【正文】 為貢藥，明朝李時珍著的《本草綱目》列為正品名貴中藥。完成財政總收26393萬元。全縣人口近30 萬，其中城鎮(zhèn)人口 萬、農(nóng)業(yè)人口 萬，各占總?cè)丝诘?% 和 % ，其中農(nóng)村勞動力 萬人，占農(nóng)業(yè)總?cè)丝诘?51% 。無大的干旱和洪澇災害，無毀滅性災害天氣。年平均氣溫l 7．5℃，年降水量1 6 04．5mm，無霜期2 7 5天，年平均日照1 7 5 0．9小時，適合園林苗木的生長發(fā)育。全縣林地面積ll 5萬畝，森林覆蓋率5 5．4％，活立木蓄積量3 0 0萬立方米，珍貴樹種有銀杏、水杉、羅漢松等。 *縣自然資源豐富，素有“糧倉、桔鄉(xiāng)、林海、鹽田、藥邑、青銅王國”之美稱?？h境北部、西部以平原為主，東部、南部和中部以山地丘陵和低崗為主，全縣有耕地4 3．7萬畝，其中水ltt 38．5萬畝，水面1 1．2 9萬畝。土地權屬*縣*鄉(xiāng)，采取購買使用權方式獲得用地，目前已辦理林權證等土地使用權屬手續(xù)。全縣總面積l248平方公里。5839。3039。4439。1539。第三章 建設條件 3．1項目區(qū)概況3．1．1建設地點選擇 項目實施地選址某市*縣*鄉(xiāng)。項目單位通過建立與當?shù)孛缒窘?jīng)紀人的合作營銷模式，將項目生產(chǎn)的苗木交由經(jīng)紀人銷售，可促進當?shù)孛缒窘?jīng)紀服務業(yè)的發(fā)展。 項目的采取標準化種植苗木，實行科學管理，對當?shù)孛缒净ɑ苻r(nóng)戶具有示范作用，有利于引導當?shù)剞r(nóng)戶科學種植，提高經(jīng)濟效益，從而帶動農(nóng)民致富。本項目實施標準化種植苗木，有利于提升苗木種植的科技含量，提高苗木的產(chǎn)量和質(zhì)量，從而提高經(jīng)濟效益，對培育壯大*縣苗木花卉這一優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)、促進苗木花卉產(chǎn)業(yè)化、發(fā)展當?shù)亟?jīng)濟具有十分重要的意義。苗木產(chǎn)業(yè)正在成為該縣農(nóng)民增收致富的新興產(chǎn)業(yè)。2 0 0 5年全縣林改結(jié)束后，群眾的造林積極性持續(xù)高漲，由此帶動了綠化、林業(yè)苗木的迅猛發(fā)展并逐步形成該縣的一大新興產(chǎn)業(yè)，苗木花卉產(chǎn)業(yè)迅速興起，由原來的零星種植逐步走向?qū)I(yè)化、規(guī)模化。該縣七琴、桃溪等地涌現(xiàn)出了一批苗木經(jīng)紀人，這些人很多既是苗農(nóng)，又是經(jīng)紀人，他們在銷售苗木的同時，也帶回了全國各地的苗木信息，并能夠根據(jù)市場行情，引導苗農(nóng)種植香樟、茶花、杜英等品位高檔、市場暢銷的綠化苗木。當?shù)卣疄槊甾r(nóng)精心服務，在苗木產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中，縣林業(yè)部門完成了由管理者向服務者的角色轉(zhuǎn)變，定期舉辦技術培訓班，發(fā)放苗木技術管理手冊，林業(yè)部門技術人員深入田間地頭到各苗圃指導苗農(nóng)進行田間管理。為發(fā)展苗木花卉生產(chǎn)，某市出臺了有關土地租賃、稅費減免、種苗調(diào)運、采伐辦證、放活經(jīng)營、鼓勵招商等六大優(yōu)惠措施。2．2項目建設的必要性 本項目的建設符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合項目地*縣及所在市某市的產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 項目單位是一家專門從事綠化苗木科研、生產(chǎn)、銷售的專業(yè)企業(yè)，長期致力于綠化苗木種植、研究，有雄厚的技術力量。 省大力倡導綠化美化的政策導向，必將帶來巨大的綠化苗木花卉需求，為苗木花卉產(chǎn)業(yè)提供了廣闊的發(fā)展空間。重點扶持2 0戶連片規(guī)模5 0 0 0畝以上的苗木花卉大戶。重點發(fā)展觀賞楓香新品種、珍稀觀賞竹、名貴山茶、紅葉石楠、優(yōu)良綠化用樟樹、紅花木繼木、金邊瑞香、虎舌紅、活竹根藝、紅豆杉等苗木花卉，加快苗木花卉信息、物流等基礎設施建設，努力形成全省若干個各具特色、品種繁多的苗木花卉生產(chǎn)和物流中心。按照工程建設目標，到2 0 1 0年底，將完成人工造林l 5 0 0畝，全省設市城市、縣城建成區(qū)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地綠化覆蓋率分別達到4 0％、35％和l 5％，全省高速公路、鐵路、國省道、市縣級干道兩側(cè)和江河渠道沿岸的綠化率目標都要達到8 0％以上，工業(yè)園區(qū)綠化覆蓋率超過35％，全省新農(nóng)村建設試點村、交通干線沿線可視范圍內(nèi)鄉(xiāng)村全面綠化，確?！鞍滋觳灰姶迩f，晚上不見燈光”。 今年10月，省委、省政府召開動員大會，決定從今年起在全省實施造林綠化“一大四小工程。同時要盡快疏散老城區(qū)過度密集的人口，改善老城區(qū)的人居環(huán)境；重視城市道路網(wǎng)絡的建設，加強老城區(qū)的道路改造，集中開展“城中村的專項治理，抓緊建設污水：垃圾處理設施；拓展人口密集區(qū)綠地，加快城郊公園、生態(tài)農(nóng)業(yè)觀賞園、經(jīng)濟林和風景林的建設，形成良好的城市外圍生態(tài)圈。 隨著城市化進程的加快，去年下半年，在全省開展創(chuàng)建花園城市、園林城市活動。同時，建議項目單位在實施時注意做好風險防范工作。項目經(jīng)濟效益、社會效益良好。 結(jié)論與建議 本項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，為項目地重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)之一，對項目地的經(jīng)濟社會發(fā)展具有重要意義。 制約因素及解決方案 項目投資較大，以某公司現(xiàn)有財務能力，資金是制約本項目實施的主要因素。 帶動作用 項目實行標準化科學種植綠化苗木，有利于提升項目地花卉苗木產(chǎn)業(yè)的科技水平，促進當?shù)刈巡ッ绲纳a(chǎn)，引導當?shù)剞r(nóng)戶發(fā)展綠化苗木產(chǎn)業(yè)，帶動農(nóng)民致富。省提出要在全省開展創(chuàng)建花園城市、園林城市活動，今年又在全省實施造林綠化“一大四小”工程，為綠化苗木的銷售提供了廣闊的的市場空間。 項目實施后經(jīng)濟效益良好，可實現(xiàn)年銷售收入l 05 5萬元，年均實現(xiàn)利潤34 3．37萬元，年均所得稅8 5．8 4萬，凈利潤2 5 7．5 3萬元，投資利潤率3 0．8 4％。 項目建設的可行性 項目實施單位長期從事綠化苗木的科研、生產(chǎn)，聘請了一批園藝方面的專家教授長年提供技術咨詢指導，擁有雄厚的技術力量。 《省國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十一五’’規(guī)劃及遠景目標綱要》1．6綜合評價 項目建設的必要性 本項目的建設符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合省創(chuàng)建花園城市、園林城市的要求，是項目地*縣重點發(fā)展的主導產(chǎn)業(yè)之一。1．5可行性研究報告編制依據(jù) 本報告編制依據(jù)是： 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的((2 0 09年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目申報指南》 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的《關于2 0 09年產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營種植養(yǎng)殖基礎項目實行財政補貼的意見》 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室印發(fā)的((2 0 09年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考大綱》。項目通過雇用農(nóng)業(yè)工人、收購籽播苗、9當?shù)孛缒窘?jīng)紀人合作營銷等方式，可解決當?shù)剞r(nóng)村富余勞動力6 0 0人就業(yè)，每年直接帶動農(nóng)戶4 0 0戶增收6 2 0萬元。項目建成實施后將有效地改善城市的生態(tài)和人居環(huán)境。 生態(tài)效益。項目實施后，可實現(xiàn)年銷售收入l 0 5 5萬元，生產(chǎn)期內(nèi)年平均利潤總額34 3．3 7萬元，年平均所得稅8 5．8 4萬元，年平均凈利潤2 5 7．5 3萬元；平均銷售利潤率2 4．4 1％，稅后平均投資利潤率3 0．8 4％。 資金來源：中央財政補貼資金1 8 0萬元，地方財政配套資金9 0萬元，企業(yè)自籌資金5 6 5萬元。 建設期限：一年1．3投資結(jié)構(gòu)及資金來源 項目總投資8 3 5萬元，其中：建設投資6 7 5萬元，流動資金投資1 6 0萬元。 主要設備名稱、數(shù)量 主要設備：旋耕機l 0臺，抽水機1 0臺，噴藥車2輛，起苗機2 0臺，苗木挖穴機2 0臺，農(nóng)用車1輛。1．2．3技術、設備、建筑物(主體工程) 主要技術及來源的可靠性、可得性 項目實施企業(yè)技術力量雄厚，有園藝方面的高級人才5人，中級園藝人才1 0人。年生產(chǎn)銷售綠化苗木香樟4 5 0 0 0株、桂花l 2 5 0 0株、原生茶花8000株、嫁接茶花l200株、柚子大苗l 500株。劉云教授個人和其創(chuàng)辦的公司都無破產(chǎn)和銀行欠資情況，社會形象和誠信良好。2002年，劉云經(jīng)本人申請、省委批準，辭去省委黨校副校長職務，創(chuàng)辦某實業(yè)有限公司，開始了自己的創(chuàng)業(yè)。近兩年財務指標見下表I一1 近兩年企業(yè)財務指標表 序號 財務指標 2006年 2007年 1 資產(chǎn)總額(萬元) 1095 1553 2 固定資產(chǎn)(萬元) 621 642 3 流動資產(chǎn)(萬元) 413 851 4 凈資產(chǎn)(萬元) 857 1291 5 負債總額(萬元) 238 262 6 所有者權益(萬元) 857 1291 7 銷售收入(萬元) 1391 1857 8 凈利潤(萬元) 353 434 9 凈資產(chǎn)收益率 ％ ％ 10 投資報酬率 ％ ％ 11 資產(chǎn)負債率 ％ ％1．1．3法人代表基本情況 某實業(yè)公司法人代表劉云，現(xiàn)年51歲，畢業(yè)于財經(jīng)大學企業(yè)管理專業(yè)，學士學位，管理學教授，曾任*縣副縣長、省委黨校副校長。高級職稱6人，其中管理學教授1人，園林教授2人，高級園藝師3人；中級職稱16人，其中園藝師10人。 人員結(jié)構(gòu) 某公司實行總經(jīng)理負責制，推行現(xiàn)代企業(yè)管理制度。 主營業(yè)務 某公司以苗木科研、生產(chǎn)、銷售為主營業(yè)務。某公司著力構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)管理制度，以人為本，客戶至上，科學管理，穩(wěn)健經(jīng)營。某公司秉承“優(yōu)化生態(tài)，養(yǎng)護生命，美化生活的企業(yè)宗旨，歷經(jīng)數(shù)年發(fā)展，成為集苗木科研、苗木種植、田園休閑、綠色養(yǎng)生于一體的綜合性經(jīng)濟實體。目 錄第一章 總論 21．1項目單位基本情況 21．2項目建設方案 41．3投資結(jié)構(gòu)及資金來源 51．4項目效益 61．5可行性研究報告編制依據(jù) 61．6綜合評價 7第二章 背景及必要性 92．1項目建設背景 92．2項目建設的必要性 11第三章 建設條件 143．1項目區(qū)概況 143. 2項目建設條件優(yōu)劣勢分析 16第四章 市場分析與銷售方案 194．1市場分析 194．2營銷策略、方案、模式 214. 3市場風險分析 22第五章 建設方案 235．1產(chǎn)品方案和建設規(guī)模 235．2建設規(guī)劃和布局 245．3建設標準和產(chǎn)品標準 245．4工藝(技術)方案 245．5設備方案 345．6建筑方案 345．7節(jié)能減排措施 355．8實施進度安排 36第六章 環(huán)境影響評價 376．1環(huán)境影響 376．2環(huán)境保護與治理措施 376．3評價與審批 38第七章 項目組織與管理 397．1組織機構(gòu)與職能劃分 397．2勞動定員 397．3經(jīng)營管理措施 397．4技術培訓 407．5勞動安全、衛(wèi)生與消防 41第八章 投資估算與資金來源 428．1投資估算依據(jù) 428．2投資估算 428．3資金來源 438．4資金使用和管理 44第九章 財務評價 459．1財務評價依據(jù) 459．2銷售(營業(yè))收入、銷售(營業(yè))稅金和附加估算 459．3總成本及經(jīng)營成本估算 469．4財務效益分析 489．5不確定性分析 48第十章 社會效益分析 5110．1社會評價基本結(jié)論 5110．2農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 5110．3農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 53第一章 總論 1．1項目單位基本情況1．1．1概況 項目單位名稱：某實業(yè)有限公司 所有制性質(zhì)：民營有限責任公司 發(fā)展歷程 某實業(yè)公司成立于2 0 0 3年4月，注冊資本l 0 0萬元。注冊地*省*縣。目前某公司擁有新干茶花、鷹潭柚子、南昌苗木三大綠化苗木基地，規(guī)模達1600余畝。通過不斷努力，公司取得良好的經(jīng)營業(yè)績，銷售收入及利潤大幅增長，走上快速發(fā)展的良性軌道。擁有綠化苗木生產(chǎn)基地1600余畝。公司現(xiàn)有固定員工48人。1．1．2財務狀況 某公司業(yè)務發(fā)展迅速，財務狀況良好。劉云教授一直從事企業(yè)管理學教學和科研工作，對企業(yè)管理有深入的研究和獨到的見解，現(xiàn)任省企業(yè)家協(xié)會副會長。 劉云教授屬學者型企業(yè)家，十分注重個人形象和聲譽，遵紀守法，誠實守信。1．2項目建設方案1．2．1項目名稱、建設性質(zhì)及建設地點 項目名稱：千畝綠化苗木種植基地建設項目 建設性質(zhì)：新建 建設地點：某市*縣*鄉(xiāng)1．2．2建設規(guī)模及產(chǎn)品(或經(jīng)營)方案 建設l 08 0畝綠化苗木種植基地，其中：種植香樟6 0 0畝，種植桂花2 5 0畝，種植原生茶花l 2 0畝，種植嫁接茶花8 0畝，種植柚子大苗3 0畝。全年實現(xiàn)銷售收入1 05 5萬元。并聘請了省林科院劉光正研究員、北京林業(yè)大學郭惠紅博士、華南農(nóng)業(yè)大學奚如春教授、鄧曉梅教授為長年技術顧問，對綠化苗木的標準化種植有深入研究和豐富實踐經(jīng)驗。 主要建筑物(主體工程)類型、面積或數(shù)量 主要建筑物：工作用房l 0 0 0平方米，灌溉水庫3 0畝，灌溉水井1 0口，供水管網(wǎng)l 0 0 00米，排水溝渠l 0 0 0 0米，農(nóng)用道路2 0 0 0米，1 0 0千伏安供電設施1座，開墾整理土地l 0 0 0畝。建設投資中固定資產(chǎn)投資3 0 5萬元，無形資產(chǎn)投資3 3 5萬元，科技等其他投資35萬元。1．4項目效益 經(jīng)濟效益。所得稅后財務凈現(xiàn)值1 02 7．7 2萬元，財務內(nèi)部收益率2 4．9 5％，靜態(tài)投資回收期年4．9 5年(含建設期l年)。項目是綠化苗木種植，不僅不會對生態(tài)環(huán)境造成不良影響，還將改善和促進項目地生態(tài)環(huán)境。 社會效益。項目綠化苗木標準化種植、科學化管理的技術示范，以及項目單位對當?shù)剞r(nóng)戶的技術培訓指導，可促進當?shù)孛缒净ɑ墚a(chǎn)業(yè)的發(fā)展，間接帶動苗木基地3 0 0 0畝，帶動農(nóng)民l 0 0 0人就業(yè)，帶動農(nóng)戶4 0 0—6 0 0戶增收2 0 0 0萬元。 財政部印發(fā)的《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項目管理辦