【正文】 (1)發(fā)行金融債券； (2)發(fā)行大額存單； (3)同業(yè)拆借； (4)向中央銀行借款； (5)在國(guó)際貨幣市場(chǎng)籌措資金。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由存款負(fù)債和借人負(fù)債所組成。再者，銀行通過(guò)向企業(yè)提供存款、貸款、結(jié)算等服務(wù)，可以增強(qiáng)與企業(yè)的聯(lián)系，穩(wěn)定并擴(kuò)大企業(yè)存款。良好的社會(huì)聯(lián)系是銀行吸收存款的“無(wú)形資產(chǎn)”。在其他條件相同的情況下，存款人更愿意把錢(qián)存人實(shí)力雄厚、 信譽(yù)卓著的大銀行。服 務(wù)項(xiàng)目、服務(wù)質(zhì)量、營(yíng)業(yè)時(shí)間等都是商業(yè)銀行增強(qiáng)存款吸收能力的重要方法。但是，由于競(jìng)爭(zhēng)的存在，一個(gè)銀行提高存款利率必然激起其他銀行爭(zhēng)相效仿，最終的結(jié)果很可能是該銀行不但沒(méi)有提高存款的市場(chǎng)占有率，反而提高了整個(gè)銀行業(yè)的利率成本。 (2)存款利率。銀行應(yīng)在詳細(xì)調(diào)查市場(chǎng)的基礎(chǔ)上制定出切實(shí)可行的存款規(guī)劃。由于生活環(huán)境、文化背景、社會(huì)制度等方面的差異，人們的儲(chǔ)蓄習(xí)慣和支出預(yù)期各不相同，這些因素必然反映到人們的存款態(tài)度上，從供給方面影響銀行的存款水平。當(dāng)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)政府制訂的政策有利于商業(yè)銀行發(fā)展時(shí)，銀行存款的增長(zhǎng)就快；反之， 8 銀行存款增長(zhǎng)就慢。 (4)金融法規(guī)。 (3)中央銀行的 貨幣政策。 (2)銀行同業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段，銀行受制于宏觀經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r，吸收存款的難易程度也有很大差別。 影響銀行存款的主要因素可以分為內(nèi)部和外部?jī)纱箢悾? 外部因素主要有： (1)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和經(jīng)濟(jì)周期。合理的負(fù)債結(jié) 構(gòu)需要長(zhǎng)短期負(fù)債合理搭配，不片面地強(qiáng)調(diào)任何一種業(yè)務(wù)，必須著眼于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，對(duì)長(zhǎng)短期負(fù)債進(jìn)行優(yōu)化組合，使商業(yè)銀行的負(fù)債結(jié)構(gòu)既可以與資產(chǎn)運(yùn)用的需要相匹配，又能滿足降低資金風(fēng)險(xiǎn)和保持必要流動(dòng)性的要求。 (2)調(diào)整優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)。所以，為不斷增加盈利能力，商業(yè)銀行既要提高服務(wù)水平穩(wěn)定現(xiàn)有存款等各項(xiàng)負(fù)債余額，又要下大力氣挖掘新的資金來(lái)源渠道。 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)主要有兩個(gè)： (1)努力增加負(fù)債總量，提高負(fù)債 的穩(wěn)定性。 7 正確 商業(yè)銀行開(kāi)展中間業(yè)務(wù)能夠降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高盈利能力。 正確，中間業(yè)務(wù)雖然不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)和表內(nèi)負(fù)債，但商業(yè)銀行從事中間業(yè)務(wù)必須以良好的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，離開(kāi)了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)，中間業(yè)務(wù)就無(wú)從談起。因此，負(fù)債業(yè)務(wù) 是商業(yè)銀行最主要的業(yè)務(wù)之一，也是其區(qū)別于一般企業(yè)的一個(gè)重要標(biāo)志。商業(yè)銀行是以辦理存貸款為主要業(yè)務(wù)， 以盈利為主要目標(biāo)的特殊企業(yè)。 、 高負(fù)債是商業(yè)銀行區(qū)別于其他企業(yè)的重要標(biāo)志之一。而銀行狹義負(fù)債并不是銀行資金的全部來(lái)源。負(fù)債通常分為廣義負(fù)債和狹義負(fù)債。 二、判斷正誤并說(shuō)明理由 。 個(gè)人理財(cái)：從消費(fèi)者的角度講，就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，在專家的建議下調(diào)整資產(chǎn)配置與投資，并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶及相關(guān)信息，以達(dá)到個(gè)人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開(kāi)發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，二是提供專業(yè)的理財(cái)服務(wù)。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，雖然不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，但在一定條件下會(huì)轉(zhuǎn)變成為資產(chǎn)業(yè)務(wù)或負(fù)債業(yè)務(wù) ，因此需要在表外進(jìn)行記載、反映、核算、控制和管理。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔(dān)保類、承諾類、交易類、基金托管類、咨詢顧問(wèn)類和其他類等九大類。存款利率按照人民銀行公布的通知存款利率執(zhí)行。 ：是銀行對(duì)自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶的進(jìn)一步創(chuàng)新發(fā)展，它是一種存款按照約定可以在儲(chǔ)蓄存款賬 6 戶、支票存款賬戶和貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的賬戶。由于銀行資產(chǎn)管理在整個(gè)銀行管理中處于非常重要的地位，銀行資產(chǎn)管理不善，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，不能夠及的足額地支付存款人的需要和融資人的融資要求，嚴(yán)重的話會(huì) 出現(xiàn)銀行倒閉現(xiàn)象。一家銀行的資產(chǎn)分布情況、貸款的對(duì)象和期限都影響著銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析可以使人們對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)前景做出科學(xué)的預(yù)測(cè)，從而促使銀行進(jìn)一步提高經(jīng)營(yíng)管理，為銀行的股東增加利潤(rùn)。 試述商業(yè)銀行資產(chǎn)的作用。金融資產(chǎn)管理公司將不良資產(chǎn)進(jìn)行整合后，經(jīng)過(guò)第三方進(jìn)行信用增級(jí)后以此為擔(dān)保發(fā)行證券。 (六 )資產(chǎn)證券化。 (五 )資產(chǎn)分包。資產(chǎn)處置過(guò)程中要達(dá)到雙贏的目的， 即債權(quán)人和債務(wù)人雙贏，或者說(shuō)三贏，即債權(quán)人、債務(wù)人和地方政府都滿意，就要樹(shù)立資產(chǎn)管理公司的重組專家形象，進(jìn)行跨行業(yè)重組或行內(nèi)重組，或者資產(chǎn)重組。采用債權(quán)置換方式，在方案設(shè)計(jì)上一般要作出這樣幾種判斷：一是債權(quán)置換得到整體價(jià)值提升；二是債權(quán)的安全性提高，風(fēng)險(xiǎn)降低；三是置換后新的債務(wù)人與原來(lái)的債務(wù)人相比償債能力更強(qiáng)；四是通過(guò)債權(quán)置換，我們的處置過(guò)程又增加了新的有效擔(dān)保；五是通過(guò)置換便于債務(wù)重組，達(dá)到債務(wù)人債 務(wù)重組后提高還款能力。 5 (三 )債權(quán)置換。 (二 )債權(quán)轉(zhuǎn)讓。債務(wù)重組的前提條件是債務(wù)人有良好的償債意愿，目的是恢復(fù)債務(wù)人的償債能力。金融資產(chǎn)管理公司在處置不良資產(chǎn)處置中，除債轉(zhuǎn)股這一特殊手段和傳統(tǒng)的催收、訴訟、拍賣(mài)、破產(chǎn)清算等手段外，還有下列幾種主要的處置方式： (一 )債務(wù)重組。與此同時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理工作不足也是影響因素之一。 (4)社會(huì)信用環(huán)境不好，沒(méi)有形成較好的信用文化。長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要是政府主導(dǎo)的粗放型經(jīng)營(yíng)模式，國(guó)有銀行根據(jù)政府的指令發(fā)放貸款，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大 部分由銀行承擔(dān)了，由此形成大部分不良資產(chǎn)。 商業(yè)銀行不良貸款產(chǎn)生的原因和處理方式： (1)社會(huì)融資結(jié)構(gòu)的影響，我國(guó)間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺 少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類，又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法，其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 商業(yè)銀行設(shè)置分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件： (1)分支機(jī)構(gòu)要設(shè)置在交通比較便利的中心城市； (2)分支機(jī)構(gòu)設(shè)置的地點(diǎn)必須擁有較多的人口； (3)設(shè)置分支機(jī)構(gòu)必須選擇經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地區(qū)； (4)必須考慮所選地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景。 董事會(huì)的職責(zé)包括： (1)制定銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和政策； (2)挑選和聘任銀行的高級(jí)管理人員； (3)設(shè)立各種委員會(huì)或附屬機(jī)構(gòu)； (4)對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查。 商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括股東大會(huì)和董事會(huì)，其中股東大會(huì)是商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。 成立中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司的現(xiàn)實(shí)意義在于： (1)有利于依托科技進(jìn)步和體制創(chuàng)新，科學(xué)規(guī)劃銀行卡跨行信息交換網(wǎng)絡(luò)，全面推行統(tǒng)一的業(yè)務(wù)規(guī)范、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)，加快聯(lián)網(wǎng)通用的步伐； (2)有利于聯(lián)合各家商業(yè)銀行，建立我國(guó)銀行卡產(chǎn)業(yè)“市場(chǎng)資源共享、業(yè)務(wù)聯(lián)合發(fā)展、 公平有序競(jìng)爭(zhēng)、服務(wù)質(zhì)量提高 ”的良性發(fā)展機(jī)制，推動(dòng)我國(guó)銀行卡的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展； (3)有利于提高我國(guó)金融業(yè)的服務(wù)水平，加速實(shí)現(xiàn)金融電子化，適應(yīng)加入世界貿(mào)易組織后我國(guó)銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)需要。為了解決這一問(wèn)題、提高我國(guó)商業(yè)銀行的信息科技水平和金融服務(wù)水 平 ，國(guó)家于 2021 年成立了中國(guó)銀聯(lián)股份有限公司。這種落后不僅表現(xiàn) 投入 少，更主要的表現(xiàn)為投入分散、互不兼容和信息不能共享等方 面。 3 （ 6） 信息科技水平相對(duì)落后。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)、自我約束的機(jī)制尚未建立，經(jīng)營(yíng)目標(biāo)模糊。我國(guó)國(guó)有銀行由于歷史原因還沒(méi)有建立起良好的公司機(jī)制，不能完全按照現(xiàn)代企業(yè)制度的方式運(yùn)作。美國(guó)的比率． 67％，而我國(guó)四大國(guó)有銀行在去年剝離了 1． 3 萬(wàn)億不良資產(chǎn)后，不良資產(chǎn)率下降了咯，但是 仍在 25％左右徘徊。 (3)資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理的差距。全球 500 強(qiáng)中，有 2 家銀行來(lái)自中國(guó) —— 中國(guó)銀行和工商銀行 ,但人均創(chuàng)造收入和人均管理資產(chǎn)卻是最少的。世界上前 20 家 大銀行的資本充足率為 11％，而按照國(guó)人民銀行比較寬松的資本充足率來(lái)計(jì)算，我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的資本充足率都不高。 政府監(jiān)管的基本原則： （ 1） 依法監(jiān)管原則； （ 2） 合理監(jiān)管原則； （ 3） 適度監(jiān)管原則； （ 4） 高效監(jiān)管原則。 錯(cuò)誤 ,因?yàn)槟壳拔覈?guó)商業(yè)銀行從事證券投僅限于政府債券和金融債券，并不從事股票投資業(yè)務(wù)。 正確 2 目前我國(guó)的商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，占絕對(duì)比重的是貸款和證券投資。 正確 按照目前的法律規(guī)定，中國(guó)公民可以成為商業(yè)銀行的股東。 信貸資產(chǎn)證券化：信貸資產(chǎn)證券化是指將缺乏流動(dòng)性但又具有未來(lái)現(xiàn)金流的信貸資產(chǎn)集中起來(lái)， 進(jìn)行結(jié)構(gòu)性重組，將其轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上進(jìn)行流通的證券，據(jù)以融通資金的過(guò)程。 分級(jí)授權(quán)：分級(jí)授權(quán)是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過(guò)權(quán)限必須向上級(jí)行審批。 抵押貸款：抵押貸款是指按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。 存款保險(xiǎn)制度：存款保險(xiǎn) 制度是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。 1 電大 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》形成性考核冊(cè) 作業(yè) 14 及參考答案 《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理》作業(yè) 1 一、 名詞解釋 商業(yè)銀行：商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。 信息披露：信息披露是指商業(yè)銀行依法將反映其經(jīng)營(yíng)狀況的主要信息，如財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、各類風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、公司治理、年度重大事項(xiàng)等真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地向投資者、存款人及相關(guān)利益人予以公開(kāi)的過(guò)程。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金。 貸款風(fēng)險(xiǎn)分類：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類又稱為貸款五級(jí)分類，是指商業(yè)銀行按照借款人的最終償還貸款本金和利息的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)量分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類的一種管理方法， 其中后三類被稱為不良資產(chǎn)。 不良貸款：不良貸款是指借款人未能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按照原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款本息而形成的貸款。 二、 判斷正誤并說(shuō)明理由 商業(yè)銀行具有信用創(chuàng)造功能，其信用創(chuàng)造有一定的限度。 正確 我國(guó)商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)不具有法人資格。 正確 銀行從事股票投資業(yè)務(wù)是其證券投資業(yè)務(wù)的重要內(nèi)容之一。 三、簡(jiǎn)述題 政府對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施監(jiān)管 的 目標(biāo) 和原則 是什么？ 政府監(jiān)管的目標(biāo)： (1)維護(hù)銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定； (2)保護(hù)存款人、投資者和其他社會(huì)公眾的利益； (3)促進(jìn)銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)的效率。 我國(guó)商業(yè)銀行與發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行的差距主要體現(xiàn)在哪些方面 ? 我國(guó)商業(yè)銀行與國(guó)外商業(yè)銀行的差距主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： (1)商業(yè)銀行的資本實(shí)力上的差距。 (2)經(jīng)營(yíng)效率方面的差距。在股本回報(bào)率方面，國(guó)際大銀行水平一般可以達(dá)到 15％以上，而中國(guó)國(guó)有銀行仍然達(dá)不到 5％的水平。世界前 20 家銀行的不良貸款率是 13． 2％。 (4)公司治理方面的差距。 （ 5） 經(jīng)營(yíng)機(jī)制和管理體制方面的差距。在管理方式上外資銀行更多地采取扁平化、垂直式的管理模式，我國(guó)銀行仍舊沿用著階梯式的管理和行政式的管理模式。 與國(guó)外商業(yè)銀行相比，我國(guó)商業(yè)銀行在信息科技水平方面相對(duì)落后。這一點(diǎn)在各家商業(yè)銀行開(kāi)辦的銀行卡業(yè)務(wù)中表現(xiàn)得尤為明顯。 簡(jiǎn)述成立中國(guó)銀聯(lián)公司成立的意義。 簡(jiǎn)述股份制商業(yè)銀行權(quán)力機(jī)構(gòu)的構(gòu)成及其職責(zé)。 一般說(shuō)來(lái)，股東大會(huì)主要有以下職權(quán)：決定商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃；選舉和更換董事，決定董事的報(bào)酬事項(xiàng)等。 簡(jiǎn)述我國(guó)商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的條件。 ？ 為建立現(xiàn)代銀行制度，改進(jìn)貸款分類 方法，加強(qiáng)信貸管理，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，中國(guó)人民銀行于 4 2021 年底公布了《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，決定自 2021 年 1 月 1 日起在我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)全面推行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理。 該方法建立在動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)借款人現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)實(shí)力、抵押品價(jià)值等因素的連續(xù)監(jiān)測(cè)和分析，判斷貸款的實(shí)際損失程度，對(duì)銀行的信貸 管理人員素質(zhì)和信貸管理水平都有較高的要求，有利于商業(yè)銀行及時(shí)地發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放后出現(xiàn)的問(wèn)題，能準(zhǔn)確辨別貸款的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)、有效地跟蹤貸款質(zhì)量，便于銀行及時(shí)采取措施，從而提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。 (2)宏觀經(jīng)濟(jì)體制的影響。 (3)是政策性銀行成立前，國(guó)家根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要而發(fā)放的貸款，也就是所謂的政策性貸款，這些貸款中的大部分后來(lái)成為銀行的不良貸款。 (5)除此之外，商業(yè)銀行本身也存在著一些問(wèn)題，比如法人治理結(jié)構(gòu)未能建立起來(lái)、經(jīng)營(yíng)機(jī)制不活、管理落后、人員素質(zhì)低等因素都影響著銀行資產(chǎn)質(zhì)量的提高。 處置不良資產(chǎn)的方式 : 我國(guó)金融資產(chǎn)管理 公司承擔(dān)著特殊使命， 國(guó)家賦予了我們比較寬泛的業(yè)務(wù)范圍和相應(yīng)的手段與功能。對(duì)債