【正文】 申報(bào)系統(tǒng)的升級以及規(guī)范出口核銷專用收匯信息申報(bào)的業(yè)務(wù)流程，根據(jù)《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及其相關(guān)規(guī)定以及《出口收匯核銷管理辦法》、《出口收匯核銷管理辦法實(shí)施細(xì)則》、《出口收匯核銷管理操作規(guī)程》，特制定本辦法。 第三十三條 銀行有下列行為之一的，外匯局視情節(jié)嚴(yán)重給予警告、通報(bào)批評或罰款處罰： （一）未按照本操作規(guī)程的規(guī)定嚴(yán)格審核付匯憑證，造成外匯局進(jìn)口付匯核銷信息錯(cuò)誤、遺失的； （二）誤報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)、遲報(bào)付匯憑證以及電子信息的； （三）阻撓、妨礙或破壞外匯局對進(jìn)口付匯核銷數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)場核 查的； （四）外匯局認(rèn)定的其他違反本規(guī)定的行為。 第三十一條 外匯局核銷人員如需對貨到 匯 款電子數(shù)據(jù)進(jìn)行補(bǔ)錄入，那么貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管系統(tǒng)中《境外匯款申請書》和《境內(nèi)匯款申請書》的“報(bào)關(guān) 日期”項(xiàng)錄為該筆付匯數(shù)據(jù)的付匯日期。 第二十九條 對于付匯憑證中“交易編碼”欄涉及到多種交易性質(zhì)的，外匯局要重點(diǎn)審核貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷項(xiàng)下涉及的“交易編碼”欄中的金額、幣種，并依據(jù)相關(guān)付匯憑證進(jìn)行進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管。如發(fā)現(xiàn)銀行報(bào)送的電子信息有誤時(shí)，外匯局可以憑紙質(zhì)付匯憑證進(jìn)行 修改，并將修改情況通知銀行和相關(guān)部門。 第二十七條 單證合并后，外匯局“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管系統(tǒng)”以“申報(bào)號碼和進(jìn)口核銷專用申報(bào)號碼”作為主線，進(jìn)行核銷業(yè)務(wù)處理；單證合并前發(fā)生的進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)，仍按“核銷單編號”作為主線進(jìn)行核銷業(yè)務(wù)處理。對于市級服務(wù)器中保留的進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)，外匯局核銷人員仍需進(jìn)行核 銷、催核等日常管理，并按月向省級服務(wù)器報(bào)送電子報(bào)表。 第二十四條 “國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)”升級后，進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)將只進(jìn)入省級服務(wù)器的“貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管系統(tǒng)”，市級服務(wù)器不再接收新的進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)。 第二十二條 銀行在辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易、境外工程使用物資以及進(jìn)口退匯等貿(mào)易項(xiàng)下外匯收入的結(jié)匯或入帳手續(xù)時(shí)，對需要用于辦理貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷手續(xù)的，須在《 出口收匯核銷專用信息申報(bào)表》（境外 /內(nèi)收回聯(lián)）上簽注“轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯”、“境外工程使用物資收匯”以及“進(jìn)口退匯”等字樣，并加蓋業(yè)務(wù)章。 第二十條 銀行對已經(jīng)申報(bào)和 傳送成功的付匯及商品到貨電子信息進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除的，應(yīng)在兩個(gè)工作日內(nèi)通知外匯局進(jìn)口付匯核銷部門，并將蓋有本行業(yè)務(wù)公章的申報(bào)數(shù)據(jù)修改書面說明逐筆報(bào)送外匯局，否則將按違規(guī)登記并處理，以確保進(jìn)口核銷數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤。 第十八條 銀行應(yīng)在付匯憑證“外匯局留存聯(lián)”和“申報(bào)主體留存聯(lián)”、“核銷主體留存聯(lián)”加蓋銀行簽章，“銀行留存聯(lián)”按規(guī)定留存，“申報(bào)主體留存聯(lián)”、“核銷主體留存聯(lián)”退還進(jìn)口單位，憑以辦理進(jìn)口付匯核銷。 對于進(jìn)口付匯單位與進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單的經(jīng)營單位不一致的，“報(bào)關(guān)單經(jīng)營單位代碼”為憑以付匯的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單中經(jīng)營單位代碼。 第十六條 對于貨到匯款項(xiàng)下的付款，銀 行應(yīng)規(guī)范填寫相應(yīng)核銷專用信息。 境內(nèi)匯款申請書交易編碼為 001A→ 999A→ 001B→… 999J；境內(nèi)付款 /承兌通知交易編碼為 001K→ 999L→… 999T。其具體構(gòu)成是： 6 位地區(qū)標(biāo)識碼 +4 位金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼 +2位金融機(jī)構(gòu)順序碼 +6 位匯入 /匯出日期 +4 位銀行業(yè)務(wù)流水碼。 第十三條 單證合并后，現(xiàn)行進(jìn)口付匯核銷單號，由《境外匯款申請書》、《對外付款 /承兌通知書》、《境內(nèi)匯款申請書》、《境內(nèi)付款 /承兌通知書》中申報(bào)號碼、進(jìn)口核銷專用申報(bào)號碼代替。境外工程使用物資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易支付，其最遲裝運(yùn)日期填寫為實(shí)際收匯日期。對于貨到匯款結(jié)算方式項(xiàng)下付匯的，應(yīng)按照對應(yīng)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單信息填寫到貨信息，進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號填寫預(yù)錄入編號。對于一筆貿(mào)易項(xiàng)下付款涉及多種貿(mào)易方式付款的，按照金額從大原則，在相應(yīng)幣種金額第一欄內(nèi)填寫最大付款金額，第二欄填寫次大金額。如果本筆付款涉及多種交易性質(zhì)（如貿(mào)易、非貿(mào)易以及資本等），依據(jù)貿(mào)易從大原則，交易編碼第一行填寫“進(jìn)口核銷項(xiàng)下付款”交易編碼，第二行填寫次大金額的交易編碼。 第七條 進(jìn)口單位辦理貿(mào)易項(xiàng)下對外付款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)準(zhǔn)確填寫付匯憑證中相關(guān)信息，在“是否為進(jìn)口核銷項(xiàng)下付款”欄內(nèi)必須選擇“是”；對于一筆付匯涵蓋多種交易性質(zhì)，只要涉及貿(mào)易進(jìn)口付款的，也應(yīng)在“是否為進(jìn)口核銷項(xiàng)下付款”欄內(nèi)選擇“是”。 第六條 進(jìn)口單位貿(mào)易項(xiàng)下向境外支付貿(mào)易進(jìn)口貨款時(shí)，應(yīng)依據(jù)不同的結(jié)算方式，分別填寫 《境外匯款申請書》、《對外付款 /承兌通知書》。 第五條 付匯憑證是國家外匯管理局制定格式、進(jìn)口單位填寫、外匯指定銀行審核并憑以辦理進(jìn)口售付匯的 憑證。 第三條 經(jīng)對外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部或其授權(quán)單位批準(zhǔn)的 經(jīng)營進(jìn)口業(yè)務(wù)的所有單位，以通過境內(nèi)銀行購匯或從外匯賬戶支付的方式，向境外或境內(nèi)保稅區(qū)、出口加工區(qū)、鉆石交易所等海關(guān)實(shí)行封閉管理的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域 、離岸賬戶 以及深加工結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)下向境內(nèi)轉(zhuǎn)出方支付進(jìn)口商品貨款（以下簡稱境內(nèi)付款），應(yīng)當(dāng)按照本規(guī)程填寫付匯憑證并辦理核銷手續(xù)。貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷數(shù)據(jù)申報(bào)管理辦法 （試行） 第一條 為完善貿(mào)易進(jìn)口付匯及核銷管理，根據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》、 《結(jié)匯、售匯及付匯管理規(guī)定》 以及《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》，特制定本操作規(guī)程。 第二條 現(xiàn)行《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單（代申報(bào)單）》將被《境外匯款申請書》、《對外付款 /承兌通知書》、《境內(nèi)匯款申請書》以及《境內(nèi)付款 /承兌通知書》（以下簡稱“付匯憑證”）取代，外匯局核銷管理部門依據(jù)上述付匯憑證進(jìn)行進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管。 第四條 “國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)”是指國家外匯管理局根據(jù)《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及其實(shí)施細(xì)則統(tǒng)一開發(fā)，并提供給境內(nèi)銀行和進(jìn)口單位進(jìn)行間接申報(bào)的專用系統(tǒng)。一份付匯憑證只可憑以辦理一次售付匯。對于境內(nèi)付款，進(jìn)口單位應(yīng)依據(jù)不同的結(jié)算方式，分別填寫《境內(nèi)匯款申請書》、《境內(nèi)付款 /承兌通知書》。 第八條 進(jìn) 口單位應(yīng)根據(jù)實(shí)際對外付款交易性質(zhì)，按照“國際收支交易代碼”填寫交易編碼。 第九條 對于一筆付款涉及多種交易性質(zhì)，按照“貿(mào)易從大原則”，無論貿(mào)易項(xiàng)下付款金額大小，進(jìn)口單位必須將貿(mào)易項(xiàng)下支付金額填寫在交易幣種金額第一欄內(nèi)。 第十條 進(jìn)口 單位應(yīng)按照付款性質(zhì)，選擇本筆付款是否為“預(yù)付貨款”、“貨到匯款”、“退匯” （指原進(jìn)口付匯因合同取消等原因產(chǎn)生的外匯退回） 及“其他”交易性質(zhì)。 第十一條 進(jìn)口單位應(yīng)根據(jù)合同約定如實(shí)填寫“最遲裝運(yùn)日期”。 第十二條 除貨到匯款實(shí)行自動(dòng)核銷管理以外，進(jìn)口單位通過其他結(jié)算方式辦理對外付匯手續(xù)的，應(yīng)在最遲裝運(yùn)日期后 60天內(nèi)，填寫《貿(mào)易進(jìn)口付匯 到貨核銷表》（見附件），持付匯憑證中“核銷主體留存聯(lián)”等相關(guān)有效付匯憑證到所在地外匯局辦理到貨核銷手續(xù)。 第十四條 申報(bào)號碼 /核銷申報(bào)號碼由 22 位字符組成，具有唯一性，由系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生。 境外匯款申請書對公交易編碼為 A001→ A999→ B001→… D999，對外付款 /承兌通知書對公交易編碼為 E001→ E999→ H001→ H999。 第十五條 銀行須認(rèn)真審核進(jìn)口單位填寫的付匯憑證，嚴(yán)格準(zhǔn)確審核進(jìn)口單位貿(mào)易項(xiàng)下付款是否如實(shí)申報(bào)為進(jìn)口核銷項(xiàng)下付款、“最遲裝運(yùn)日期”是否與合同約定時(shí)間一致、合同和發(fā)票等要素是否與商業(yè)單證相符等，并如實(shí)填寫付匯憑證中應(yīng)由銀行填寫的部分?！氨敬魏俗⒔痤~”應(yīng)小于等于相應(yīng)進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單金額，若有多張報(bào)關(guān)單，相應(yīng)報(bào)關(guān)單欄不夠填寫的，可附清單，其“本次核注金額”累計(jì)之和應(yīng)小于等于交易編碼為貿(mào)易項(xiàng)下進(jìn)口付匯總額。 第十七條 銀行在為進(jìn)口單位辦理貨到匯款項(xiàng)下自動(dòng)核銷時(shí)，審核相關(guān)有效商業(yè)單證后，在《境外匯款申請書》、《境內(nèi)匯款申請書》、正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單電子底帳、《進(jìn)口付匯備案表》以及《貿(mào)易 進(jìn)口付匯延期 /遠(yuǎn)期登記表》上加蓋“ XX銀行進(jìn)口付匯已報(bào)審章”。 第十九條 銀行應(yīng)按規(guī)定通過“國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)”，于付匯后五個(gè)工作日內(nèi)及時(shí)、完整、準(zhǔn)確地向外匯局報(bào)送所有進(jìn)口付匯核銷信息，特別是境內(nèi)付款信息，不得積壓數(shù)據(jù)、集中錄入和傳送，確保進(jìn)口付匯電子信息與紙質(zhì)付匯憑證一致。 第二十一條 對于屬“進(jìn)口核銷項(xiàng)下付款”的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)將付款付匯憑證“外匯局留存聯(lián)”根據(jù)結(jié)算方式，分別裝訂成冊，按周報(bào)所在地外匯局，并做好付匯憑證簽收工作。 第二十三條 “國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測系統(tǒng)”升級后，外匯局進(jìn)口核銷部門需每日到指定的數(shù)據(jù)分中心下載進(jìn)口付匯數(shù)據(jù)。 第二十五條 升級前發(fā)生的付匯、核銷數(shù)據(jù)仍分別保留在原服務(wù)器中。 第二十六條 升級后發(fā)生的進(jìn)口付匯核銷業(yè)務(wù)，如需要在省、市兩級系統(tǒng)中做業(yè)務(wù)處理的，需對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，以保證數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。 第二十八條 外匯局核銷人員需將付匯憑證的紙質(zhì)信息與電子信息進(jìn)行核對。銀行需按照有關(guān)規(guī)定對電子信息進(jìn)行修改。 第三十條 對于只有“基礎(chǔ)信息”，無“申報(bào)信息”或“核銷信息”的付匯數(shù)據(jù)，外匯局核銷人員須及時(shí)督促銀行錄入相關(guān)數(shù)據(jù)。 第三十二條 對于違反本規(guī)定的，外匯局將按《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》、《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》、《貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷監(jiān)管暫行辦法》和《金融違法行為處罰辦法》及其有關(guān)規(guī)定對其進(jìn)行處罰。 第三十四條 本規(guī)定由國家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。 第二條 本辦法下列用語的含義： “銀行”是指經(jīng)國家金融監(jiān)督管理部門及其授權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)或備案經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行及 其分支機(jī)構(gòu)，包括中資和外資銀行。 “境外收匯”是指出口單位從境外收回的出口貨款。 “出口收匯核銷專用信息”（以下簡稱“核銷專用信息”）是指出口單位貿(mào)易項(xiàng)下收匯信息及其對應(yīng)的用于核銷的信息 。 “核銷收匯專用號碼”指出口單位的出口收匯為不需進(jìn)行國際收支涉外收入申報(bào)（以下簡稱“涉外收入申報(bào)”）且按規(guī)定可以出具核銷專用聯(lián)的，銀行在出具的核銷專用聯(lián)上編寫的專用號碼。 “逾期未申報(bào)”是指出 口單位未在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)完成核銷專用信息申報(bào)的一種行為。 第四條 國家外匯管理局負(fù)責(zé)統(tǒng)一制定核銷專用信息申報(bào)的項(xiàng)目；統(tǒng)一設(shè)計(jì)、修改核銷專用信息申報(bào)表的格式。 第五條 銀行收到境外收匯或境內(nèi)收匯款項(xiàng)的當(dāng)日，按要求編寫國際收支申報(bào)號碼，或按照轉(zhuǎn)出行交易附言注明的來款性質(zhì)，將可用于出口收匯核銷 的境內(nèi)收匯電子信息按要求編寫核銷收匯專用號碼。銀行應(yīng)及時(shí)督促出口單位辦理核銷專用信息的申報(bào)手續(xù)。 第七條 采取紙質(zhì)申報(bào)方式的，出口單位應(yīng)根據(jù)其實(shí)際出口交易情況，如實(shí)填寫紙質(zhì)《出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表》（境外收匯，一式兩聯(lián)，詳見附表 ）或《出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表》（境內(nèi)收匯，一式兩聯(lián)，詳見附表 ），交收匯銀行。 第八條 采取網(wǎng)上申報(bào)方式的，出口單位應(yīng)通過國際收支系統(tǒng)，根據(jù)其實(shí)際出口交易情況，如實(shí)向收匯銀行申報(bào)出口收匯項(xiàng)下的核銷專用信息。選擇了網(wǎng)上申報(bào)方式的出口單位仍可以通過紙質(zhì)申報(bào)方式完成核銷專用信息申報(bào)；通過網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)完成核銷專用信息的申報(bào)，出口單位可以不填寫紙質(zhì)的《出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表》。 第十條 對于一次收匯中含部分預(yù)收貨款的，出口單位應(yīng)待實(shí)際出口后到銀行進(jìn)行核銷專用信息補(bǔ)充申報(bào)。 第十一條 出口 單位應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)根據(jù)實(shí)際交易情況完成核銷專用信息申報(bào)；銀行應(yīng)在第二個(gè)工作日營業(yè)開始前將審核無誤的核銷專用信息傳送到外匯局。在實(shí)際收到境外款項(xiàng)時(shí)，對于出口保理有余款仍需出具核銷專用聯(lián)的，出口單位應(yīng)當(dāng)進(jìn)行境外收匯核銷專用信息申報(bào)。如出口單位未辦理核銷專用信息申報(bào)手續(xù) 或申報(bào)手續(xù)尚未完成的，銀行不得為其出具核銷專用聯(lián)。核銷專用聯(lián)不得重復(fù)出具。 第十六條 外匯局發(fā)現(xiàn)銀行傳送至外匯局的核銷專用信息有誤的，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)情況通過國際收支系統(tǒng)或其他途徑通知銀行進(jìn)行修改。 第十七條 銀行發(fā)現(xiàn)已傳送至外匯 局的核銷專用信息有誤的，應(yīng)及時(shí)與出口單位進(jìn)行確認(rèn)和修改。 第十八條 外匯局核銷部門發(fā)現(xiàn)的境外收匯信息中 基礎(chǔ)信息 或國際收支申報(bào)信息 有誤時(shí)， 應(yīng)將錯(cuò)誤信息提交國際收支部門。境內(nèi)收匯信息中的基礎(chǔ)信息 有誤時(shí)， 無需經(jīng)國際收支部門確認(rèn)，由外匯局核銷部門直接反饋銀行進(jìn)行修改或刪除。 第二十條 對于逾期未進(jìn)行核銷專用信息申報(bào)的，比照國際收支統(tǒng)計(jì)監(jiān)測相關(guān)處罰規(guī)定進(jìn)行處罰。 第二十二條 對實(shí)行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)集中管理的銀行，由數(shù)據(jù)中心所在地的銀行負(fù)責(zé)核銷專用信息的采集及發(fā)送工作。 附表 1 出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表 (境外收入 ) (第一聯(lián) 銀行留存 第二聯(lián) 申報(bào)主體留存聯(lián) ) 申報(bào)號碼 □□□□□□ □□□□ □□ □□□□□□ □□□□ 收款人名稱 □ 對公 組織機(jī)構(gòu)代碼 □□□□□□□□ — □ □ 對私 個(gè)人身份證件號碼 □□□□□□□□□□□□□□□□□□ 結(jié)算方式 信用證 □ 托收□ 保函□ 電匯□ 票匯□ 信匯□ 其它□ 收入款幣種及金額 結(jié)匯匯率 其中 結(jié)匯金額 賬號 /銀行卡號 現(xiàn)匯金額 賬號 /銀行卡號 其它金額 賬號 /銀行卡號 國內(nèi)銀行扣費(fèi)幣種及金額 國外銀行扣費(fèi)幣種及金額 付款人名稱 付款人常駐國家（地