【正文】 發(fā)行股份的比例為 15％以上； (5) 公司在最近 3 年內(nèi)無重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無虛假記載； (6)國務(wù)院規(guī)定的其他條件。記名股票轉(zhuǎn)讓后未記載于公司股東名冊(cè)的，不得以其轉(zhuǎn)讓對(duì) 抗公司； 在股東大會(huì)召開前 30 日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前 5 日內(nèi)，不得進(jìn)行以股票轉(zhuǎn)讓為原因的股東名冊(cè)變更登記； 無記名股份的轉(zhuǎn)讓，采用交付生效，只要股東在依法設(shè)立的證券交易場所將股票交付給受讓人，即發(fā)生轉(zhuǎn)讓效力； 原則上，公司不能收購自己的股票。 (七 )股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的特別規(guī)定 發(fā)起人持有本公司股份的，自公司成立之日起 3 年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。 募集設(shè)立 (1) 發(fā)起人認(rèn)購股份不得少于公司股份總數(shù)的 35％； (2) 制作招股說明書； (3) 簽訂承銷協(xié)議和代收股款協(xié)議； (4) 向國務(wù)院證券管理部門遞交募股申請(qǐng)； (5) 公開募股； (6) 召開創(chuàng)立大會(huì)； （ 7）申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。因此，國有獨(dú)資公司的法律適用，在《公司法》及其他法律、行政法 規(guī)有特殊規(guī)定時(shí)，適用其特殊規(guī)定；無特殊規(guī)定時(shí)，適用有限責(zé)任公司的規(guī)定或者對(duì)所有公司的共同規(guī)定。董事會(huì)成員為 3 至 9 人，由國家授權(quán)機(jī)構(gòu)委派或者更換。其投資者權(quán)利由國家授權(quán)機(jī)構(gòu)行使； 國有獨(dú)資公司設(shè)董事會(huì)。這是國有獨(dú)資 公司與一般的獨(dú)資企業(yè)相區(qū)別之處； 國務(wù)院確定的生產(chǎn)特殊產(chǎn)品的公司或者屬于特定行業(yè)的公司，必須采用國有獨(dú) 資公司的形式。這是國有獨(dú)資公司與一般的有限責(zé)任公司相區(qū)別 之處； 投資者責(zé)任的有限性。 (三 )國有獨(dú)資公司 投資者主體的單一性和法定性。公司應(yīng)當(dāng)自減資決議作出之日起 90 日后向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)變更注 冊(cè)資本的登記。債權(quán)人自接到通知書之日起 30 日內(nèi)，未接到通知書 的自第一次公告之日起 90 日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或者提供相應(yīng)的擔(dān)保。 ③通知和公告。減資方案經(jīng)代表三分之二以上有表決權(quán)的股東通過后，由股東會(huì)作出減資和修改公司章程的決議。公司減資，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì) (執(zhí)行董事 )制訂減資方案，提交股東會(huì)議決。申請(qǐng)時(shí)應(yīng)當(dāng)提交新股東的法人資格證明或者自然人身份證明。如為股份有限公司，還應(yīng)提交國務(wù)院授權(quán)部門或者省級(jí)政府批準(zhǔn)文件；以募集方式增資的，還應(yīng)提交國務(wù)院證券管理部門的批準(zhǔn)文件。 ③申請(qǐng)變更登記。新增出資的繳納，應(yīng)當(dāng)執(zhí)行《公司法》第 2 25 條關(guān)于注冊(cè)資本 和繳納出資的規(guī)定。增資方案經(jīng)代表三分之二以上有表決權(quán)的股東通過后，由股東會(huì)作出增資和修改公司章程的決議。 (二 )有限責(zé)任公司 有限責(zé)任公司資本變動(dòng)的程序 (1)增加注冊(cè)資本的程序 ①股東決議。 ②記名債券的轉(zhuǎn)讓，由債券持有人以背書方式或其他法定方式交付與受讓人，并由公司將 受讓人的姓名 (名稱 )和住所記載于公司債券存根簿后，始發(fā)生效力。應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易所進(jìn)行。間接發(fā)行就是公司委托他人向公眾募集和接受應(yīng)募。 ④公司債券的發(fā)行方法，可分為直接發(fā)行和間接發(fā)行兩種。 ③發(fā)行公司債券的申請(qǐng)經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)公告公司債券募集辦法。 ②股東會(huì)或者國家授權(quán)機(jī)構(gòu)作出發(fā)行公司債券的決議或決定后，公司應(yīng)當(dāng)向國務(wù)院證券管理部門申請(qǐng)批準(zhǔn)。 發(fā)行程序 ①股份有限公司、有限責(zé)任公司發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制訂方案，股東會(huì)作出決議。 三、本課程重要內(nèi)容解析 專題一 公司法 (一 )公司債券概覽 種類 ①記名公司債券、無記名公司債券； ②有擔(dān)保公司債券、無擔(dān)保公司債券； ③可轉(zhuǎn)換公司債券、非轉(zhuǎn)換公司債券。 保險(xiǎn)法 ①保險(xiǎn)合同； ②保險(xiǎn)人的賠償責(zé)任； ③保險(xiǎn)人的代位追償權(quán)； ④保險(xiǎn)單的轉(zhuǎn)讓； ⑤保險(xiǎn)金額的計(jì)算。 外商投資法 ①外商投資企業(yè)的成立條件、審批程序、出資方式、組織形式、注冊(cè)資本及經(jīng)營管理機(jī)構(gòu)； ②合資企業(yè)合同糾紛的管轄及法律適用； ③中外合資企業(yè)與合作企業(yè)的區(qū)別； ④外資企業(yè)的法律地位。 合伙企業(yè)法 ①合伙企業(yè)的主體； ②合伙人的入伙和退伙； ③合伙企業(yè)的利潤分 配和虧損分擔(dān)； ④合伙企業(yè)和合伙人的債務(wù)清償； ⑤合伙企業(yè)的解散和清算?？忌趶?fù)習(xí)時(shí)，應(yīng)注意結(jié)合教材和法條，重點(diǎn)掌握這些知識(shí)點(diǎn)。 第一節(jié) 重點(diǎn)難點(diǎn) 一、本課程的體系 商事法學(xué)包括公司法、合伙企業(yè)法、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法、外商投資企業(yè)法、票據(jù)法、保險(xiǎn)法、海商法。例如公司法中的有限責(zé)任、股東、股份、股權(quán)、公可資本、公司治理結(jié)構(gòu)、上市公司等，對(duì)于公司法來說至為重要，掌握了這些概念的精髓就可以說掌握了公司法的基本制度。 商事法中有很多重要的概念，要準(zhǔn)確而透徹地掌握和理解這些 概念。商 法 筆記 (約占卷面分值的 20－ 60％ ) 基本要求 商事法一般被認(rèn)為是民事特別法，商事法中的很多原理與概念都與民法有直接的關(guān)系，所以，學(xué)好商事法需要有良好的民法學(xué)基礎(chǔ)，民法中的很多重要的概念與制度如民事法律關(guān)系、法律行為、民事權(quán)利、民事責(zé)任、法人、物權(quán)、債權(quán)等對(duì)于掌握和理解商事法的各個(gè)部門都十分重要。另外，我國商事法的主要部門也都有相應(yīng)的立法，如公司法、合伙企業(yè)法、票據(jù)法、保險(xiǎn)法、海商法等，學(xué)習(xí)時(shí)應(yīng)結(jié)合這些重要的法律規(guī)范進(jìn)行，以利融會(huì)貫通。概念既是法律學(xué)科的邏輯基礎(chǔ)，也是立法的邏輯基礎(chǔ)。同時(shí)要注意這些制度在實(shí)務(wù)中的運(yùn)用，學(xué)會(huì)運(yùn)用這些基本概念與原理分析商事法中的具體事例。具體體系如下： 公司法 總論 有限責(zé)任公司 股份有限公司 外國公司的分支機(jī)構(gòu) 合伙企業(yè)法 設(shè)立、合伙企業(yè)財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)、合伙事務(wù)的執(zhí)行、合伙與第三人的關(guān)系、入伙與退伙、解散與清算 個(gè) 設(shè)立與變更、投資人及事務(wù)管理、解散與清算 人獨(dú)資企業(yè)法 外商投資企業(yè)法 中外合資經(jīng)營企業(yè)法 中外合作經(jīng)營企業(yè)法 外資企業(yè)法 票據(jù)法 票據(jù)權(quán)利和票據(jù)行為、票據(jù)抗辯及補(bǔ)救、匯票、本票和支票、票據(jù)法上的法律責(zé)任 保險(xiǎn)法 保險(xiǎn)合同總論、分論，保險(xiǎn)業(yè)法律制度 海商法 海上貨物運(yùn)輸合同、海上旅客運(yùn)輸合同、船舶租用合同、船舶碰撞、共同海損、海事賠償、海事訴訟 二、本課程的重要內(nèi)容 商事法學(xué)包括有好幾部分的內(nèi)容，但有些部分在司法考試中所占的比重卻不會(huì)太大，命題者一般只會(huì)挑一些比較重要的知識(shí)點(diǎn)來出題。商事法學(xué)部分的重要考點(diǎn)有： 公司法 ①公司的權(quán)利能力和行為能力； ②公司債券的發(fā)行和轉(zhuǎn)讓； ③公司的合并、分立、解散及清算； ④有限責(zé)任公司； ⑤股份有限公司。 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法 ①個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的設(shè)立、投資人與事務(wù)管理； ②個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的解散與清算； ③個(gè)人獨(dú)資企業(yè)的法律責(zé)任。 票據(jù)法 ①票據(jù)權(quán)利； ②票據(jù)的種類； ③匯票與支票的區(qū)別； ④票據(jù)法律關(guān)系； ⑤票據(jù)抗辯事由及 法律后果； ⑥票據(jù)喪失補(bǔ)救； ⑦涉外票據(jù)的法律適用。 海商法 ①海商法的適用范圍； ②提單的分類及效力； ③船舶抵押權(quán)和優(yōu)先權(quán)； ④共同海損的范圍； ⑤共同海損的準(zhǔn)據(jù)法和訴訟時(shí)效 ⑥海事賠償中的受償順序； ⑦海上貨物保險(xiǎn)中保險(xiǎn)人的免責(zé)事項(xiàng)。 發(fā)行條件 ①股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 3000 萬元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣 6000 萬元； ②公司有已經(jīng)發(fā)行而未償還的債券的，其累計(jì)總額不超過公司凈資產(chǎn)額的 40％； ③公司最近 3 年平均每年的可分配利潤足以支付公司債券一年的利息； ④籌集的資金投向應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)行公司債券募集的資金，必須用于審批機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途，不得用于彌豐肟損和非生產(chǎn)性支出； ⑤擬發(fā)行的公司的債券，其利率不得超過國務(wù)院規(guī)定的利率水平； ⑥國務(wù) 院可以在以上條件之外，對(duì)公司債券的發(fā)行規(guī)定其他的條件。國有獨(dú)資公司發(fā)行公司債券，應(yīng)由國家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)或者國家授權(quán)的部門作出決定。申請(qǐng)批準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)提交公司證明、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告和驗(yàn)資報(bào)告。該辦法應(yīng)當(dāng)載明下列主要事 項(xiàng)： a．公司名稱； b：債券總額和債券的票面金額； c．債券的利率； d．還本付息的期限和方式； e．債券發(fā)行的起止日期止公司凈資產(chǎn)額； s．已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額； h．公司債券的承銷機(jī)構(gòu)。直接發(fā)行就是由公司自己向 公眾募集和接受應(yīng)募。 轉(zhuǎn)讓 ①公司債券轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓價(jià)格由轉(zhuǎn)讓人約定。 ③無記名債券，由債券持有人在依法設(shè)立的證券交易所