會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)操作管理制度-展示頁
2025-05-06 16:33本頁面
【正文】 能隨意修改帳目。 ６、操作人員應(yīng)嚴(yán)格按照憑證輸入數(shù)據(jù)，不得擅自修改憑證數(shù)據(jù)（專職會(huì)計(jì)員，則應(yīng)保證輸入的數(shù)據(jù)與憑證數(shù)據(jù)的一致性）。 ４、操作人員的操作密碼應(yīng)注意保密 ,不能隨意泄露 ,密碼要不定期變更。 ２、操作人員上機(jī)操作前后 ,應(yīng)進(jìn)行上機(jī)操作登記 ,必須 填寫真實(shí)姓名、上機(jī)時(shí)間、操作內(nèi)容，供系統(tǒng)管理員檢查核實(shí)。 １０、系統(tǒng)管理員必須做好日常檢查監(jiān)督工作 ,發(fā)現(xiàn)不規(guī)范使用應(yīng)及時(shí)制止 ,并采取措施避免同樣情況再次發(fā)生。 ８、操作人員應(yīng)嚴(yán)格在規(guī)定范圍內(nèi)對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行操作，負(fù)責(zé)數(shù)據(jù)的輸入、運(yùn)算、記帳和打印有關(guān)帳表。 ６、任何人員不得直接打開數(shù)據(jù)庫文件進(jìn)行操作，不允許隨意增刪改數(shù)據(jù)、原程序和數(shù)據(jù)庫 文件結(jié)構(gòu)。 ４、本會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)原則上專機(jī)專用 ,謝絕無關(guān)人員使用機(jī)器做其他工作。運(yùn)行中需要增減使用人員 ,按同樣手續(xù)辦理。(樣例 ) 一、系統(tǒng)使用管理 １、為保證會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)的安全可靠運(yùn)行 ,必須對(duì)系統(tǒng)的操 作使用做出嚴(yán)格的控制。 ２、在會(huì)計(jì)電算化系統(tǒng)投入運(yùn)行前 ,由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權(quán)使用人員及其操作權(quán)限 ,并報(bào)單位主管審核批準(zhǔn)后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權(quán)。 ３、對(duì)各使用人員明確劃分使用操作權(quán)限 ,形成適當(dāng)?shù)姆止恐?,健全內(nèi)部控制制度。 ５、設(shè)
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