【正文】 務制度規(guī)定將本月進口的料件及時入帳，并根據進口報關單等資料將進口情況錄入該模塊，錄入時系統(tǒng)自動檢測進料加工手冊是否登記，若已登記可錄入其他字段，否則無法繼續(xù)錄入操作。出口企業(yè)應根據進料加登記手冊、報關單、核銷單、出口發(fā)票、代理證明等單據資料進行明細錄入。 原幣匯率，100外幣兌換人民幣匯率；美元匯率，100美元兌換人民幣匯率；單證不齊標志：缺報關單填B，缺核銷單填H，缺代理證明填D，缺報關單、缺核銷單與缺代理證明不能同時填列。（二）基礎數(shù)據采集錄入有關項目說明：所屬期，由4位年份碼加2位月份碼構成；序號，4位流水號按月編； 出自于.... 中國最大的資料庫記銷售日期：記出口銷售帳日期 所屬期標識：默認出口銷售記帳日期，按出口離岸年份填列。系統(tǒng)數(shù)據導入。系統(tǒng)備份。數(shù)據優(yōu)化。日常操作中用要求以一般用戶身分登錄。增加新用戶必須以管理員身分（sa）進入系統(tǒng)，用戶名：進入系統(tǒng)時要求輸入的用戶名，可以是英文字母或數(shù)字、漢字、最長為8個字符。系統(tǒng)口令設置與修改。是將出口企業(yè)的相關信息，企業(yè)代碼、納稅人識別號、用戶名稱、納稅人類別、計稅計算方法等內容錄入系統(tǒng)，進料加工計算方法選“2”購進扣稅法，不按月計算退稅的新辦出口企業(yè)計稅方法為選“4”免抵，按月計算免抵退稅的企業(yè)計稅方法為選“1”免抵退，分類管理代碼選“C”。新安裝用戶進入系統(tǒng)必須進行系統(tǒng)初始化、系統(tǒng)配置設置與修改、系統(tǒng)口令設置與修改三個菜單操作。（一）系統(tǒng)維護初次運行系統(tǒng)，需以系統(tǒng)管理員身份sa(小寫)進入系統(tǒng)。生產企業(yè)出口貨物免抵退稅申報系統(tǒng)操作指南一、生產企業(yè)申報系統(tǒng)的下載安裝：(一) 下載地址：國稅網站全程服務中心下載中心生產退稅申報V5_11_SETUP二、生產企業(yè)免抵退申報的一般步驟新辦企業(yè)安裝申報系統(tǒng)后，首先應進行系統(tǒng)維護，一般企業(yè)申報流程第一步明細數(shù)據采集，第二步免抵退稅預申報，第三步預審反饋疑點調整，第四步模擬出具進料加工免稅證明，第五步納稅申報，第六步納稅申報表數(shù)據采集，第七步免抵退匯總表數(shù)據采集，第八步免抵退正式申報。新用戶或對相關業(yè)務不是很熟悉可通過“申報系統(tǒng)操作向導”逐步完成當月退稅申報。首先進行系統(tǒng)維護，系統(tǒng)維護是出口退稅申報系統(tǒng)的基礎工作，對于新安裝申報系統(tǒng)的用戶首先應進行系統(tǒng)維護，之后才能進行出口業(yè)務的錄入申報。系統(tǒng)初始化系統(tǒng)配置設置與修改。系統(tǒng)參數(shù)設置與修改，設置系統(tǒng)備份路徑(建議備份到有E盤或其他盤)、網絡數(shù)據路徑、申報地址等申報報參數(shù)。該菜單可以增加新的操作人和修改、刪除原操作人及口令。操作人姓名：錄入對應操作人的真實姓名；操作人級別，0為系統(tǒng)管理員，1為主管負責人，2為一般操作人。用戶口令設置：以“管理員身份”進入該模塊后，可以看到所有用戶，也可以添加修改用戶資料，一般用戶只能對口令進行修改。在系統(tǒng)運行過程中由于停電和其他非正常原因引起申報系統(tǒng)出錯，可執(zhí)行此功能重新建立各種數(shù)據庫索引。用戶應定期對系統(tǒng)進行備份，備份默認路徑C：\退稅申報系統(tǒng)備份，備份路徑可以更改，系統(tǒng)不能備份在安裝目錄下。當系統(tǒng)出現(xiàn)數(shù)據丟失或損壞的時候，通過選擇“系統(tǒng)數(shù)據導入”可恢復到上次備份的數(shù)據。進料登記冊號 ：屬于進料加工業(yè)務的填寫進料加工海關登記冊號碼，屬于一般貿易的些欄為空。錄入時根據右下方數(shù)據項目說明填寫。進料加工手冊登記錄入：出口企業(yè)應按進料加工手冊號，根據經外經貿主管部門簽發(fā)的《加工貿易業(yè)務批準證》， 將進料加工有關數(shù)據錄入申報系統(tǒng)中。進料加工手冊核銷錄入：企業(yè)須在進料加工手冊最后一筆出口業(yè)務發(fā)生之后，海關繳銷手冊之前辦理有關核銷手續(xù)，錄入核銷信息后，申報系統(tǒng)對整本手冊的相關數(shù)據進行重新計算，出具手冊核銷后的證明，調整“免抵退稅額抵減額”和“不予免征和抵扣稅額抵減額”。出口貨物明細申報錄入：按出口發(fā)票輸入當期出口的明細情況，包括一般貿易出口和進料加工貿易出口，出口貨物免抵退銷售額、免抵退稅額等按所屬年份區(qū)別。系統(tǒng)按不出自于.... 中國最大的資料庫同年份打印出口貨物明細申報表。生成出口貨物沖減明細。在索引窗口找到要沖減的相關記錄，點擊“沖減出口”，沖減所屬期為當期申報年月，系統(tǒng)默認單證收齊再做沖減，單證未收齊沖減報關單號碼、核銷單號碼、代理證明號碼不顯示。如原申報出口發(fā)票號、出口商品代碼、出口數(shù)量、出口銷售額等無誤點擊修改，錄入相關數(shù)據，原申報報關單號、核銷單號錯誤可在此模塊修改，一般只要錄入收齊單證所屬期、序號、單證收齊標識，錄入單證收齊標識點擊會跳出原報關單、核銷單號。錄入有誤或經預審未通過的，可點擊右上角的撤銷接單，將其轉為未收齊的單證。出口免稅貨物或小規(guī)模納稅人出口貨物錄入該模塊?，F(xiàn)行政策規(guī)定對進料加工深結轉實行用免稅，根據間接出口報關單、出口發(fā)票、間接出口購買方提供的資料進錄入進料加工深結轉有關項目。 根據來料加工手冊、出口報關單、出口核銷單、出口發(fā)票等相關資料錄入，生成出口免稅收入。根據已申報的納稅申報表相關數(shù)據填列，進項稅合計按納稅申報表12欄減14欄填列，其他與納稅申報表一致，免抵退應退稅額根據上期免抵退匯總表中的應退稅額自動產生，如與稅務機關審批數(shù)不符，應以批準數(shù)錄入。輸入所屬月份，點擊自動產生有關匯總數(shù)據，與明細表相關數(shù)據核對無誤確認本月匯總申報數(shù)據。1免抵退稅單證申報錄入代理出口未退稅證明申請。退運已辦結稅務證明申請。本年度出口貨物發(fā)生退運的，可在下期沖減出口銷售收入進行調整（或年終清算時調整），填入已沖減免抵退，以前年度出口貨物發(fā)生退運的，應補繳原免抵退稅額，填入已補繳增值稅額。生產型企業(yè)集團公司（或總廠）代理成員企業(yè)（或分廠）出口貨物，可向主管稅務機關申請開具《代理出口證明》，由成員企業(yè)或分廠申報辦理“免、抵、退”稅。生產企業(yè)遺失出口貨物報關單（出口退稅專用聯(lián)）需向海關申請補辦的，可在出口之日起六個月內憑主管退稅部門出具的補辦報關單證明向海關申請補辦。企業(yè)遺失出口收匯核銷單，應錄入補辦核銷單的相關內容，生成補辦收匯核銷證明申請到主管稅務機關開具補辦證明。明細數(shù)據錄入完成后，就可以生成預申報數(shù)據到當?shù)囟悇諜C關進行預審，預審前應先做數(shù)據一致性檢查，對出現(xiàn)錯誤提示要仔細查找出錯原因并進行修改，但對一些由于報關單、核銷單未收齊、錄全而產生的疑點可不予調整，如：(1)出口報關單號不足12位；(2) 出口報關單包含非數(shù)字項；(3) 出口報關單號第10位不為零。如果出現(xiàn)申報數(shù)據列表都是0條記錄，一種情況是當月企業(yè)沒有發(fā)生進出口業(yè)務做零申報，另一種情況是所屬期錄入錯誤引起的。辦理預申報。預審核反饋疑點調整稅務機關反饋信息讀入。稅務機關反饋信息查詢。稅務機關反饋信息處理對出口信息不齊的處理。如屬上述二種情況的在基礎數(shù)據采集中修改、電子口岸中進行報送后，并在申報數(shù)據處理－設置出口信息不齊標識下點擊[信息不齊]再按提示將信息不齊標識設為“空”，當期免抵退申報表中會產生相應的免抵退稅額。例如預審疑點：“海關離岸價超過海關電子信息金額的2%時”，如離岸價確實無輸入錯誤的可以不予理會。用稅務機關反饋的增值稅申報表數(shù)據更新本系統(tǒng)中的增值稅納稅申報數(shù)據。在增值稅納稅申報和免抵退匯總申報前，必須模擬出具進料加工免稅證明。選擇“申報數(shù)據處理－模擬出具進料加工免稅證明”錄入所屬期后系統(tǒng)會根據明細記錄自動計算當月進口料件組成計稅價格、免抵退稅額抵減額、不予免征和抵扣稅額抵減額。進料加工貿易免稅證明分為日常證明和核銷證明。經預審無誤后重新生成明細申報，明細申報數(shù)據包括進料加工手冊登記表、進料加工手冊核銷表、進口料件申報明細表、出口貨物明細申報表、收齊出口單證明細表、免稅出口貨物明細表、間接出口貨物明細表、來料加工出口明細表、出口免稅卷煙明細表、收到退稅款明細表。把前面幾個步驟采集的數(shù)據采集匯總后，根據已設置申報標識的各明細表數(shù)據自動生成匯總申報表該步驟必須在“生成明細申報數(shù)據”、“模擬出具進料加工免稅證明”、“納稅申報表數(shù)據采集”之后進行。免抵退匯總附表。所有明細數(shù)據和匯總數(shù)據錄入完后，就可以正式申報。匯總申報數(shù)據包