【正文】 　　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　 　行程表 申請費用日期 出發(fā)地 目的地 機艙等級 預算 是/否 金額　 　 　 　 飛機票 　 　　 　 　 　 火車票 　 　　 　 　 　 差旅補助 　 　　 　 　 　 住宿費 　 　　 　 　 　 其他 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 借款金額合計 　 　申請人 部門經(jīng)理 財務經(jīng)理 總經(jīng)理　 　 　 　日期 日期 日期 日期18 / 283 出租車使用申請單部門 姓名 日期 事由 出發(fā)地 到達地 金額　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 合計 　 　 0申請人 日期 批準人 日期　 　 　 　 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計表北京威奧特信通科技有限公司 辦事處資產(chǎn)統(tǒng)計表年 月名稱 數(shù)量 購買時 單價 保存地 使用人 使用情況 備注　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　　 　 　 　 　 　 　填表人： 審核： 負責人：19 / 283 銷售回款催收單北京威奧特信通科技有限公司財務部銷售回款催收單年 月 日項目負責人：　合同項目　　合同總金額　　本次應收款　本次應收款時間 　催收記錄 銷售反饋　 　　 　　 　二、商務部1. （付款）合同評審單2. 合同付款方式、已付款和已收發(fā)票情況統(tǒng)計表3. 發(fā)票、合同的文件存檔交接單4. 付款計劃5. 采購流程20 / 283三、銷售部1. 銷售項目立項書2. 銷售合同回款催收單3. 分支機構房租預算審批表4. 銷售人員費用使用情況表5. 發(fā)票審批表6. 保函申請表四、技術支持部? 合同保函（或者支票質押）申請單五、企業(yè)發(fā)展部1. （提供財務數(shù)據(jù)）部門協(xié)調(diào)單2. 文件存檔交接單3. 審計計劃表、通知書4. 審計管理建議書六、人力資源部1. 公司績效考核成績表、扣款通知書、獎勵通知書2. 考勤統(tǒng)計表3. 各項保險扣款明細表七、綜合辦公室1. 固定資產(chǎn)、公司手機（包括電話卡）領用統(tǒng)計表、盤點表2. 辦公用品使用、庫存統(tǒng)計表3. 汽車費用統(tǒng)計表21 / 283 商務部部門管理手冊22 / 283概 述商務部以商務談判、簽訂各類商務合同、控制成本支出、加速現(xiàn)金流等為重要工作；為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責權義務，特制訂本手冊。 11. 完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作。 9. 負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。 7. 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。 3. 登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到月結日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。關鍵決策與責任： 及時準備報送各項財務報表和報稅事項12 / 283學歷要求： 大專專業(yè)知識要求：技術資格要求： 助理會計師職稱專業(yè)背景要求：年齡/性別要求： 無資格要求：個性要求： 認真負責，謙虛謹慎三、出納崗位名稱： 出納 所屬部門： 財務部 直接上級： 財務部經(jīng)理直接管轄范圍：公司現(xiàn)金和銀行存款各個帳戶工作目的：正確核算公司的現(xiàn)金和銀行存款，保證帳實相符具 體 工 作 職 責1. 在財務經(jīng)理的領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。 12. 主動進行財會資訊分析和評價，向領導提供及時、可靠的財務信息和有關工作建議。根據(jù)規(guī)定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 9. 負責公司稅金的計算、申報和計繳工作，協(xié)助有關部門開展財務審計和年檢，負責與稅收機關的協(xié)調(diào)。 7. 準確及時計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。 6. 在經(jīng)理領導下，準確、及時做好帳務處理和結算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬。 4. 根據(jù)國家財務會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結合公司特點，負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領導批準后組織實施。 2. 嚴格執(zhí)行公司財務制度，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正，嚴重的應及時向財務經(jīng)理匯報。關鍵決策與責任：組建公司預算體系，組織制訂整個公司預算，考核每一項資金的使用情況，提供預算分析報告。10. 負責對所有下屬企業(yè)的財務監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報的財務報表，及時回答公司領導、政府部門的質詢。8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟合同、協(xié)議，組織審核項目預決算、用款方案、材料供應計劃。6. 負責擬訂公司的年度財務收支、資金需求、成本費用、現(xiàn)金流量等計劃，參與制訂公司的經(jīng)營計劃，經(jīng)批準后組織實施。 4. 組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 2. 負責制定公司利潤計劃、資本投資計劃、財務規(guī)劃、銷售前景預測、開支預算或成本標準。工作流程報銷流程：經(jīng)辦人部門秘書部門經(jīng)理會計審核財務經(jīng)理審核財務總監(jiān)批準出納報銷借款流程：同報銷流程票據(jù)傳遞流程：出納報銷（現(xiàn)金、銀行日報表）會計審核記帳對外報表流程（所有對外報表需經(jīng)他人審核）：制表人審核人9 / 283第二章 部門組織結構C. 財務部經(jīng)理會計 出納10 / 283第三章 部門崗位描述 崗位說明書一、財務部經(jīng)理：崗位名稱： 財務經(jīng)理 所屬部門： 財務部 直接上級： 主管副總經(jīng)理直接管轄范圍：財務部各項事項工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務工作中出現(xiàn)的問題,檢查監(jiān)督財務紀律。員工借款后一個月仍沒有報帳的，并且沒有前提特殊說明的，財務有權按照財務制度給予一定經(jīng)濟處罰。8 / 283權限范圍財務人員有權拒絕辦理不符合規(guī)定的報銷單據(jù)。四、 財務知識的培訓五、 監(jiān)督和建議 監(jiān)督、檢查公司各項財務計劃執(zhí)行情況，提出財務分析報告，并提出加強經(jīng)營管理和財務管理的建議。三、 資金運作 對公司籌措資金提出計劃、建議、并具體操作經(jīng)批準的債券融資。 為公司上市擬建上市公司財務體系。 公司運營的資金分析。二、 日常財務管理 組織、制定、完善公司的各項財務制度。付款審核。 合同保函的辦理。 客戶的資信調(diào)查。按時提供對外報表，依法計繳國家稅收并向有關方面報送財務報告。7 / 283第一章 部門職能部門職能說明書部門名稱 財務部 部門編號 105 制定時間 20228主要工作職責一、 日常財務事務 建立對外會計核算體系，負責企業(yè)的財務管理和經(jīng)濟核算，包括經(jīng)營過程中的一切財務核算、會計核算。1 / 283威奧特公司部門管理手全集目 錄第一部分 威奧特公司組織架構圖 ................................................................................4第二部分 財務部部門管理手冊 ....................................................................................5概 述 ............................................................................................................................6第一章 部門職能 ............................................................................................................7第二章 部門組織結構 ....................................................................................................9第三章 部門崗位描述 ..................................................................................................10第四章 部門工作流程 ..................................................................................................13第五章 附件 ..................................................................................................................16第三部分 商務部部門管理手冊 ..................................................................................20概 述 ..........................................................................................................................21第一章 部門職能 ..........................................................................................................22第二章 部門組織結構 ..................................................................................................23第三章 部門崗位描述 ..................................................................................................24第四章 部門工作流程 ..................................................................................................27第五章 附件 ..................................................................................................................35第四部分 企業(yè)發(fā)展部部門管理手冊 ..........................................................................51概 述 ..........................................................................................................................52第一章 部門職能 ..........................................................................................................53第二章 部門組織結構 ..................................................................................................54第三章 部門崗位描述 ..................................................................................................55第四章 部門工作流程 ..................................................................................................60第五章 附件 ..................................................................................................................65第五部分