【正文】 束第 一 次 過 磅( 毛 重 )第 二 次 過 磅( 皮 重 )開 始采 購 訂 單采 購 到 貨 單非 拒 收來 料 檢 驗 流 程是 ? 采購收料質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 16 頁 共 51 頁 采 購 收 料 質(zhì) 量 管 理 業(yè) 務(wù) 流 程倉 庫生 產(chǎn) 、 質(zhì) 檢 、采 購質(zhì) 檢 中 心磅 房否是是1 . 支 持 混 樣 報 檢2 . 如 果 沒 啟 用 地 磅 系 統(tǒng) , 支 持來 料 報 檢 單 參 照 采 購 到 貨 單明 細(xì) 報 檢 .是否否復(fù) 檢 復(fù) 檢拒 收是讓 步 接 收否是系 統(tǒng) 依 據(jù) 原 料 檢 驗 標(biāo) 準(zhǔn) ， 自動 進(jìn) 行 質(zhì) 量 等 級 判 定是 否 合 格來 料 報 檢 單原 料 原 始 操 作記 錄復(fù) 檢來 料 制 樣 單生 成 原 料 檢 驗報 告采 購 入 庫業(yè) 務(wù) 流 程評 審評 審 判 定是 否 合 格結(jié) 束取 樣 報 檢原 料 檢 驗 標(biāo) 準(zhǔn)原 材 料 進(jìn) 廠來 料 報 檢 單是 否 換 樣 號 加密 處 理換 號 制 樣開 始復(fù) 檢 還 是 評 審是 否 需 要 過 磅原 料 檢 驗 報 告（ 復(fù) 檢 標(biāo) 識 ）來 料 制 樣 單原 料 原 始 操 作記 錄化 驗 分 析采 購 收 料 計 量管 理 業(yè) 務(wù) 流 程原 料 檢 驗 報 告 ? 原材料按質(zhì)計價業(yè)務(wù)流程 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 17 頁 共 51 頁 倉庫或車間貭檢中心采購部門原 原 原 原 原 原 原 原 原 原 原采 購 訂 貨采 購 訂 單( 約 定 物 料 計 價 規(guī)則 )統(tǒng) 一 制 定 對 外 物 料 采購 計 價 規(guī) 則統(tǒng) 一 對 外 的 物 料 采購 計 價 規(guī) 則采 購 到 貨來 料 檢 驗 流 程是 否 有 其 他 扣減針 對 每 批 到 貨 進(jìn) 行 其 他扣 減其 他 扣 減 單來 料 檢 驗 報 告( 支 持 多 車 混 樣 )采 購 按 質(zhì) 計 價采 購 到 貨 單按 采 購 訂 單 約 定 的 計 價 規(guī) 則采 購 計 價 單 ? 采購結(jié)算及付款業(yè)務(wù)流程 采 購 結(jié) 算 及 付 款 業(yè) 務(wù) 流 程財 務(wù) 部采 購 部采 購 付 款 申 請財 務(wù) 記 錄 應(yīng) 付 帳款采 購 結(jié) 算采 購 入 庫 單采 購 發(fā) 票（ 材 料 ）采 購 發(fā) 票（ 費 用 ）采 購 訂 單采 購 發(fā) 票采 購 付 款 申 請 單采 購 付 款付 款 單結(jié) 束 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 18 頁 共 51 頁 管理控制點 1. 嚴(yán)格按照原料采購計劃進(jìn)行采購，同供應(yīng)商簽訂采購合同約定采購價格和計價規(guī)則，經(jīng)各級主管多級審批后執(zhí)行。 12. 采購費用暫估： 對于 煤及磷礦石等大宗原材料 運輸費用占整個成本比例相對較高 ，期末未收到運費發(fā)票的采購入庫要進(jìn)行費用暫估計入材料成本，暫估沖回主要存在月初回沖、單到回沖兩種方式。 10. 采購結(jié)算： 采購 人員根據(jù)收貨情況與供應(yīng)商溝通開發(fā)票，收到供應(yīng)商開具的發(fā)票后與采購入庫單進(jìn)行核對做采購結(jié)算。 8. 按質(zhì)計價： 企業(yè) 存在按采購合同和統(tǒng)一對外采購兩種按質(zhì)計價模式，如果存貨需要按質(zhì)計價，則需要對每批采購到貨依據(jù)檢驗結(jié)果和事先約定的計價 規(guī)則進(jìn)行計價和扣量。 注：也存在先收貨后等質(zhì)檢結(jié)果出來的情況（此類情況供應(yīng)商供應(yīng)原料一般質(zhì)量較好或先檢驗可以放行的指標(biāo) ）。 詳 見 《采購運輸管理業(yè)務(wù)流程》 5. 計量管理 （毛重） ： 主要原材料一般需要地磅計量管理，運貨車輛 到廠后進(jìn) 行第一次過磅。 4. 物流安排車輛自提 ： 如果貨物需要自提，則物流中心安排車輛進(jìn)行運輸并負(fù)責(zé)后續(xù)運費結(jié)算管理。 2. 采購詢價比價： 采購 業(yè)務(wù)員一般會對多個供應(yīng)商進(jìn)行詢價（原材料一般供應(yīng)商相對固定），填制相關(guān)詢價記錄 并制作采購詢價審批單經(jīng)各級主管審批確認(rèn)。 方案流程 原材料采購管理業(yè)務(wù) 總流程 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 10 頁 共 51 頁 原 材 料 采 購 管 理 業(yè) 務(wù) 總 流 程物 流 中 心 計 量 質(zhì) 檢 中 心 倉 儲采 購 、 財 務(wù) 企 管 部原 料 采 購 計 劃自 提采 購 訂 貨自 提 或 供 應(yīng) 送貨物 流 安 排 車 輛 提貨采 購 貨 物 到 廠自 提 存 在 兩 種 情 況 ：1 . 直 接 派 汽 車 到 供 應(yīng) 商 處 提 貨2 . 供 應(yīng) 商 負(fù) 責(zé) 送 貨 到 碼 頭 或 車站 ， 企 業(yè) 自 已 派 汽 車 拉 回 廠 區(qū)是 否 需 要 計 量計 量 管 理質(zhì) 檢 取 樣 報 檢原 料 檢 驗 報 告Y收 到 采 購 相 關(guān) 發(fā)票通 知 倉 庫 到 貨 及化 驗 檢 驗Y通 知 倉 庫 到 貨 及化 驗 檢 驗檢 驗 是 否 合 格 或不 合 格 是 否 讓 步接 收按 質(zhì) 計 價（ 采 購 部 ）采 購 結(jié) 算應(yīng) 付 賬 款采 購 詢 價 比 價N采 購 拒 收結(jié) 束開 始根 據(jù) 總 體 生產(chǎn) 經(jīng) 營 計 劃及 原 材 料 庫存 情 況 制 定原 材 料 采 購計 劃結(jié) 束是 否 按 質(zhì) 計 價（ 扣 量 ）Y采 購 入 庫N 主要 流程說明： 1. 原料采購計劃： 企業(yè)在 每月的 25 日左右制定下月的生產(chǎn)經(jīng)營計劃，其中包括銷售計劃、生產(chǎn)計劃、原料采購計劃、資金計劃等，生產(chǎn)經(jīng)營計劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行，供應(yīng)公司依照原料采購計劃安排本月大宗原材料的采購業(yè)務(wù)。 2. 每批原料進(jìn)廠都需要進(jìn)行嚴(yán)格的計量和質(zhì)量檢驗，如果需要按質(zhì)計價則需要依據(jù)合同約定的計價規(guī)則對每批原料進(jìn)行計價運算。 4. 對于煤炭與磷礦石等大宗原材料，由于其質(zhì)量指標(biāo)對生產(chǎn)成本會有較大影響，因此有的企業(yè)在采購時會進(jìn)行按質(zhì)計價或扣量 精細(xì)化采購管理 （但在供應(yīng)商強(qiáng)勢的情況下 則不會按質(zhì)計價 ） 。 2. 每批原料都需要 進(jìn)行嚴(yán)格 進(jìn)料檢驗。 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 6 頁 共 51 頁 二 、應(yīng)用方案 應(yīng)用方案整體 框架 B I客 戶 關(guān) 系人 力 資 源財 務(wù) 管 理生 產(chǎn) 管 理倉 庫管 理采 購 管 理銷 售 管 理銷 售 計 劃售 前 分 析 銷 售 報 價客 戶 服 務(wù)客 戶 管 理采 購 訂 單采 購 到 貨采 購 結(jié) 算付 款 申 請產(chǎn) 品 入 庫采 購 入 庫銷 售 出 庫存 貨 核 算應(yīng) 付 管 理應(yīng) 收 管 理總 賬供 應(yīng) 鏈 主 題人 事 管 理薪 資 福 利考 勤 管 理人 事 合 同固 定 資 產(chǎn)成 本 管 理銷 售 發(fā) 票銷 售 發(fā) 貨銷 售 訂 單合 并 報 表預(yù) 算 管 理結(jié) 算 中 心資 金 管 理生 產(chǎn) 領(lǐng) 料報 表需 求 規(guī) 劃投 訴 管 理質(zhì) 量管 理原 料 質(zhì) 檢中 控 檢 驗產(chǎn) 品 檢 驗財 務(wù) 主 題績 效 管 理招 聘 培 訓(xùn)生 產(chǎn) 制 造 主 題 成 本 主 題 人 力 資 源 主 題采 購 計 量產(chǎn) 品 配 方設(shè) 備 管 理采 購 發(fā) 票請 購 單詢 價 比 價部 門 用 料 計 劃環(huán) 境 監(jiān) 測倉 庫 調(diào) 撥形 態(tài) 轉(zhuǎn) 化發(fā) 貨 檢 驗價 格 管 理發(fā) 貨 簽 回其 他 檢 驗D C S 接 口按 質(zhì) 計 價采 購 費 用進(jìn) 出 口 管 理運 輸管 理汽 車 運 輸鐵 路 運 輸 應(yīng)用方案總體 價值 詳見 細(xì)分行業(yè)方案流程 肥料制造 .XLS 應(yīng)用方案 詳細(xì) 說明 肥料 制造企業(yè)主要 基礎(chǔ) 信息 1. 細(xì)分行業(yè)產(chǎn)量及成本構(gòu)成比例 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 7 頁 共 51 頁 化肥產(chǎn)量構(gòu)成 氮肥 磷肥 鉀肥 73% 22% 5% 原料構(gòu)成 煤 天然氣 磷礦石及其他 62% 20% 18% 成本構(gòu)成 以天然氣為原料 （以四川美豐尿素為例） 天然氣： 58% 電： 19% 水： 8% 折舊： 10% 人工： 3% 其他： 2% 以煤為原料 （以河南心連心合成氨為例） 煤： 56% 電： 27% 水及蒸汽： 4% 折舊： 9% 人工： 2% 其他： 2% 2. 合成氨 、尿素 生產(chǎn)工藝流程： 無煙煤或焦碳破碎篩分 → 煤氣化（ C+H2O=CO+H2） →煤氣預(yù)處理 →煤氣變換（ CO+H2O=CO2+H2） →脫除殘硫或脫除 CO↓ →甲烷化 →合成氣壓縮 →氨合成(N2+3H2=2NH3)， 2. 產(chǎn)品品種及配方成本結(jié)構(gòu)（以氮肥企業(yè)為例） 產(chǎn)品品種包括： 合成氨、尿素、液氨、氨水、尿液、甲醇 . 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 8 頁 共 51 頁 以合成氨為例： 成本項目 費用要素 直接材料 原材料 白煤 輔助 材料 純堿 水 碳丙液 栲膠 脫硫劑 五氧化二礬 蒸汽 燃料動力 電 生產(chǎn)工人工資 工人工資 制造費用 折舊費 大修費 修理費 機(jī)物料消耗 低值易耗品 媒介物攤銷 辦公費 差旅費 保險費 試驗檢驗費 勞動保護(hù)費 其他 回收副產(chǎn)品 回收副產(chǎn)品 主要 原材料采購業(yè)務(wù)流程 本方案主要以煤炭和磷礦石作為主要原材料進(jìn)行說明 采購流程 ，以天然氣為原料的企業(yè)一般會通過管道方式直接輸送。調(diào) 整化肥農(nóng)藥生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資源配置，降低成本，增加供給，完善化肥淡 儲制度”，采取切實有效的措施，提高化肥的供給量，以滿足農(nóng)業(yè)需求， 進(jìn)一步提高產(chǎn)業(yè)集中度，形成一批具有國際 競爭力的企業(yè) 。中國的化肥生產(chǎn)狀況則是氮肥所占的比重要遠(yuǎn)高于國際平均水平，氮肥約占化肥總產(chǎn)量的 73%，磷肥約占 22%，鉀肥約占5%。中國化肥生產(chǎn)以氮肥為主，所占比例遠(yuǎn)高于國際平均水平，而鉀肥生產(chǎn)比例則遠(yuǎn)低于國際水平。 ? 設(shè)備管理及備件計劃： 此行業(yè)屬于設(shè)備密集型行業(yè)，連續(xù)性生產(chǎn)，因此做好設(shè)備巡檢與維護(hù)，保障設(shè)備正常運行非常重要，同時合理控制備品備件庫存避免庫存浪費也必須重視。 ? 嚴(yán)格質(zhì)量檢測 ：原料與產(chǎn)品質(zhì)量檢驗嚴(yán)格，每批次都需要進(jìn)行質(zhì)量檢測，并根據(jù)檢驗結(jié)果判定產(chǎn)品等級或是否合格，如果客戶有特殊產(chǎn)品指標(biāo)要求，需要按特定的質(zhì)量檢測方案進(jìn)行檢測；同時在生產(chǎn)過程中進(jìn)行中控檢驗，質(zhì)量結(jié)果作為車間生產(chǎn)績效考核因素之一，另外依據(jù)環(huán)保要求定期進(jìn)行工作環(huán)境監(jiān)測。 ? 計量管理： 大宗原料和產(chǎn)品 采用過磅 計量方式。 肥料制造行業(yè)應(yīng)用規(guī)劃方案 第 4 頁 共 51 頁 組織形態(tài) 股 東 大 會 董 事 會 監(jiān) 事 會 總 經(jīng) 理 財 務(wù) 副 總 安 全 環(huán) 保 部 人 力 資 源 部 生 產(chǎn) 技 術(shù) 副 總 經(jīng) 營 副 總 采購部物流中心銷售部 倉儲生產(chǎn)一分廠 生產(chǎn)二分廠 質(zhì)檢中心 生產(chǎn)三分廠 生產(chǎn)技術(shù)部 設(shè)備動力部 財務(wù)部企 劃 部 總 經(jīng) 理 辦 公 室 市場部 企業(yè)經(jīng)營特征 行業(yè)生產(chǎn)管理特點： ? 生產(chǎn)模式： 流程化、規(guī)?；a(chǎn)、 DCS 系統(tǒng)自動化控制，物料大進(jìn)大出；每月根據(jù)生產(chǎn)能力和市場需求預(yù)測制定生產(chǎn)經(jīng)營計劃，包括生產(chǎn)計劃、銷售計劃、主要原材料采購計劃、資金計劃等，生產(chǎn)過程中有時也會依據(jù)銷售訂單情況調(diào)整具體產(chǎn)品品種的生產(chǎn)計劃； ? 銷售模式： 主要 客戶為 經(jīng)銷商 （農(nóng)資公司或散戶） ,區(qū)域性銷售比較明顯 ,也存在 30%比例異地客戶，主要通過火車運輸 ； 2020 年氮肥 出口比例在 10%左右，磷肥出口比例在 18%左右。 細(xì)分 行業(yè) 說明 截止 2020 年 11 月， 肥料制造行業(yè)企業(yè)規(guī)模 數(shù)據(jù)如下： 指標(biāo) 指標(biāo)值 同比增長 (%) 企業(yè)數(shù)量（個） 2328 6% 從業(yè)人數(shù) （萬人） 累計產(chǎn)品銷售收入（億元） 企業(yè)平均銷售收入（億元） 資產(chǎn)總計（億元） 企業(yè)平均資產(chǎn)規(guī)模（億元） 重點區(qū)域： 產(chǎn)品銷售收入前 5 個省（市、區(qū)）是山東、湖北、四川、河南、貴州。 2629 其他肥料制造 指上述未列明的微量元素肥料及其他肥料的生產(chǎn)。包括： 磷酸銨肥、硝酸磷肥、鈣鎂磷鉀