【正文】 產(chǎn)業(yè)發(fā)展，是保障國家食用油安全的有效途徑解決我國13 億人口的糧油供給安全問題始終是治國安邦的頭等大事。項(xiàng)目建設(shè)是順應(yīng)市場發(fā)展的需要，宜昌市是全國文明旅游城市居全國之首。項(xiàng)目建設(shè)是種植業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，當(dāng)前，隨著綠色食品總量短缺矛盾的逐步解決，但仍存在專業(yè)化、商品化水平低，品種結(jié)構(gòu)不合理、優(yōu)質(zhì)專用品少、更新?lián)Q代慢、產(chǎn)品質(zhì)量不高，優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品相對不足，劣質(zhì)產(chǎn)品積壓難賣，產(chǎn)品深度開發(fā)滯后，精深加工產(chǎn)品少等問題。 發(fā)展綠色食品產(chǎn)業(yè)，滿足市場需求隨著我國社會主義經(jīng)濟(jì)和人民生活水平由溫飽向小康邁進(jìn)，人們對食品的需求已由數(shù)量型、單一化向質(zhì)量型、多樣化方向轉(zhuǎn)變，發(fā)展綠色食品產(chǎn)業(yè)符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流，代表了食品產(chǎn)業(yè)的發(fā)展方向。項(xiàng)目建設(shè)是實(shí)現(xiàn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)，全面進(jìn)入小康社會的需要。湖北省是農(nóng)業(yè)大省，脫貧致富首先要從農(nóng)民著手，尤其是山區(qū)農(nóng)民。新農(nóng)村建設(shè)主要內(nèi)容也是以經(jīng)濟(jì)發(fā)展為中心、以農(nóng)民增收為核心。黨的十六屆五中全會明確提出了建設(shè)社會主義新農(nóng)村的重大歷史任務(wù)。農(nóng)業(yè)的發(fā)展方向必然是進(jìn)行農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，而林業(yè)作為農(nóng)業(yè)的一個重要組成部分，在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中發(fā)揮著極其重要的作用。通過實(shí)施本項(xiàng)目，大力推廣發(fā)展名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林基地，促進(jìn)長陽縣林業(yè)的分類經(jīng)營，可引導(dǎo)農(nóng)民充分利用現(xiàn)有的資源優(yōu)勢，營建高標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的新建示范林，努力提高林地產(chǎn)出，促進(jìn)長陽林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化升級，實(shí)現(xiàn)長陽縣林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。長陽縣高家堰鎮(zhèn)古城村龍池山海拔500800米農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)區(qū)項(xiàng)目，其中油茶面積約300畝，可開發(fā)種植耕地面積700畝，低產(chǎn)林改造經(jīng)濟(jì)林300畝。林業(yè)產(chǎn)業(yè)中的經(jīng)濟(jì)林是林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的支撐點(diǎn)，大力發(fā)展經(jīng)濟(jì)林是林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的最優(yōu)選擇。 項(xiàng)目符合國家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會令《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（2011年本）》在鼓勵投資產(chǎn)業(yè)中含有：——第一類（農(nóng)林業(yè)）： 3農(nóng)林牧漁產(chǎn)品儲運(yùn)、保鮮、加工與綜合利用 4速生豐產(chǎn)林工程、工業(yè)原料林工程、珍貴樹種培育及名特優(yōu)新經(jīng)濟(jì)林建設(shè)6油茶、油棕等木本糧油基地建設(shè)因此，本項(xiàng)目屬于國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄中鼓勵類投資產(chǎn)業(yè)。 近年來，國家十二五政策針對農(nóng)業(yè)生態(tài)示范園基地建設(shè)；完成了“菜籃子”工程、種植示范工程、名特優(yōu)新科學(xué)種植示范項(xiàng)目，推動了周邊發(fā)展，由于市場缺口較大。 國家和地區(qū)的產(chǎn)業(yè)背景項(xiàng)目單位為貫徹落實(shí)《宜昌市人民政府關(guān)于加快種植業(yè)發(fā)展的意見》、《長陽縣人民政府關(guān)于加快種植業(yè)發(fā)展的意見》精神和長陽政府培育生物支柱產(chǎn)業(yè)的儲備，響應(yīng)種植業(yè)的實(shí)施工程、建設(shè)規(guī)范基地的要求，促進(jìn)長陽農(nóng)業(yè)商品基地建設(shè)，拉動生態(tài)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)建設(shè)的良性互動，充分遵循自然規(guī)律和市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，打造特色中藥材特色種植業(yè)，加速山區(qū)農(nóng)民脫貪致富奔小康的步伐。改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)建設(shè)，利用現(xiàn)有資源，大力發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收雙益觀念。古城村龍池山地處本村最高峰，日照時間長，陽光充足，土質(zhì)較好。通過實(shí)施該項(xiàng)目，對促進(jìn)湖北省林產(chǎn)品供應(yīng)具有積極意義，且對企業(yè)自身而言能產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟(jì)效益；對增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民收入、改善人民生活，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會發(fā)展起到了積極作用；對建立發(fā)達(dá)的林業(yè)產(chǎn)業(yè)體系，實(shí)現(xiàn)國民經(jīng)濟(jì)和社會可持續(xù)發(fā)展等都具有重要的意義，是個利國利民利已的好項(xiàng)目。 項(xiàng)目綜合評價結(jié)論項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，每年將為政府帶來2336萬元的稅收，該項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益，項(xiàng)目建設(shè)是合理、可行的。因此項(xiàng)目從財(cái)務(wù)角度分析是可行的。 項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評論該項(xiàng)目具有較好的盈利能力。項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資和鋪底流動資金兩部分構(gòu)成。2014年12月份開始實(shí)施本項(xiàng)目規(guī)劃二期方案到2016年6月份完成本報(bào)告的全部項(xiàng)目。 工廠組織及勞動定員本項(xiàng)目種植基地及加工廠房按生產(chǎn)規(guī)模需招聘社會勞動力350人，其中種植基地需要150人，加工廠需要200人。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)《中華人民共和國水污染防治法》（1996）《中華人民共和國節(jié)約能源法》（1997）《中華人民共和國固體廢棄物污染防治法》（2004）《中華人民共和國清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》（2002）國家計(jì)委發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）及現(xiàn)行財(cái)稅制度《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃》國家發(fā)展改革委《關(guān)于項(xiàng)目可行性研究報(bào)告內(nèi)容和深度的規(guī)定要求》《國家林業(yè)局關(guān)于發(fā)展油茶產(chǎn)業(yè)的意見》（林造發(fā)【2006】274號）中共中央、國務(wù)院《關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定》國家林業(yè)局編制的《重點(diǎn)地區(qū)速生豐產(chǎn)用材林基地建設(shè)工程規(guī)劃》1國家林業(yè)局編制的《全國人造板工業(yè)發(fā)展規(guī)劃》； 1項(xiàng)目承辦單位對項(xiàng)目的要求和提供的相關(guān)基礎(chǔ)資料1上級或者主管部門有關(guān)方針政策方面文件1項(xiàng)目單位與有關(guān)方面達(dá)成的協(xié)議 可行性研究結(jié)論 環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目屬農(nóng)產(chǎn)品培植及深加工項(xiàng)目，基本不產(chǎn)生環(huán)境污染。建設(shè)符合GMP標(biāo)準(zhǔn)的生產(chǎn)線，使年加工太子參800噸作為主原料，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值8000萬元。規(guī)模為：建設(shè)辦公樓240平方米，曬場1500平方米、建設(shè)加工及貯藏室2000平方米，荒地整理400畝，建造經(jīng)濟(jì)林600畝，建設(shè)防護(hù)設(shè)施優(yōu)質(zhì)籬笆刺圍欄3千米。二期：太子參深加工飲料產(chǎn)品。項(xiàng)目已經(jīng)完成施工圖設(shè)計(jì)。交通便利。長陽龍池山家庭農(nóng)場生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告長陽龍池山家庭農(nóng)場 生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園項(xiàng)目可行性研究報(bào)告2012年9月98目 錄第一章 項(xiàng)目總論 1 項(xiàng)目背景 1 可行性研究結(jié)論 2 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 4第二章 項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 5 5 6第三章 市場分析與產(chǎn)品方案 9 9 11 14 25 28第四章 項(xiàng)目選址及建設(shè)條件 30 項(xiàng)目選址 30 建設(shè)條件 31第五章 工藝技術(shù)方案 34 34 37 39 41 42 45第六章 建筑工程方案 47 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 47 項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)與指導(dǎo)思想 47 項(xiàng)目建設(shè)布局 47 公共輔助工程 48第七章 節(jié)能措施 51 項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)條件 51 合理用能標(biāo)準(zhǔn)和節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范 51 項(xiàng)目能源消耗種類及數(shù)量計(jì)算 54 合理用能的主要措施 55第八章 環(huán)境保護(hù)與勞動安全 57 環(huán)境保護(hù) 57 勞動保護(hù)與安全衛(wèi)生 59第九章 企業(yè)組織與管理 61 61 62 管理制度 63第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 65 65第十一章 投資估算和資金籌措 66 項(xiàng)目總投資估算 66 70第十二章 經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測和分析 72 財(cái)務(wù)預(yù)測方法及依據(jù) 72 財(cái)務(wù)假設(shè) 72 產(chǎn)品銷售收入 73 產(chǎn)品成本及費(fèi)用估算 73 利潤及分配 74 財(cái)務(wù)盈利能力分析 74 項(xiàng)目不確定性分析 75 76第十三章 風(fēng)險(xiǎn)分析 77 風(fēng)險(xiǎn)因素識別 77 風(fēng)險(xiǎn)評估 78 風(fēng)險(xiǎn)防范對策 80第十四章 結(jié)論與建議 83 83 84第十五章 附表 85附表一 流動資金估算表(萬元) 85附表二 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 86附表三 折舊與攤銷估算表 88附表四 總成本費(fèi)用估算表 89附表五 利潤及利潤分配表（萬元） 91附表六 現(xiàn)金流量表（萬元） 93附表七 資產(chǎn)負(fù)債表（萬元） 94第一章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目背景 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目名稱：長陽龍池山家庭農(nóng)場生態(tài)農(nóng)業(yè)示范園項(xiàng)目 項(xiàng)目投資方 項(xiàng)目投資方：長陽龍池山家庭農(nóng)場 項(xiàng)目擬建地點(diǎn) 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：長陽縣高家堰鎮(zhèn)古城村龍池山。項(xiàng)目靠近318國路、離高家堰鎮(zhèn)3公里，到宜昌市區(qū)32公里，火車南站20公里，高速公路3公里、到三峽機(jī)場50公里。高家堰鎮(zhèn)古龍公路新建工程是該鎮(zhèn)2012年度招商引資農(nóng)田改造項(xiàng)目的附屬工程，本道路為該片區(qū)的唯一一條主干線，該新建工程項(xiàng)目的實(shí)施，對促進(jìn)沿線經(jīng)濟(jì)快速、持續(xù)、健康發(fā)展，更好地利用和研發(fā)龍沲山農(nóng)田改造項(xiàng)目資源，推進(jìn)區(qū)域資源優(yōu)勢向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢的轉(zhuǎn)變具有決定意義。 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)：一期：種植太子參400畝、油茶300畝、核桃300畝、太子蔘換季蔬菜200畝。項(xiàng)目分兩期建設(shè)：第一期項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模主要為中藥材和經(jīng)濟(jì)林開發(fā)、場地平整、員工住房、加工用房及倉庫、設(shè)施及設(shè)備。第二期本項(xiàng)目太子蔘發(fā)展到2000畝投入成品加工廠，加工廠建設(shè)占地面積40畝，廠房建筑面積11000平米。兩期合計(jì)達(dá)產(chǎn)年均銷售收入可達(dá)9360萬元。本項(xiàng)目將嚴(yán)格遵守國家和當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)環(huán)境保護(hù)方面的法律法規(guī)，并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)。 項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度擬從2012年6月到2014年6月，2年內(nèi)達(dá)到本報(bào)告的第一期規(guī)模目標(biāo)。該園建成后，其收益可繼續(xù)投入農(nóng)業(yè)新技術(shù)更新，使項(xiàng)目繼續(xù)發(fā)揮示范推廣作用。本項(xiàng)目總投資（不含建設(shè)期利息）為7706萬元，其中建設(shè)投資7278萬元，鋪底流動資金428萬元。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)時，達(dá)產(chǎn)年均銷售收入可達(dá)10360萬元；利潤總額3970萬元，稅后利潤2977萬元；%；%，投資回收期（稅后），BEP=%。項(xiàng)目基本具有可以接受的盈利能力和債務(wù)清償能力，盈虧平衡點(diǎn)較低，敏感性分析顯示項(xiàng)目盈利對各因素的敏感性較低，說明該項(xiàng)目可以抵抗一定的市場風(fēng)險(xiǎn)。該項(xiàng)目所在地自然環(huán)境條件優(yōu)越，適合林業(yè)發(fā)展與加工，形成專業(yè)化生產(chǎn)、一體化經(jīng)營、企業(yè)化管理的產(chǎn)業(yè)化格局，對促進(jìn)長陽縣農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表表 1. 經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表項(xiàng)目數(shù)值單位備注1項(xiàng)目總投資7706萬元貨幣單位均為人民幣，下同固定資產(chǎn)投資7278萬元流動資金1428萬元2資金來源自籌資金7706萬元3銷售收入10360萬元達(dá)產(chǎn)年4總成本費(fèi)用6268萬元達(dá)產(chǎn)年5銷售稅金及附加122萬元達(dá)產(chǎn)年6利潤總額3970萬元達(dá)產(chǎn)年7所得稅992萬元達(dá)產(chǎn)年8稅后利潤2977萬元達(dá)產(chǎn)年9投資利潤率%達(dá)產(chǎn)年10銷售利潤率%達(dá)產(chǎn)年11投資利稅率%達(dá)產(chǎn)年12全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率所得稅后%所得稅前%13全部投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值所得稅后萬元所得稅前萬元14全部投資回收期靜態(tài)所得稅后年含建設(shè)期所得稅前年含建設(shè)期15盈虧平衡點(diǎn)%第二章 項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 項(xiàng)目提出的緣由項(xiàng)目位于長陽縣高家堰鎮(zhèn)古城村龍池山海拔500800米農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)區(qū)，其中油茶面積約300畝，可開發(fā)種植耕地面積400畝，低產(chǎn)林改造經(jīng)濟(jì)林300畝。經(jīng)實(shí)地考察，充分利用現(xiàn)有林地可開發(fā)太子參、太子參換季蔬菜、油茶為主體開發(fā)的發(fā)展思路。為此，項(xiàng)目單位將綜合宜昌的農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化基地建設(shè)為契機(jī)，發(fā)展現(xiàn)代種植業(yè)，強(qiáng)化農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)政策，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)體系，結(jié)合農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地項(xiàng)目，本著連片開發(fā)，先易后難提高土地利用率，突出特色，加強(qiáng)區(qū)域化開發(fā)目標(biāo)，在龍池山開發(fā)土地建設(shè)1000畝優(yōu)質(zhì)農(nóng)業(yè)種植示范園。根據(jù)龍池山資源優(yōu)勢和產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合政府優(yōu)勢中藥材產(chǎn)品推進(jìn)工程建設(shè)，決定投資發(fā)展龍池山農(nóng)業(yè)開發(fā)項(xiàng)目，并爭取上級有關(guān)部門在專項(xiàng)資金上扶持該項(xiàng)目的建設(shè)。對此，新建中藥材(太子參)標(biāo)準(zhǔn)化基地，市場產(chǎn)品的需求。 發(fā)展名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林基地，是林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要林業(yè)是一項(xiàng)重要的公益事業(yè)和基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，林業(yè)的可持續(xù)發(fā)展在國民經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展中起著不可替代的作用，林業(yè)產(chǎn)業(yè)在林業(yè)可持續(xù)發(fā)展中占有重要的地位。名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林產(chǎn)業(yè)在湖北省林業(yè)產(chǎn)業(yè)中具有很強(qiáng)的活力和發(fā)展?jié)摿?，是湖北省林業(yè)可持續(xù)發(fā)展的主攻方向之一。古城村龍池山地處本村最高峰，日照時間長，陽光充足，土質(zhì)較好，生態(tài)環(huán)境優(yōu)越，適宜木本油料作物生長，但由于品種退化，經(jīng)營管理水平較粗放，產(chǎn)量一直在低水平徘徊，農(nóng)民收入一直得不到提高。 調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的需要當(dāng)前，我國林業(yè)發(fā)展進(jìn)入了一個新的時期，農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理、農(nóng)業(yè)整體效益不高等問題，已成為制約新階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要問題。抓好農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，扶持名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林基地建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展，增加農(nóng)民收入，是全面繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的必然要求，是解決“三農(nóng)”問題的關(guān)鍵。新農(nóng)村的綜合表現(xiàn)和主目標(biāo)之一就是“生產(chǎn)發(fā)展、生活寬?！?。發(fā)展林業(yè)是新農(nóng)村建設(shè)的重要內(nèi)容，挖掘林業(yè)潛力是新農(nóng)村建設(shè)的重要途徑，林業(yè)在新農(nóng)村建設(shè)中具有不可替代的作用。山區(qū)農(nóng)民主要的經(jīng)濟(jì)收入來源于林業(yè)，脫貧致富主要靠的是林業(yè)，實(shí)現(xiàn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)目標(biāo)也要靠大力發(fā)展林業(yè)。通過該項(xiàng)目的實(shí)施，能帶動部分種植戶發(fā)展培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，從而達(dá)到農(nóng)業(yè)增效、村民增收。油茶因其生長在空氣新鮮的林地環(huán)境中，沒有受到廢氣、污水污染，而且具有降血脂、低膽固醇等人體十分有益的特性，已越來越受到廣大城鄉(xiāng)居民的喜愛，但由于“貨缺價揚(yáng)”，使其成為“貴族食品”，滿足不了市場需求。為此，結(jié)合本縣實(shí)際，新建種植生態(tài)園，充分利用本村資源優(yōu)勢，拓寬中藥材渠道，優(yōu)化中藥材內(nèi)部結(jié)構(gòu)調(diào)整，從而調(diào)整消費(fèi)者結(jié)構(gòu)。隨著近年來經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，人口密集，綠色食品需求量將不斷增加，給本項(xiàng)目發(fā)展特色種植業(yè)，太子參換季蔬菜是市場可觀綠色產(chǎn)品，創(chuàng)造極好的環(huán)境優(yōu)勢。長期以來，黨中央、國務(wù)院把發(fā)展糧油生產(chǎn)放在突出位置，采取了一系列強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)措施，大幅度提高了我國糧油供給能力。目前，進(jìn)口植物油已占國內(nèi)市場的大部分，我國已成為世界上最大的食用植物油進(jìn)口國，也是世界上油料進(jìn)口大國。如果將現(xiàn)有低產(chǎn)油茶林全部進(jìn)行改造，再新造近2500 余萬畝高產(chǎn)油茶林（平均每畝產(chǎn)油40 公斤），通過良種和豐產(chǎn)栽培技術(shù)應(yīng)用，使油茶高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)，屆時茶油產(chǎn)量有望達(dá)到250 多萬噸，將