建筑公司財(cái)務(wù)管理制度匯編-展示頁
2025-04-21 12:38本頁面
【正文】 支票領(lǐng)用單，借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司董事長簽字，財(cái)務(wù)審核后，由財(cái)務(wù)部直接支付。 ⑶ 應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出事前申報(bào),批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 行政費(fèi)用報(bào)銷制度 ⑴ 公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn)100元的零星開支。 ⑶ 公司各部門因工作需要，需邀請有關(guān)單位人員召開會議的，應(yīng)由部門經(jīng)理提出建議，報(bào)董事長批準(zhǔn)，其會務(wù)工作由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一安排。 辦公費(fèi)用，會議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度 ⑴ 公司辦公用具由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一采購，管理。 車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度 ⑴ 公司車輛維修保養(yǎng)由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi)用一般采取銀行轉(zhuǎn)帳的方式結(jié)算。 D、駕駛員出差補(bǔ)貼按每天XX元計(jì)算。 C、職工出差來回車費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出租車不在報(bào)銷范圍內(nèi)。 A、房租標(biāo)準(zhǔn): 一般職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為XX元/日。 ⑵ 公司職員出差根據(jù)需要,由總經(jīng)理決定選用交通工具。 ⑵ 涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司董事長批準(zhǔn)。如對已簽部分有異議的可與相關(guān)人員溝通，有分歧的報(bào)領(lǐng)導(dǎo)解決。 ⑶ 公司主管領(lǐng)導(dǎo)、董事長審批同意后，財(cái)務(wù)對外付款。 施工工程用款審批制度 施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，經(jīng)董事長會簽后支付，其程序按以下施工工程專用款支付審批工作流程執(zhí)行 ⑴ 施工單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。開具的支票須寫明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進(jìn)行登記（外單位用本公司印章需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)同意并提供經(jīng)辦人身份證復(fù)印件）。如董事長不在公司，經(jīng)請示并做記錄后可暫付，但隨后要請董事長補(bǔ)簽。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，特制定本制度。 負(fù)責(zé)公司會計(jì)核算工作，遵守國家頒布的會計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)經(jīng)法規(guī)、按照會計(jì)制度進(jìn)行會計(jì)核算；編制年度、季度、月份會計(jì)報(bào)表；按照會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)帳、分類帳、輔助帳及時(shí)記帳、結(jié)帳、對帳、做到日清月結(jié)、帳帳相符、帳實(shí)相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計(jì)檔案。 財(cái)務(wù)管理制度 財(cái)務(wù)部是公司從事一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司的日常財(cái)務(wù)管理，籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，財(cái)務(wù)部主要構(gòu)成為財(cái)務(wù)部經(jīng)理、會計(jì)、出納、預(yù)結(jié)算員。其工作范圍和職責(zé)主要有： 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理工作，編制公司的各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；收回工程款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日?，F(xiàn)金收付，費(fèi)用報(bào)銷，稅費(fèi)交納，銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日報(bào)表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。 建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會計(jì)核算資料，統(tǒng)計(jì)資料及其他有關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判斷和評價(jià)企業(yè)的業(yè)務(wù)往來和財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。第一章 資金審批制度總則公司款項(xiàng)的支付，須經(jīng)公司董事長簽字批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。 財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件，復(fù)印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)
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