【正文】 112項(xiàng)目名稱及編碼項(xiàng)目基本情況收款計(jì)劃付款計(jì)劃年份月份本月收款累計(jì)收款年份月份本月付款累計(jì)付款編制審核批準(zhǔn)時(shí)間時(shí)間時(shí)間第十三章質(zhì)量管理項(xiàng)目質(zhì)量策劃，公司（分公司）質(zhì)量主管部門圍繞合同質(zhì)量目標(biāo)，在項(xiàng)目進(jìn)場(chǎng)后30天內(nèi)，組織部門和項(xiàng)目部編制完成質(zhì)量策劃書（含創(chuàng)優(yōu)策劃）YB1301），報(bào)公司（分公司）領(lǐng)導(dǎo)審批后實(shí)施。項(xiàng)目現(xiàn)金流管理與分析1081在項(xiàng)目實(shí)施過程中，項(xiàng)目部按月度分析資金流入、流出、項(xiàng)目進(jìn)度、項(xiàng)目成本，對(duì)《項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析表》進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，并建立資金預(yù)警機(jī)制。項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目月度《資金使用計(jì)劃書》、《工程收（付）款計(jì)劃表》（YB1203），經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核，報(bào)上級(jí)單位審批后集中支付。71項(xiàng)目部月度、階段效益獎(jiǎng)金、終結(jié)兌現(xiàn)獎(jiǎng)金發(fā)放應(yīng)與工程款回收情況掛鉤。并按合同關(guān)于保修的要求創(chuàng)造條件及時(shí)回收保修款。如果項(xiàng)目部撤離，原則上原項(xiàng)目經(jīng)理仍然為收款主要責(zé)任人。——業(yè)主未按合同約定支付工程款時(shí)，企業(yè)應(yīng)首先做出判斷，制定應(yīng)對(duì)策略，并通知項(xiàng)目部先行實(shí)施，項(xiàng)目部力度不夠時(shí)由企業(yè)層面組織實(shí)施。5工程拖欠款的管理107——項(xiàng)目部對(duì)業(yè)主不按合同付款、拖延付款、延遲核定進(jìn)度款等事項(xiàng)造成事實(shí)拖欠項(xiàng)目款項(xiàng)的情況，應(yīng)及時(shí)與業(yè)主溝通，并上報(bào)企業(yè)主管部門。4項(xiàng)目經(jīng)理是項(xiàng)目收款的第一責(zé)任人，應(yīng)按照合同規(guī)定及時(shí)收回各種款項(xiàng)。2項(xiàng)目資金收入應(yīng)全額進(jìn)入公司指定的銀行賬戶，原則上不得委托業(yè)主直接支付分包、勞務(wù)、材料等款項(xiàng)，不得將收款支票直接背書；特殊情況的需先報(bào)公司同意。上級(jí)單位應(yīng)對(duì)下級(jí)單位是否挪用擠占項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)督，因挪用擠占項(xiàng)目資金而嚴(yán)重影響施工生產(chǎn)的，應(yīng)追究單位負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的責(zé)任。2項(xiàng)目收取的工程款應(yīng)優(yōu)先保證項(xiàng)目正常生產(chǎn)開支。9財(cái)務(wù)部門將項(xiàng)目資金收支計(jì)劃和資金平衡方案交分公司（公司）主管生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)、主管商務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、單位負(fù)責(zé)人審核批準(zhǔn)后，編制完成項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析表。6財(cái)務(wù)部門根據(jù)總、分包合同的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合其他各相關(guān)部門提供的月度資金支付計(jì)劃，匯總完成項(xiàng)目資金收支計(jì)劃；10678財(cái)務(wù)部門根據(jù)匯總后的項(xiàng)目資金收支計(jì)劃，提出項(xiàng)目部資金平衡方案。：招投標(biāo)文件、施工合同、工期策劃方案、物資與設(shè)備進(jìn)出場(chǎng)方案、勞務(wù)策劃方案、分包策劃方案、管理人員配置方案、各種分包和采購(gòu)合同。在投標(biāo)階段企業(yè)應(yīng)根據(jù)招標(biāo)文件中有關(guān)保證金、預(yù)付款、工程款、保修款等規(guī)定及工程成本與進(jìn)度安排，分析項(xiàng)目現(xiàn)金流量，制定相應(yīng)的投標(biāo)策略及實(shí)施策略。108 / 108項(xiàng)目資金策劃企業(yè)通過項(xiàng)目資金策劃的編制與實(shí)施，全面了解和掌握項(xiàng)目全生命周期現(xiàn)金流量的變化情況，并結(jié)合企業(yè)實(shí)際，進(jìn)行資金的籌措與調(diào)度，以保證項(xiàng)目正常的施工生產(chǎn)。項(xiàng)目資金策劃分為投標(biāo)和實(shí)施兩個(gè)階段。在實(shí)施階段，應(yīng)由公司（分公司）財(cái)務(wù)部門牽頭，在項(xiàng)目部主要管理人員進(jìn)場(chǎng)后30天內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金策劃的編制，并形成現(xiàn)金流量分析表（YB1201）。12資金策劃書編制步驟：生產(chǎn)部門根據(jù)工期策劃方案提供項(xiàng)目建設(shè)周期內(nèi)月度自行（分包）生產(chǎn)計(jì)劃；商務(wù)部門根據(jù)月度自行生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行工料分析，計(jì)算出各月的材料和勞動(dòng)力需用量計(jì)劃；并根據(jù)月度分包生產(chǎn)計(jì)劃編制專業(yè)分包單位工程款和預(yù)付款支付計(jì)劃；3物資設(shè)備部門根據(jù)月度需用量計(jì)劃編制月度物資采購(gòu)和設(shè)備進(jìn)出場(chǎng)計(jì)劃，并根據(jù)擬定的的單價(jià)和付款方案編制月度物資、設(shè)備、水電費(fèi)款項(xiàng)支付計(jì)劃；4勞務(wù)管理部分根據(jù)月度勞動(dòng)力需用計(jì)劃編制月度勞務(wù)分包單位分包產(chǎn)值完成計(jì)劃，并根據(jù)擬定的單價(jià)和付款方案編制月度勞務(wù)費(fèi)用支付計(jì)劃；5財(cái)務(wù)部門根據(jù)項(xiàng)目部人員配置和工期計(jì)劃，按照所在單位項(xiàng)目間接費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)的有關(guān)規(guī)定，編制項(xiàng)目月度工資和管理費(fèi)用開支計(jì)劃；同時(shí)根據(jù)當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門的法規(guī)，結(jié)合產(chǎn)值完成計(jì)劃和收款情況編制月度稅費(fèi)支出計(jì)劃。（YB1202）預(yù)計(jì)項(xiàng)目部資金短缺的籌措方案包括：——增加某期項(xiàng)目收款，如增加某期向業(yè)主報(bào)量或提高收款比例、向業(yè)主臨時(shí)借款；——減少某期資金支出，如降低某期支付供應(yīng)商的付款比例或調(diào)整付款周期，并對(duì)改變付款條件而增加的成本予以對(duì)比分析；——企業(yè)通過平衡內(nèi)部各項(xiàng)目間的資金收支情況進(jìn)行調(diào)劑；——通過銀行貸款，貸款利息計(jì)入項(xiàng)目成本。項(xiàng)目資金策劃的實(shí)施項(xiàng)目資金管理的基本原則：1項(xiàng)目資金管理基本原則是：集中管理、預(yù)算控制、收支分離、以收定支、有償使用。按照合同應(yīng)墊資的工程，企業(yè)應(yīng)該按照已批準(zhǔn)的資金籌措方案籌措資金，確保生產(chǎn)資金的按時(shí)投入。項(xiàng)目資金收入的管理1資金收入包含業(yè)主預(yù)付款、工程備料款、工程進(jìn)度款、索賠及變更款項(xiàng)、用于抵作工程款的甲供材（或電話費(fèi)、水電費(fèi)）、廢舊物資處理、各項(xiàng)工程獎(jiǎng)勵(lì)、退回的各類保證金等。3項(xiàng)目部按合同約定方式向建設(shè)方報(bào)告期間完成工程量，提出收款申請(qǐng)，并及時(shí)催促業(yè)主審量，核對(duì)應(yīng)付款項(xiàng)，會(huì)同企業(yè)財(cái)務(wù)辦理收款手續(xù)。企業(yè)應(yīng)及時(shí)掌握各項(xiàng)目收款動(dòng)態(tài)，企業(yè)負(fù)責(zé)人應(yīng)參與項(xiàng)目收款運(yùn)作?！?xiàng)目部核定拖欠款的具體情況，分析拖欠原因，制定催收方案，在企業(yè)的指導(dǎo)下有策略地實(shí)施催收清欠。6項(xiàng)目尾款及保修款的管理——工程決算完成后，項(xiàng)目收款進(jìn)入尾款及保修款的管理階段，項(xiàng)目部制定《工程尾款及保修款清收計(jì)劃》。——收款責(zé)任人按工程款收取的程序催收工程尾款。企業(yè)應(yīng)優(yōu)先采取開具保修款保函的方式回收保修款。項(xiàng)目資金支出的管理項(xiàng)目資金支付應(yīng)建立月度預(yù)算制度。2對(duì)于下列情況，原則上不得支付有關(guān)資金：——應(yīng)簽訂合同而未簽訂的（合同簽訂前需評(píng)審的應(yīng)評(píng)審）；——未辦理相關(guān)結(jié)算的；——未編制資金預(yù)算的；——超過合同約定比例的；——票據(jù)提供不全或不合規(guī)的；——簽字程序不全的；——名稱與合同收款單位不符的；——未按合同約定繳納履約保證金的；——結(jié)算依據(jù)不明確的；——不符合項(xiàng)目資金“以收定支”的。2項(xiàng)目部進(jìn)行階段（季度）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析時(shí)，應(yīng)對(duì)前階段資金策劃實(shí)施情況進(jìn)行分析，對(duì)下階段現(xiàn)金流及收款措施、付款控制進(jìn)行策劃。：質(zhì)量目標(biāo)和質(zhì)量?jī)?nèi)控標(biāo)準(zhǔn)的確定、分解；質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)鍵工程、特殊工程、質(zhì)量關(guān)鍵控制點(diǎn)識(shí)別；安裝、精裝、鋼構(gòu)等二次深化設(shè)計(jì)和綜合布局的統(tǒng)籌安排；質(zhì)量成本控制措施；工程創(chuàng)獎(jiǎng)可行性分析，創(chuàng)優(yōu)亮點(diǎn)策劃等。2質(zhì)量策劃應(yīng)實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，并在各階段實(shí)施前向所有參建各方進(jìn)行溝通和交底。質(zhì)量控制施工前質(zhì)量控制：建立質(zhì)量保證體系，明確質(zhì)量職責(zé)，配齊專職質(zhì)量管理人員；收集國(guó)家、地方政府有關(guān)質(zhì)量的法律、法規(guī)、規(guī)范、圖集、質(zhì)量管理文件并組織學(xué)習(xí)；建立質(zhì)量管理對(duì)外溝通機(jī)制，開展與業(yè)主、監(jiān)理、地方質(zhì)量主管部門、質(zhì)量檢測(cè)單位的對(duì)接工作，了解相關(guān)工作流程。施工中質(zhì)量控制質(zhì)量總監(jiān)應(yīng)組織編制《質(zhì)量控制點(diǎn)監(jiān)控計(jì)劃表》（YB1302），明確關(guān)鍵過程和特殊過程，針對(duì)每個(gè)控制點(diǎn)制定控制措施并實(shí)施有效控制。113“3項(xiàng)目質(zhì)量總監(jiān)應(yīng)分階段組織質(zhì)量控制點(diǎn)交底，質(zhì)量工程師在現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行重點(diǎn)指導(dǎo)、檢查、驗(yàn)收，并做好相關(guān)記錄。項(xiàng)目結(jié)束后對(duì)質(zhì)量記錄進(jìn)行收集、整理并歸檔保存。定期統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)送質(zhì)量成本數(shù)據(jù)。質(zhì)量成本應(yīng)由基本成本、質(zhì)量損失、創(chuàng)優(yōu)費(fèi)用構(gòu)成。質(zhì)量檢查