花去大量的外匯進行國際采購，再加上橡膠價格的一路飆升，各發(fā)達國家都有意圖控制或占有橡膠資源，因而資源緊張。 隨著全世界對環(huán)境保護的意識不斷增強，對廢舊輪胎回收處理，再生利用的問題越來越引起各國政府的高度重視。例如在美國，有《國家環(huán)境政策法》、《資源與回收法》、《輪胎回收利用法》；法國有《廢棄物及資源回收法》；德國有《循環(huán)經(jīng)濟與廢棄物管理法》；韓國有《資源節(jié)約與再生使用促進法》；日本有《促進循環(huán)型社會基本法》；及我國的臺灣地區(qū)有《廢棄物清理法》、《資源回收再利用法》和《廢輪胎回收清除處理費費率》等。本項目即是貫徹我國現(xiàn)行法規(guī)，對廢舊輪胎進行回收利用，是符合國家產(chǎn)業(yè)政策的，也符合國家發(fā)改委頒發(fā)的《“十一五”資源綜合利用指導(dǎo)意見》中提出的再生資源回收利用，是國家加強資源綜