erp-oracle-ebs-應(yīng)收票據(jù)管理-展示頁
2025-01-24 17:48本頁面
【正文】 后續(xù)動(dòng)作。03財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)如果有銷售人員提供的發(fā)票核銷清單，則手工挑選相應(yīng)的發(fā)票進(jìn)行核銷；04財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)如果沒有銷售人員提供的發(fā)票核銷清單，則按照發(fā)票的日期先后順序進(jìn)行核銷。核銷的依據(jù)是看銷售是否提供核銷清單。票據(jù)狀態(tài)為“未完成”。在應(yīng)收票據(jù)事務(wù)處理工作臺(tái)對(duì)應(yīng)收票據(jù)處理的具體流程如下：應(yīng)收票據(jù)流程詳細(xì)解釋：編號(hào)部門崗位流程說明01財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)應(yīng)收會(huì)計(jì)在收到客戶提供的應(yīng)收票據(jù)以后，在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)錄入應(yīng)收票據(jù)，編號(hào)采用實(shí)際的票據(jù)編號(hào)。同時(shí)，也可以在票據(jù)到期日之前向銀行“貼現(xiàn)”獲取現(xiàn)款并支付貼現(xiàn)利息；或?qū)⑵洹氨硶惫?yīng)商，用于支付供應(yīng)商的貨款。應(yīng)收票據(jù)管理 創(chuàng)建日期: 確認(rèn)日期: 控制編碼: 當(dāng)前版本: 應(yīng)收票據(jù)業(yè)務(wù)主要分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票兩種類型，是收款2大類型之一， 具體應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)收賬款的區(qū)別參考“AR收款管理”應(yīng)收票據(jù)管理流程：運(yùn)用系統(tǒng)中的應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)進(jìn)行應(yīng)收票據(jù)的管理。運(yùn)用應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)必須設(shè)定應(yīng)收票據(jù)的事務(wù)處理來源和類型，建議在系統(tǒng)中進(jìn)行如下設(shè)置：事務(wù)處理來源：事務(wù)處理來源來源類型應(yīng)收票據(jù)人工事務(wù)處理類型：事務(wù)處理類型發(fā)票分類業(yè)務(wù)類型銀行承兌匯票應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票收款商業(yè)承兌匯票應(yīng)收票據(jù)商業(yè)承兌匯票收款在收到票據(jù)時(shí)不能直接增加銀行存款，只有票據(jù)到期收到付款后才能確認(rèn)為銀行存款。在Oracle系統(tǒng)中對(duì)應(yīng)收票據(jù)收款方式的處理與其他不同，增加了“匯款”和“解除風(fēng)險(xiǎn)”的步驟。錄入應(yīng)收票據(jù)簽發(fā)日期、到期日、付款人等信息。02財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)用應(yīng)收票據(jù)核銷客戶發(fā)票。票據(jù)狀態(tài)為“等待匯款”。05財(cái)務(wù)部出納由專門負(fù)責(zé)管理遠(yuǎn)期票據(jù)的出納人員對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行跟蹤維護(hù)和管理。06－01財(cái)務(wù)部出納對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行到期結(jié)清。在收到銀行款項(xiàng)到賬以后，在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)做匯款動(dòng)作。票據(jù)狀態(tài)為“標(biāo)準(zhǔn)匯款”。06－03財(cái)務(wù)部出納由于款項(xiàng)已經(jīng)到賬，遠(yuǎn)期票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)解除，在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)做到期風(fēng)險(xiǎn)解除。07－01財(cái)務(wù)部出納在應(yīng)收票據(jù)在到期之前，到銀行請(qǐng)求貼現(xiàn)。在收到銀行貼現(xiàn)款項(xiàng)以后，在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)做匯款動(dòng)作。票據(jù)狀態(tài)為“已貼現(xiàn)”。07－03財(cái)務(wù)部出納將貼現(xiàn)息錄入系統(tǒng)。07－04財(cái)務(wù)部出納在應(yīng)收票據(jù)到期以后，應(yīng)收票據(jù)按期支付，解除遠(yuǎn)期票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)。票據(jù)狀態(tài)為“已關(guān)閉”。08－02財(cái)務(wù)部出納在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)選擇需要背書的應(yīng)收票據(jù)，選擇“票據(jù)背書”活動(dòng)，指定調(diào)整活動(dòng)類型、背書日期、GL日期，以及備注等信息。08－03財(cái)務(wù)部應(yīng)付會(huì)計(jì)在應(yīng)付模塊中用虛擬銀行支付供應(yīng)商貨款，核銷供應(yīng)商發(fā)票。在應(yīng)收票據(jù)工作臺(tái)運(yùn)行到期風(fēng)險(xiǎn)解除。09財(cái)務(wù)部出納管理遠(yuǎn)期票據(jù)的出納人員可以查看應(yīng)收票據(jù)的狀態(tài)，并可以出具報(bào)表進(jìn)行有效的監(jiān)控。借：預(yù)收帳款—未核銷貸：應(yīng)收帳款—貨款將票據(jù)送到銀行進(jìn)行結(jié)算或貼現(xiàn)。借：應(yīng)收票據(jù)—已匯款貸：應(yīng)收票據(jù)—已確認(rèn)如果應(yīng)收票據(jù)被銀行退票，則在系統(tǒng)中沖銷收款，系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生沖銷分錄，借：預(yù)收帳款—未核銷貸： 應(yīng)收票據(jù)—已確認(rèn)借：應(yīng)收帳款—貨款貸：預(yù)收帳款—未核銷 借：應(yīng)收票據(jù)—已確認(rèn)貸： 應(yīng)收票據(jù)—已匯款如果未被銀行退票，收到銀行結(jié)算的款項(xiàng)和扣除的手續(xù)費(fèi)后，出納在系統(tǒng)中做人工結(jié)清或自動(dòng)結(jié)清處理，使應(yīng)收票據(jù)變?yōu)殂y行存款，同時(shí)結(jié)算銀行手續(xù)費(fèi)。將收到的票據(jù)，按金額和客戶，在收款中以應(yīng)收票據(jù)的形式輸入，借：應(yīng)收票據(jù)—已確認(rèn)貸：預(yù)收帳款—未核銷并將收款同客戶的發(fā)票核銷。借：應(yīng)收票據(jù)—已背書貸：應(yīng)收票據(jù)—已確認(rèn)在出納對(duì)虛擬銀行做人工結(jié)算或自動(dòng)
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