【正文】 稱： 地 址： 郵 編： 聯(lián)系部門： 電話： 聯(lián)系人： 傳真： 合 同 號(hào)： 交貨方式： 運(yùn)輸方式： 貨款結(jié)算方式： 運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方式： 收貨日期： 收貨地址： 序 號(hào) 商品 代碼 商品 名稱 規(guī)格 型號(hào) 等 級(jí) 產(chǎn) 地 可保 質(zhì)期 包數(shù) 單位 計(jì)量 單位 數(shù) 量 無(wú)稅 單價(jià) 無(wú)稅 金額 稅 率 稅 額 含稅 總金額 備注： 主管 訂貨人 ?發(fā)貨單 發(fā)貨單號(hào)： 填寫(xiě)日期： 發(fā)貨日期： 訂貨單號(hào)： 訂貨日期： 頁(yè)次： 收 貨 方 編 碼： 單位名稱： 地 址： 郵 編： 聯(lián)系部門： 電話： 聯(lián)系人： 傳真： 需 貨 方 編 碼： 單位名稱： 地 址： 郵 編： 聯(lián)系部門： 電話： 聯(lián)系人： 傳真： 合 同 號(hào)： 訂貨單執(zhí)行情況： □ 全部 □ 部分 交貨方式： 運(yùn)輸方式： 運(yùn)費(fèi)承擔(dān)方式： 發(fā)貨地址： 預(yù)計(jì)收貨日期： 收貨地址： 序號(hào) 商品 代碼 商品 名稱 規(guī)格 型號(hào) 等 級(jí) 產(chǎn) 地 可保 質(zhì)期 包裝 單位 計(jì)量 單位 數(shù) 量 無(wú)稅 單價(jià) 無(wú)稅 金額 稅 率 稅 額 含稅 總金額 銷售方式： 付款方式： 合計(jì) 銷售折扣： 付款折扣： 總金額大寫(xiě) 備注： 記賬 審核 發(fā)貨倉(cāng)庫(kù) 發(fā)貨人 ?收貨單 年 月 日 編號(hào)： 起運(yùn)站 車（船）號(hào) 進(jìn)貨單號(hào) 供應(yīng)單位 發(fā)票號(hào) 提貨單號(hào) 倉(cāng)庫(kù)號(hào)數(shù) 檢驗(yàn)憑證號(hào) 技術(shù)證明號(hào) 付款方式 材料類別 材料編號(hào) 材料名稱 及規(guī)格 單位 數(shù)量 計(jì)劃成本 實(shí)際成本 應(yīng)收 實(shí)收 單價(jià) 金額 單價(jià) 金額 備注 倉(cāng)庫(kù)主管 檢驗(yàn) 收貨 核算 制單 ?材料或商品驗(yàn)收?qǐng)?bào)告單 收貨單位： 倉(cāng)庫(kù)： 運(yùn)輸工具： 車（船）號(hào)： 原發(fā)件數(shù)： 重量： 實(shí)收件數(shù)： 實(shí)收重量： 溢余件數(shù)： 溢余重量： 短缺件數(shù)： 短缺重量： 質(zhì)檢情況： 負(fù)責(zé)人： 經(jīng)辦人： 公司 科處理意見(jiàn)： 負(fù)責(zé)人 經(jīng)辦人 驗(yàn)收 審核 制單 供貨單位： 發(fā)票或送貨號(hào)： 制單日期： 第 號(hào) 、成本計(jì)算及產(chǎn)品入庫(kù)原始憑證設(shè)計(jì) 領(lǐng)用部門： 倉(cāng)庫(kù)： 編號(hào)： 用途： 年 月 日 材料編號(hào) 材料名稱及規(guī)格 單位 數(shù)量 計(jì)劃單價(jià) 金額 請(qǐng)領(lǐng) 實(shí)發(fā) 審核 倉(cāng)庫(kù)保管員 領(lǐng)用人 制單人 ?領(lǐng)料單 ?限額領(lǐng)料單 領(lǐng)用部門： 編號(hào)： 用途： 計(jì)劃產(chǎn)量： 材料類別、編號(hào)： 名稱、規(guī)格： 單位消耗定額： 領(lǐng)用限額： 計(jì)量單位： 單價(jià)： 日期 請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量 實(shí)發(fā)數(shù)量 累計(jì)實(shí)發(fā)數(shù)量 領(lǐng)料人簽章 累計(jì)實(shí)發(fā)金額： 審核 倉(cāng)庫(kù)保管員 制單人 ?工資及福利費(fèi)用分配表 年 月 金額單位： 應(yīng)借項(xiàng)目 工資及福利費(fèi) 合計(jì) 分配標(biāo)準(zhǔn) 分配率 分配金額 工資 福利費(fèi) 生產(chǎn)成本－基本－明細(xì) 小計(jì) 生產(chǎn)成本－輔助－明細(xì) 小計(jì) 制造費(fèi)用－基本 管理費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 合計(jì) 審核 制單 ?固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用分配表 年 月 金額單位： 項(xiàng)目 基本生產(chǎn)車間 輔助生產(chǎn)車間 管理部門 銷售部門 合計(jì) 折舊費(fèi) 審核 制單 ?待攤（預(yù)提）費(fèi)用分配表 年 月 金額單位： 應(yīng)借科目 待攤（預(yù)提）費(fèi)用 合計(jì) 總分類科目 明細(xì)分類科目 保險(xiǎn)費(fèi) 報(bào)刊雜志費(fèi) 低值易耗品 …… 審核 制單 ?工資表 年 月 日 部門 姓名 上月缺勤 本月 應(yīng)出勤 基本工資 輔助工資 扣上月 應(yīng)發(fā)工資 代扣 實(shí)發(fā)工資 領(lǐng)款人 簽字 合計(jì) 審批人 勞資負(fù)責(zé)人 部門負(fù)責(zé)人 制表人 部門： 組別： 年 月 日 編號(hào)： 商品編號(hào) 品名規(guī)格 單位 單價(jià) 數(shù)量 金額 備注 金額（大寫(xiě)） 記賬 審核 制單 ?銷貨小票 ?內(nèi)部繳款單 繳款日期： 年 月 日 繳款人 摘要 人民幣（大寫(xiě)） 繳款金額分析 1．現(xiàn)金 ＿＿＿＿＿＿＿＿元 2．支票 ＿＿張＿＿＿＿＿＿＿＿元 3．銀行存款回單 ＿＿張＿＿＿＿＿＿＿＿元 4． 合計(jì) 記賬 審核 制單 ?商品進(jìn)銷存報(bào)告單 收入部分 支出部分 項(xiàng)目 上日結(jié)存 本日進(jìn)貨 本日撥入 提價(jià)增值 盤(pán)點(diǎn)長(zhǎng)款 本日數(shù) 本月累積數(shù) 項(xiàng)目 本日銷貨 本日撥出 降價(jià)減值 盤(pán)點(diǎn)短缺 本日結(jié)存 本日數(shù) 本月累積數(shù) 合計(jì) 合計(jì) 進(jìn)銷差價(jià)： 本日增加 本日減少 本日余額 包裝押金： 本日付出 本日收回 本日余額 本月銷售計(jì)劃： 累計(jì)完成 % 附單據(jù) 張 負(fù)責(zé)人 審核 制單 第一聯(lián)：付款依據(jù) 借款單位： 借款日期： 年 月 日 第一聯(lián) 付款依據(jù) 借款事由＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿借款人＿＿＿＿＿ 借款金額（大寫(xiě)）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿小寫(xiě)＿＿＿＿＿ 領(lǐng)導(dǎo)批示 ?借據(jù) ?借款結(jié)賬聯(lián) 第二聯(lián)：借款結(jié)賬聯(lián) 借款單位： 借款日期： 年 月 日 借款事由＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿借款人＿＿＿＿＿ 借款金額（大寫(xiě)）＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿小寫(xiě)＿＿＿＿＿ 領(lǐng)導(dǎo)批示 第二聯(lián) 借款結(jié)賬聯(lián) 結(jié)賬記錄 報(bào)銷金額＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿退（補(bǔ)）金額＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 上列借款已于 年 月 日結(jié)清 報(bào)銷人 會(huì)計(jì) 出納 ?收據(jù) 年 月 日 付款單位名稱 收款事由 單價(jià) 金額 人民幣（大寫(xiě)）： 合計(jì) 收款單位 經(jīng)手人 審核人 出納員 年 月 日 第 號(hào) 移交單位＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿接受單位＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 固定資產(chǎn)名稱＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿規(guī)格＿＿＿＿＿＿＿＿ 技術(shù)特征＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 附屬物＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿說(shuō)明書(shū)或圖紙?zhí)枖?shù)＿＿＿＿＿＿ 制造工廠或建筑部門＿＿出廠或建筑安裝年月＿＿出廠號(hào)碼＿＿ 安裝部門＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿安裝完成年月＿＿＿＿＿＿＿＿ 原價(jià)＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿其中安裝費(fèi)用＿＿＿＿＿＿＿＿已提折舊額＿＿＿＿＿＿＿＿ 過(guò)去大修理次數(shù)＿＿＿＿＿＿＿重新安裝費(fèi)用＿＿＿＿＿＿＿＿ 估計(jì)使用年限＿＿估計(jì)殘余價(jià)值＿＿＿＿估計(jì)清理費(fèi)用＿＿＿＿ 估計(jì)大修理次數(shù)＿＿＿＿＿＿＿金額＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿ 驗(yàn)收意見(jiàn)： 驗(yàn)收人（簽章） 移交單位負(fù)責(zé)人（簽章） 接收單位負(fù)責(zé)人（簽章） ?固定資產(chǎn)交接單 ?固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表 年 月 日 固定資產(chǎn)編號(hào) 名稱 單位 保管單位 存放地點(diǎn) 盤(pán)點(diǎn)數(shù)量 備注 主管 盤(pán)點(diǎn)人 保管人 ?固定資產(chǎn)盤(pán)盈、盤(pán)虧報(bào)告單 年 月 日 固定資產(chǎn)編號(hào) 名稱 單位 數(shù)量 盤(pán) 盈 盤(pán) 虧 毀 損 原因 重置價(jià)值 估計(jì)折舊 原價(jià) 已提折舊 原價(jià) 已提折舊 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 盤(pán)點(diǎn)負(fù)責(zé)人 制表人 、結(jié)賬業(yè)務(wù)的原始憑證設(shè)計(jì) 一般不做固定格式的原始憑證，只需會(huì)計(jì)人員說(shuō)明各項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)的書(shū)面摘要作為自制的原始憑證。 在憑證上設(shè)有付款人、付款條件、日期和違約責(zé)任等項(xiàng)目。 ?裝訂成冊(cè)的憑證應(yīng)加貼封面和封底。 ?如 原始憑證較多時(shí)，可將原始憑證單獨(dú)裝訂成冊(cè) ，但必須在記賬憑證封面上注明原始憑證另存。 ?確定會(huì)計(jì)憑證的保管期限，憑證保管期滿才能銷毀。 第二節(jié) 會(huì)計(jì)賬簿設(shè)計(jì) 一、會(huì)計(jì)賬簿種類及設(shè)計(jì)要求 二、序時(shí)賬的設(shè)計(jì) 三、分類賬的設(shè)計(jì) 四、備查賬的設(shè)計(jì) 一、會(huì)計(jì)賬簿種類及設(shè)計(jì)要求 （一）會(huì)計(jì)賬簿的分類 （二）會(huì)計(jì)賬簿設(shè)計(jì)的要求 （一）會(huì)計(jì)賬簿的分類 ?會(huì)計(jì)賬簿按用途分類 賬 簿 賬 簿 日記賬 明細(xì)賬 序時(shí)賬簿 分類賬簿 備查賬簿 總 賬 序時(shí)賬簿 ?會(huì)計(jì)賬簿按外表形式分類 卡片式賬簿 賬 簿 賬 簿 訂本式賬簿 活頁(yè)式賬簿 日記賬 總 賬 明細(xì)賬 固定資產(chǎn)明細(xì)賬 （二）會(huì)計(jì)賬簿設(shè)計(jì)的要求 ?適應(yīng)企業(yè)規(guī)模和特點(diǎn) ?適應(yīng)會(huì)計(jì)報(bào)表編制的要求 ?簡(jiǎn)明實(shí)用，便于審核、查閱和保管，滿足業(yè)務(wù)需要 ?賬簿與賬簿之間的關(guān)系，應(yīng)結(jié)合賬務(wù)處理程序作通盤(pán)考慮 二、序時(shí)賬的設(shè)計(jì) （一）普通日記賬的設(shè)計(jì) （二）專欄日記賬的設(shè)計(jì) （三）特種日記賬的設(shè)計(jì) （四）多欄式特種日記賬的