【正文】 觀，還有萬壽橋、奢香行宮、古戰(zhàn)場猴兒關、紅軍路過槍桿巖等歷史遺跡。隨著社會經濟的快速發(fā)展和人民生活水平的不斷提高，人們不再滿足于吃飽吃好，更注重娛樂、休閑、尤其是旅游觀光。，提高綜合效益的需要某縣近年來水土流失和石漠化導致生態(tài)環(huán)境日趨嚴重，旱澇災害、地質災害頻繁發(fā)生，嚴重危及人民群眾生命財產安全，極大影響了農業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。，加快某茶業(yè)發(fā)展的需要茶葉產業(yè)是某縣的傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)，由于歷史原因，往年某縣茶葉產業(yè)發(fā)展相對較為緩慢，遠遠落后省內其他的主要產茶縣份，近年來，某縣茶葉產業(yè)得到快速發(fā)展，振興茶葉產業(yè)這一傳統(tǒng)優(yōu)勢產業(yè)，對提高某農業(yè)綜合生產能力，增加農民收入，帶動貧困地區(qū)脫貧致富，促進全縣經濟社會發(fā)展具有十分重要的意義。茶葉種植及加工生產屬勞動密集型產業(yè)，需要大量勞動力，能就地安置當地農村剩余勞動力就業(yè)，同時又能充分發(fā)揮某的資源優(yōu)勢，把某茶產業(yè)進一步發(fā)展壯大，增加地方財政收入，不斷提高農民收入水平。農民生活水平不高。盡管某縣財政收入連年增長，2007年—2011年。因此注冊于某縣某鎮(zhèn)的某生態(tài)農業(yè)開發(fā)有限公司提出建設10000畝優(yōu)質茶園種植及配套茶葉加工生產線建設項目，旨在保護生態(tài)資源的同時，進一步擴大種植面積，采取標準化生產、規(guī)?；洜I，對其進行有序合理的開發(fā)利用，實現有機名優(yōu)茶葉規(guī)?；a業(yè)化發(fā)展，把當地的資源優(yōu)勢變?yōu)榻洕鷥?yōu)勢，逐步推動全縣茶葉種植成為一個經濟效益突出的特色產業(yè)，同時推動某優(yōu)質有機茶葉的生產，促進畢節(jié)市乃至全省優(yōu)質有機茶葉產業(yè)的發(fā)展，從而提高畢節(jié)市有機名優(yōu)茶葉在國內茶葉市場中的地位，形成具有特色的支柱產業(yè)。到2020年保證全縣20000公頃茶園全部投產，總產量達195萬噸，產值達10億元以上。計劃到2016年某投產茶園達到15萬畝,總產量達9750噸，生產總值達5億元以上。在中國茶科所專家指導下，縣委、縣政府提出了打造“中國西部有機茶之鄉(xiāng)”的茶葉產業(yè)發(fā)展思路和目標，并投入一定量的資金，開發(fā)“貴茗翠劍”、“康苠銀針”、“府茗香翠龍”、“雍熙碧龍”、“富蒿翠芽”等名優(yōu)茶系列產品，提高了茶葉經濟效益。2010年中國茶葉流通協(xié)會授予某“中國高山生態(tài)有機茶之鄉(xiāng)”的榮譽稱號。某的“貴茗翠劍”、“康苠銀針”、“府茗香翠龍”、“雍熙碧龍”、“富蒿翠芽”、“云霧翠芽”、“烏蒙碧舟”等茶葉品牌多次在國際、國內的茶葉博覽會、展覽會、評比會上獲得大獎。2011年某有注冊茶葉企業(yè)42家，其中茶葉公司18家，茶葉專業(yè)合作社24家。宜茶荒山多，水土資源豐富，氣候溫和，無污染，具有得天獨厚的物質基礎和廣闊空間，是生產無公害、有機茶的理想基地，是20個主產茶葉縣份之一。表1－1 主要經濟技術指標序號名稱單位數量備注1年產量公斤120000干茶2項目總投資萬元4500按鋪底流動資金口徑3流動資金萬元4就業(yè)人員人505生產設備數量臺（套）3套6主要動力用量104Kw/年258用水量噸/年9年銷售收入萬元經營期平均10總成本費用萬元經營期平均11投資回收期年稅前，含建設期12利潤總額萬元經營期平均13年均繳納營業(yè)稅金及附加萬元14年均新增繳納所得稅萬元15凈利潤萬元經營期平均16財務凈現值萬元所得稅稅前17項目資本金凈利潤率％18財務內部收益率％21所得稅稅前19總投資收益率％20盈虧平衡點％循環(huán)經濟園有機茶種植加工新建項目可行性研究報告第二章 項目背景及建設的必要性某縣位于省西北部，某縣產茶歷史悠久，所產茶葉湯色嫩綠透明，滋味清香，回味甘甜。某生態(tài)農業(yè)開發(fā)有限公司依托有關專家、顧問的技術指導，提出新建10000畝有機茶園種植及配套茶葉加工生產線建設項目，以通過公司引進技術和利用現有條件及產品成果擴大公司生產規(guī)模，利用技術培訓的方式，逐年培訓科技示范戶和技術骨干，采用示范，輻射帶動的形式，最后讓項目區(qū)形成成熟的、規(guī)模較大的配套技術、示范成果、優(yōu)質品種及加工基地并輻射到整個某縣，從而帶動全縣農業(yè)經濟的發(fā)展。某縣是的老茶區(qū)，生態(tài)條件優(yōu)越，產茶歷史悠久，早在清朝時期所產制的“姑箐茶”就已成為中國名優(yōu)茶葉。近年來，國內外普通茶葉市場供大于求，價格持續(xù)下跌，已經對茶產業(yè)的正常發(fā)展產生了不利影響。因此，必須進一步加快茶產業(yè)發(fā)展，并努力把茶產業(yè)培育成省重要的特色優(yōu)勢產業(yè)，推動茶產業(yè)的發(fā)展邁上新臺階。（預計2012年可達85億元），茶農增收近30億元，300萬農民因茶脫貧致富。茶產業(yè)從簡單的“種茶”、“賣茶”、“喝茶”向茶葉生產、加工、銷售、休閑、娛樂一體化發(fā)展轉變，茶產業(yè)與加工業(yè)、文化業(yè)、旅游業(yè)、服務業(yè)相融合，推動一二三產業(yè)互動發(fā)展。茶葉專業(yè)合作社從無到有，發(fā)展到363個，農民組織化程度明顯提高。預計“十二五”期間，全省茶園面積將發(fā)展到700萬畝，為茶葉在１０年內實現千億產值打下堅實基礎。全省新建茶園以年均70萬畝的速度增加。茶葉有得天獨厚的生產環(huán)境和獨具特色的品質特征：內質豐富、高香馥郁、鮮爽醇厚、經久耐泡，無論從口感上還是品質上，都是全國綠茶中的精品。國發(fā)〔2012〕2號文件將的發(fā)展戰(zhàn)略定位為：全國重要的能源基地、資源深加工基地、特色輕工業(yè)基地、以航空航天為重點的裝備制造基地和西南重要陸路交通樞紐。到2015年,。到2020年,初步構建特色支柱產業(yè)體系。《中國農村扶貧開發(fā)綱要（2011—2020年）》指出：發(fā)展特色優(yōu)勢產業(yè)是扶貧的目標任務之一。陰雨天多，雨季長，年降水量1100～1300mm，日照少，全年日照時數約1300h，降水常集中于夏季，無霜期為270d左右，陰天日數一般超過150d，常年相對濕度在70%以上。面積約17萬km178。37′～29186。36′～109186。堅持退耕還林與推進綠色有機茶葉基地建設相結合的原則；堅持經濟、生態(tài)、社會效益相結合，實現可持續(xù)發(fā)展的原則；堅持綠色有機茶發(fā)展與產業(yè)結構調整，增加農民收入相結合的原則；堅持以科技為支撐，以連片種植為主，高起點、高標準、高質量建設的原則；堅持因地制宜、實事求是、注重實效的原則；堅持以土地的合理利用為目標，統(tǒng)籌規(guī)劃，提高資源綜合利用水平，走高科技、高投入、高產出的集約化經營路子；建設規(guī)模的確定與項目業(yè)主的資金籌措能力相一致，設計中充分考慮節(jié)省投資。由此可見，本項目投資效益指標可以滿足項目投資的要求。年均總成本費用：年均利潤總額：年均繳納營業(yè)稅金及附加：年均繳納所得稅：年均凈利潤：（所得稅后）財務內部收益率（所得稅前）：21%財務內部收益率（所得稅后）：%財務凈現值（所得稅前，折現率為10％）：財務凈現值（所得稅后，折現率為10％）：投資回收期（所得稅前）：（含建設期3年）投資回收期（所得稅后）：（含建設期3年）借款償還期：（含建設期3年）總投資收益率：％資本金凈利潤率：％；盈虧平衡點：％；利息備付率（償還期內平均）大于1，償債備付率（償還期內平均）大于2。（2）資金籌措項目業(yè)主自籌資金2000萬元，主要用于固定資產投資和流動資金，資金來源為公司自有資金；擬申請銀行貸款資金1500萬元，社會融資200萬元，爭取國家項目投資800萬元。加工生產廠房主要包含：攤青間、萎凋間、發(fā)酵間、倉庫、包裝車間、質檢室等。在達產后穩(wěn)定生產期年產各種干茶共計約120噸。建設規(guī)模及內容本項目總投資為4500萬元，項目建設的主要內容：（1）新建有機茶園10000畝；（2）配套建設3條茶葉加工生產線。（2）法人代表： （3）單位地址： 某鎮(zhèn)坪箐村。（3）項目建設地點：本項目擬建于某縣某鎮(zhèn)。 項目建設方案 3原則 34 34 34 34 38 39 43第九章 環(huán)境保護與安全、衛(wèi)生與消防 45 45 46 47 48第十章 項目組織管理及實施進度 49 49 49 50 51第十一章 投資概算與資金籌措 52 52 52 55第十二章 財務評價 57 財務評價基礎數據與參數選取 57 銷售收入估算 57 成本費用估算 58 財務評價效益分析 59 62第十三章 結論與建議 64 經濟效益 64 社會效益 64 生態(tài)效益 64 65 65附表：基本報表1：項目投資現金流量表基本報表2：項目資本金現金流量表基本報表3：財務計劃現金流量表基本報表4：利潤與利潤分配表基本報表5：資產負債表基本報表6：財務指標匯總表輔助報表1：建設投資估算表 輔助報表2：流動資金估算表輔助報表3：項目總投資使用計劃與資金籌措表 輔助報表4：借款還本付息計劃表輔助報表5：營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表輔助報表6：總成本費用估算表輔助報表7：固定資產折舊費估算表輔助報表8：無形資產和其他資產攤銷估算表循環(huán)經濟園有機茶種植加工新建項目可行性研究報告第一章 總論、性質及建設地點（1）項目名稱： 循環(huán)經濟園有機茶種植加工項目。市場供求分析及銷售方案 13 1方案和營銷模式 17 18第五章 建設規(guī)模與產品方案 20 20 20第六章 項目選址及建設條件 22 22 22第七章 項目農藝技術方案 28 28 32第八章某循環(huán)經濟園有機茶種植加工項目可行性研究報告 目 錄第一章 總論 1 1 1 3 4 6第二章 項目背景及建設的必要性 8 8 9第三章 建設單位基本情況 12第四章 （2）項目建設性質：新建。（1）單位名稱：某生態(tài)農業(yè)開發(fā)有限公司。（4）聯(lián)系人及電話： 胡 、建設規(guī)模及內容項目建設期本項目為某生態(tài)農業(yè)開發(fā)有限公司循環(huán)經濟園建設總規(guī)劃的具體項目之一，預計建設期為4年，即2011年12月～2015年12月。 a、年產20噸名優(yōu)綠茶生產線一條； b、年產40噸大宗有機綠茶生產線一條； c、年產60噸有機紅茶生產線一條。（3）新建3座茶葉加工生產廠房，建筑面積共計約3000m2。項目投入總資金及資金籌措（1）項目投入總資金本項目總投資4500萬元，（含建設期利息）、。效益情況本項目建成投產后，茶園采摘的茶青不直接向市場銷售，產出產品為經過加工廠加工后的干茶產品，（含稅，正常運營年時的銷售收入為2160萬元）。財務分析評價結果表明，本項目所得稅前和所得稅后財務內部收益率均大于項目基準收益率10%的指標，其財務凈現值大于零，投資收益率與財務內部收益率指標高于國內同行業(yè)評價指標?！度珖鴥?yōu)勢農產品區(qū)域布局規(guī)劃（20082015年）》《特色農產品區(qū)域布局規(guī)劃（20062015年）》農業(yè)部《關于加快西部地區(qū)特色農業(yè)發(fā)展的意見》；《關于切實加強農業(yè)基礎設施建設進一步促進農業(yè)發(fā)展農民增收的若干意見》（中發(fā)[2008]1號）；《國務院關于進一步促進經濟社會又好又快發(fā)展的若干意見》（國發(fā)[2012]2號）；《關于加快茶產業(yè)發(fā)展的意見》（黔黨發(fā)[2007]6號）；《省國民經濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》；《中華人民共和國農業(yè)行業(yè)標準——無公害食品茶葉加工技術規(guī)程（NY/T5019－2001）》《無公害農產品管理辦法》；《無公害食品茶葉產地環(huán)境條件》；1《無公害食品茶葉生產技術規(guī)程》；1《綠茶》（GB／T1 4456—93）1《有機茶》（NY5196—2002）1省優(yōu)勢農產品區(qū)域布局規(guī)劃；1畢節(jié)地區(qū)行署關于加快發(fā)展優(yōu)勢農業(yè)的相關文件；1某縣《茶葉產業(yè)發(fā)展規(guī)劃》；1某縣《關于加快茶葉發(fā)展的意見》；1納黨發(fā)【2009】30號 中共某縣委 某縣人民政府《2009年茶葉產業(yè)發(fā)展工作安排意見》；1與本項目相關的基礎資料。位于我國西南地區(qū)云貴高原東部，地處東經103186。35′，北緯24186。13′之間，海拔最高處在西部有2900m，最低處在南部為137m，平均海拔1000m左右。氣候屬亞熱帶濕潤季風氣候區(qū)，溫暖濕潤，年平均氣溫15℃左右，最冷月(1月)平均氣溫一般在3～6℃，最熱月(7月)平均氣溫一般在22～25℃。是國內唯一低緯度、高海拔、寡日照兼具的原生態(tài)茶區(qū)，也是全國最適宜種茶的區(qū)域之一。到2015年,力爭實現1戶1項增收項目。林業(yè)和生態(tài)。到2020年,。其中，特色的綠茶種植基地的建設就是“特色輕工業(yè)基地”具體建設內容之一。近年來大力發(fā)展茶產業(yè)，目前，五年新增茶園350萬畝，從全國第10位躍升到第2位，茶產業(yè)成為我省特色優(yōu)勢產業(yè)發(fā)展中的一張亮麗名片。茶園集中度和專業(yè)化、規(guī)模化、標準化水平大幅提升，建成集中連片20萬畝以上的縣4個，10萬畝至20萬畝的縣14個。目前，省有茶農400萬人，注冊茶葉加工企業(yè)發(fā)展到829家，資產總額超過31億元，８家茶企躋身國家級重點龍頭企業(yè)。茶產業(yè)逐步實現了從以綠茶產業(yè)為主向以綠茶為主，紅茶、白茶、烏龍茶、黑茶、再加工茶及茶多酚、茶籽油、茶飲料、超微茶粉等茶葉深加工產品同步開發(fā)的轉變，茶葉綜合利用率大幅提高。農民收入快速增長。茶產業(yè)作為發(fā)展農村經濟、增加農民收入、推進社會主義新農村建設的重要產業(yè)，是調整優(yōu)化農業(yè)產業(yè)結構、推進農業(yè)產業(yè)化經營的重要產業(yè)，其經濟效益、社會效益、生態(tài)效益是十分顯著的。我國不僅是茶葉原產地，而且是茶葉的生產大國，但是由于國內茶產業(yè)的規(guī)模小，技術落后，國內市場已經呈現中低端產品