中小企業(yè)融資管理制度-展示頁
2025-02-03 02:49本頁面
【正文】 者已設(shè)有擔保物權(quán)及租賃資產(chǎn)的出資。 4．財務(wù)部在收到投資款后應(yīng)及時建立股東名冊。 2．與投資者簽訂投資協(xié)議，約定投資金額、所占股份、投資日期以及投資收益與風險的分擔等。 第七條 公司吸收直接投資程序。 1．吸收直接投資是指公司以協(xié)議等形式吸收其他企業(yè)和個人投資的融資方式。 第五條 資金的籌措、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作由公司財務(wù)部統(tǒng)一負責。 2．綜合權(quán)衡，降低成本原則。 第四條 融資的原則。 第三條 本制度所指的融資是指權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。 02 融資管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范公司經(jīng)營運作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風險，以提高資金運作效益，依據(jù)相關(guān)規(guī)范，結(jié)合公司具體情況，特制訂本制度。應(yīng)付利息應(yīng)當在有關(guān)人員簽字確認后，才對外償付。 第十條 企業(yè)發(fā)行債券籌集資金，應(yīng)按照規(guī)定及時償還利息，以維護企業(yè)的信用。 第九條 企業(yè)也可以自行保管債券，但應(yīng)指定專人負責，并存放于專用的保險柜中。 第八條 為了加強控制，對于已核準 但尚未對外發(fā)行的債券或股票，一般應(yīng)委托獨立的機構(gòu)代為保管。會簽時應(yīng)復(fù)核簽發(fā)的債券、股票與董事會的核準文件是否一致。 第五條 融資計劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：融資的原因、融資時間計劃、融資方式的比較分析和融資方式的建議等。 第三條 融資管理人員應(yīng)定期進行企業(yè)經(jīng)營情況的分析，根據(jù)企業(yè)的資金預(yù)測編制融資計劃。 第二條 對公司融資業(yè)務(wù)應(yīng)進行嚴格的審批控制。 2．辦理債券或股票發(fā)行的人員不得接觸會計記錄，債券與股票的保管一般應(yīng)委托專門的機構(gòu)進行。 01 融資活動的基本內(nèi)部控制制度范文 第一條 職務(wù)分離制度。 1．融資計劃的編制人員應(yīng)與審批人員適當分離。 3．負責利息或股利計算及會計記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離。董事會應(yīng)授權(quán)高級管理人員進行融資業(yè)務(wù)的管理，并應(yīng)明確權(quán)責范圍。 第四條 融資管理人員的融資計 劃應(yīng)經(jīng)過董事會的審批，董事會會同法律顧問和財務(wù)顧問審核融資計劃的合理性和可行性。 第六條 融資計劃經(jīng)董事會審核通過后，債券或股票的發(fā)行應(yīng)經(jīng)董事會授權(quán)的高級管理人員會簽后方可對外發(fā)行。 第七條 由于債券或股票在法律上代表了債權(quán)人或股東對公司資產(chǎn)所擁有的權(quán)利，同時由于其具有較強的流動性，應(yīng)視同現(xiàn)金進行保管。獨立保管機構(gòu)應(yīng)擁有專門的保管設(shè)備，避免企業(yè)內(nèi)部人員接近，可以有效地保證證券資產(chǎn)的安全和完整。保管人員應(yīng)與債券發(fā)行和賬簿記錄人員職責分離。為保證按時償還利息，企業(yè)應(yīng)安排專門人員負責利息的計算工作。企業(yè)委托代理機構(gòu)對外償付利息，應(yīng)根據(jù)代理機構(gòu)交來的利息支付 清單作為企業(yè)的記賬依據(jù)，利息支付清單應(yīng)記載持券人姓名和利息支付金額。 第二條 本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的融資行為。權(quán)益資本融資是由公司所有者投入以及以發(fā)行股票方式融資；債務(wù)資本融資指公司以負債方式借入并到期償還的資金，包括短期借款、長期借款、 應(yīng)付債券、長期應(yīng)付款等方式融資。 1．統(tǒng)一籌措，分級使用原則。 3．適度負債，防范風險原則。 第二章 權(quán)益資本融資 第六條 權(quán)益資本融資通過吸收直接投資和發(fā)行股票兩種融資方式取得。 2．發(fā)行股票融資是指公司以發(fā)行股票方式籌集資本的方式。 1．吸收直接投資須經(jīng)公司股東大會或董事會 批準。 3．財務(wù)部負責監(jiān)督所籌集資金的到位情況和實物資產(chǎn)的評估工作，并請會計師事務(wù)所辦理驗資手續(xù)，公司據(jù)此向投資者簽發(fā)出資報告。 5．財務(wù)部負責辦理工商變更登記和企業(yè)章程修改手續(xù)。 第九條 籌集的資本金，在生產(chǎn)經(jīng)營期間內(nèi)，除投資者依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走。 第十一條 發(fā)行股票融資程序。 2．董事會向有關(guān)授權(quán)部門申請并經(jīng)批準。定向募集時向新股認購人發(fā)出認購公告或通知。 5．改組董事會、監(jiān)事會，辦理變更登記并向社會公告。 第三章 債務(wù)資
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