【正文】 102 醫(yī)療保險 A 貸 218103 失業(yè)保險 A 貸 續(xù)表余 額編號總賬 明細賬 借或貸總 賬 明細賬備 注218104 工會經(jīng)費 A 貸 5 000218105 職工教育經(jīng)費 A 貸 14 0002191 應(yīng)付利息 預(yù)提借款利息 A 貸 1 000 1 0003101 實收資本 3800 000310101 廣州東華股份公司 A 貸 2500 000310102 李華 A 貸 1300 0003121 盈余公積 貸 150 000312101 法定盈余公積 A 貸 100 000312102 法定公益金 A 貸 50 000資本公積 142 0903141 利潤分配 貸 285 000314102 提取法定盈余公積 A314103 提取法定公益金 A314110 應(yīng)付利潤 A314115 未分配利潤 A 貸 285 0005101 主 營 業(yè) 務(wù) 收 入 貸 數(shù)量核算510101 紅豆牛奶雪糕 A 貸 數(shù)量核算510102 綠豆牛奶雪糕 A 貸 數(shù)量核算9510103 花生牛奶雪糕 A 貸 數(shù)量核算510104 巧克力冰淇淋 A 貸 數(shù)量核算5401 主營業(yè)務(wù)成本 借 數(shù)量核算540101 紅豆牛奶雪糕 A 借 數(shù)量核算540102 綠豆牛奶雪糕 A 借 數(shù)量核算540103 花生牛奶雪糕 A 借 數(shù)量核算540104 巧克力冰淇淋 A 借 數(shù)量核算5402 主 營 業(yè) 務(wù) 稅 金 及附 加A 借5102 其他業(yè)務(wù)收入 A 貸5405 其他業(yè)務(wù)支出 A 借5501 銷售費用 根據(jù)需要添加 C 借5502 管理費用 根據(jù)需要添加 C 借5503 財務(wù)費用 根據(jù)需要添加 C 借5201 投資收益 根據(jù)需要添加 A 貸5301 營業(yè)外收入 A 貸5601 營業(yè)外支出 A 借5701 所得稅 A 借借方余額合計：4655780 貸方余額合計：4655780注：所有供應(yīng)商及客戶發(fā)展日期均為 2022 年 1 月 5 日10四、業(yè)務(wù)資料（如有新科目或明細科目請?zhí)砑樱? 月 1 日，向廣州大新公司銷售紅豆牛奶雪糕 120 盒，單價 35 元，價款 4200 元，增值稅 714元；綠豆牛奶雪糕 160 盒，單價 35 元，價款 5600 元，增值稅 952 元；花生牛奶雪糕 160 盒，單價35，價款 5600 元，增值稅 952 元；巧克力冰淇淋 80 盒，單價 40 元價款共 3200 元，增值稅 544 元，價款共計 18600 元，增值稅 3162 元，收現(xiàn)金支票 0001。主要產(chǎn)品：雪糕。專業(yè)課程設(shè)計Ⅱ?qū)W 院： 會計與金融學(xué)院專 業(yè)： 會計學(xué) 姓 名：學(xué) 號：中國珠海2二○一三年 五 月3目 錄第一部分 企業(yè)基本情況 ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????3一、企業(yè)基本信息 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????3二、相關(guān)信息 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????3三、賬戶余額情況 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????3四、業(yè)務(wù)資料（如有新科目或明細科目請?zhí)砑樱?????????????????????????????????????????????????????????????????9第二部分 附加信息及要求 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????16一、財務(wù)部人員構(gòu)成 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????16二、基礎(chǔ)信息 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????16三、公司部門及人員 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????17四、固定資產(chǎn)資料 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????19五、銀行對賬資料 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????21六、期末處理 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????22七、制作報表 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????25第三部分 提交專業(yè)課程設(shè)計Ⅱ要求 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????26一、 提交賬套備份資料 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????26二、 提交截圖文件 ???????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????26三、 提交資產(chǎn)負債表與利潤表 ????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????26四、實驗報告 ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????26附件 1： ?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????274第一部分 企業(yè)基本情況一、企業(yè)基本信息1．名稱：廣東可愛多雪糕有限公司2．地址：廣州市白云區(qū)白云大道 18 號3．法定代表人：李明4．注冊資本：380 萬 廣東食品股份有限公司 66% 李 華 34%5．企業(yè)類型：有限責任公司6．經(jīng)營范圍及產(chǎn)品：主營雪糕食品生產(chǎn)。7．生產(chǎn)組織：基本生產(chǎn)車間一個，生產(chǎn)雪糕；輔助車間一個，機修車間為基本生產(chǎn)車間及管理部門提供修理服務(wù)。借：銀行存款 21762 貸：主營業(yè)務(wù)收入——紅豆牛奶雪糕 4200 ——綠豆牛奶雪糕 5600 ——花生牛奶雪糕 5600 ——巧克力冰淇淋 3200 應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項） 31621 月 1 日，上月向東莞華發(fā)紙業(yè)公司購入紙盒 10 000 個入庫。借：原材料——紙盒 15 000貸：在途物資——材料（紙盒）15 0001 月 1 日，取得短期借款 200 000 元，利率 6%。