旅游業(yè)財務(wù)會計(jì)制度-展示頁
2025-04-17 23:42本頁面
【正文】 計(jì)調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團(tuán)隊(duì)情況報給財務(wù)部，以便財務(wù)及時掌握所出團(tuán)隊(duì)的情況，并做好團(tuán)款的預(yù)支?！ ∠锣l(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時，費(fèi)用一律列入各自團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營費(fèi)用當(dāng)中?！ I(yè)務(wù)獎金一旦團(tuán)款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎金由財務(wù)部直接匯至其帳戶上?！ ￠T市部每月來總公司報2次帳，并匯報門市部的近期情況?！ ∥?、門市部 門市部的所有團(tuán)隊(duì)收入一律及時匯到財務(wù)帳戶上，不得擅自保留團(tuán)款和挪用團(tuán)款?！ I(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)包括：請客、送禮、乘車費(fèi)、團(tuán)隊(duì)加酒水等其他開支?！ ∷?、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)開支審批 公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷?！ ∷袌F(tuán)隊(duì)在報帳時必須有合同、計(jì)調(diào)部預(yù)算單、行程、報銷清單、意見反饋表、導(dǎo)游日志，缺一不可，否則不給予報帳?！ ∷袌F(tuán)隊(duì)的支出一律由計(jì)調(diào)部出具團(tuán)隊(duì)預(yù)算單，并簽字后報給財務(wù)部，財務(wù)部要嚴(yán)格審核各項(xiàng)開支是否在預(yù)算內(nèi)，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后，方可予以報賬。 原則上團(tuán)款?？顚Ｓ?，導(dǎo)游外出帶團(tuán)需從財務(wù)部借款時，現(xiàn)金會計(jì)必須查看該團(tuán)團(tuán)款回收情況，以計(jì)調(diào)部出具的預(yù)算單上所需金額為準(zhǔn)借出費(fèi)用?！ ∷袌箐N單具一律粘好，干凈、利落、美觀?！ ∞k公開支5000元以上必須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意，若時間緊急且有人外出必須電話征求同意后方可執(zhí)；500元以下（含500元）由總經(jīng)理簽字。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理?！ ∪魏稳瞬坏蒙米耘灿霉?，不得損公肥私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元 10000元的罰款。主管會計(jì)要及時做好各項(xiàng)報表和帳目，現(xiàn)金會計(jì)每周六要及時準(zhǔn)確地把收支情況報給主管會計(jì)，并要謹(jǐn)慎審核各項(xiàng)開支實(shí)行錢帳分開。. .. . ..旅游業(yè)財務(wù)會計(jì)制度 旅行社財務(wù)管理制度 一、對財務(wù)人員的要求 所有參與財務(wù)管理的人員要有高度責(zé)任心， 工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章辦事。 總經(jīng)理審批一定要嚴(yán)格控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)，如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理同意方可執(zhí)行?！ ‖F(xiàn)金會計(jì)和主管會計(jì)一定要配合好，把所有帳目要每月一結(jié)，每月一公布，做到帳款相符，不得拖延。 二、辦公室開支審批 所有辦公
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1