【正文】 大的缺陷。 現(xiàn)金支付方式問題： ①各國貨幣制度不同，一國法定貨幣現(xiàn)金輸往國外，既不流通，也不生息； ②無論是貨幣現(xiàn)鈔還是黃金 ,將它們直接輸往國外，運(yùn)輸途中風(fēng)險(xiǎn)大，手續(xù)繁雜，費(fèi)用高 (涉及包裝費(fèi)、裝運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等附加成本 )； ③國際間的債權(quán)債務(wù)通常交叉并存，其中大部分可以通過債權(quán)債務(wù)的轉(zhuǎn)讓和調(diào)整進(jìn)行集中沖抵，無須每筆交易往返運(yùn)送現(xiàn)金完成國際支付。 9 現(xiàn)金結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算概念是指通過運(yùn)送現(xiàn)金來結(jié)束每筆債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 8 第二節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 一、現(xiàn)金結(jié)算和國際匯兌 國際結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算： 非現(xiàn)金結(jié)算： 二、以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度 非現(xiàn)金結(jié)算的實(shí)現(xiàn)是以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度為條件的。 安全可靠。 ? 外匯種類 ?根據(jù)能否自由兌換，可劃分為自由外匯與記帳外匯 ?根據(jù)不同來源和用途，可分為貿(mào)易外匯與非貿(mào)易外匯 4 二、外匯的作用 外匯可作為國際支付手段 外匯可促進(jìn)國際貿(mào)易發(fā)展和國際資本流動 外匯可調(diào)劑國際間資金余缺 外匯是政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動的重要工具 三、 外匯形態(tài) 外匯存款 外匯支付憑證： 匯票、本票、支票、旅行支票和信用卡 外幣有價(jià)證券 外幣現(xiàn)鈔與其他外匯資金 5 表 11 常用國家和地區(qū)、貨幣名稱與貨幣符號對照表 ─────────┬────┬────┬─────── 國家和地區(qū)名稱 │貨幣名稱│貨幣符號│ ISO 標(biāo)準(zhǔn)三字母 中文 ISO 標(biāo)準(zhǔn)代碼│ │ │ 貨幣代碼 ─────────┼────┼────┼─────── 中國 C N │人民幣元│ RMB ￥ │ CNY 英國 G B │英鎊 │ ￡ │ GBP 美國 U S │美元 │ ＄ │ USD 德國 D E │馬克 │ DM │ DE M 日本 J P │日元 │ J ￥ │ JPY 瑞士 C H │瑞士法郎│ SW F │ CHF 法國 F R │法國法郎│ FFR │ FRF 加拿大 C A │加元 │ C ＄ │ CAD 新加坡 S G │新加坡元│ S ＄ │ SGD 香港 H K │港元 │ HK ＄ │ HKD 意大利 I T │里拉 │ LI T │ IT L 澳大利亞 AU │澳元 │ A ＄ │ AUD ─────────┴────┴────┴───────6 三、環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (SWIFT) ? 銀行之間 最基本最有效的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)是環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (英文全稱是 The Society For Worldwide Interbank Financial Telemunication，簡稱 SWIFT系統(tǒng) )， ? 通過該網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳遞和處理的國際銀行業(yè)務(wù)電訊共 9類：①客戶匯款 (資金劃匯 )；②銀行的資金劃匯和頭寸調(diào)撥；③外匯買賣證實(shí)及存放款業(yè)務(wù)；④托收；⑤證券；⑥空缺 (還在設(shè)計(jì)中 )；⑦信用證；⑧特種付款，如信用卡等；⑨帳戶收付的借貸證實(shí)及對帳單。1 第一章 外匯與國際結(jié)算 ? 第一節(jié) 外匯基本概念 ? 第二節(jié) 國際結(jié)算的基本概念 ? 第三節(jié) 國際匯兌的基本模式 ? 兩個(gè)角度介紹國際結(jié)算業(yè)務(wù)： ?商業(yè)客戶如何通過銀行進(jìn)行國際結(jié)算； ?外匯銀行之間如何進(jìn)行國際結(jié)算 。 2 第一節(jié) 外匯基本概念 一、外匯的含義及特點(diǎn) 外匯的含義 外匯是“國際匯兌” (Foreign Exchange)的簡稱， ? 動態(tài)：匯、兌 ? 靜態(tài)：國際支付手段 外匯的特點(diǎn)：三個(gè)最基本的特點(diǎn)： ①國際性 ②可償性 ③可兌換性 “只有那些 能自由地轉(zhuǎn)入一般商業(yè)帳戶之內(nèi) 的外國貨幣或銀行票據(jù)才可稱為外匯” 3 ? 國際支付手段演變過程 ： ?黃金、白銀貴金屬作為主要支付手段時(shí)期； ?英鎊作為主要支付手段時(shí)期； ?美元作為主要支付手段時(shí)期； ?各種可兌換貨幣作為主要支付時(shí)期。 7 SWIFT優(yōu)點(diǎn)： 迅速便捷。 ?一是雙線制度， ?二是嚴(yán)格檢驗(yàn)， ?三是自動探測監(jiān)視； ?四是嚴(yán)格保密 ?五是收費(fèi)低廉。 ? 結(jié)算 (settlement)著重具體使用某種金融工具對每筆債權(quán)與債務(wù)進(jìn)行了結(jié) (settle)，具體操作見本章第三節(jié)，目前國際銀行間廣泛使用 SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算； ? 清算 (clearing)著重在一定時(shí)期內(nèi)將銀行帳戶中多筆結(jié)算累積的債權(quán)和債務(wù)進(jìn)行集中沖抵 (Offset)。具體而言，債務(wù)人以本國貨幣現(xiàn)金包括紙幣、鑄幣、銀行券或等值黃金直接送交外國債權(quán)人以清償債務(wù)。 10 非現(xiàn)金結(jié)算： ? 定義：非現(xiàn)金結(jié)算作為國際匯兌的基本方式，是使用匯票等信用工具和支付憑證，傳遞國際間資金支付指示或收取指示，通過各國銀行間劃帳沖抵的辦法清償國際間債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 11 實(shí)行多邊清算須有如下幾個(gè)條件： ? ① 所使用的貨幣必須具有可兌換性； ? ②本國商業(yè)銀行應(yīng)在有關(guān)國家的商業(yè)銀行中開立各種清算貨幣的帳戶； ? ③帳戶之間可以自由調(diào)撥資金。 12 在建立代理關(guān)系前，兩行先要相互發(fā)送控制文件，它包括有權(quán)簽字人的印鑒，憑以核實(shí)來往電文的密押和費(fèi)率表，在建立代理關(guān)系時(shí)，有時(shí)還需肯定雙方委托業(yè)務(wù)的范圍、條件和費(fèi)用。帳戶行所具備的條件是：帳戶行所在國的貨幣是國際上廣泛使用的清算貨幣；帳戶行比一般的代理行要具備更雄厚的資力、更昭著的信用、更正派的作風(fēng)和更友好的態(tài)度。 以上交易涉及 5個(gè)國家。票據(jù)是以書面形式體現(xiàn)的債權(quán) 人和債務(wù)人之間的信用關(guān)系契約。 16 ? 票據(jù)種類一般包括： ? 匯票 ? 本票 ? 支票 ? 旅行支票和信用卡。 ? 匯票是國際經(jīng)濟(jì)往來中使用最經(jīng)常、最廣泛的一種支付憑證。匯票對持票人來說，是一種債權(quán)憑證，持票人憑以獲得匯票規(guī)定的外匯資金。 匯票的貼現(xiàn)：貼現(xiàn)是指遠(yuǎn)期匯票承兌后，尚未到期，由貼現(xiàn)公司或銀行從票面金額中扣減按照一定貼現(xiàn)率計(jì)算的貼息以后，將余款付給持票人的行為。 匯票按照不同特征可分為許多種類：按出票人不同，可分為由商號或個(gè)人簽發(fā)的商業(yè)匯票和由銀行簽發(fā)的銀行匯票；按付款時(shí)間不同，可分為規(guī)定付款人見票即須付款的即期匯票和規(guī)定付款人于將來某一日期付款的遠(yuǎn)期匯票；按承兌人不同，可分為由商號或個(gè)人作為付款人并進(jìn)行承匏娓降ゾ藎可分為附有貨運(yùn)單據(jù)的跟單匯票和不附有貨運(yùn)單據(jù)的光票等。 18 本票 (Promissory Note) ? 定義：由出票人向收款人簽發(fā)的，保證于指定到期日對指定人或持票人無條件支付一定金額的 書面承諾 。銀行本票一般多為即期不記名本票，不記名本票具有流通性。 支票 (Check) ? 定義：是指銀行的活期存款戶對銀行簽發(fā)的，要求從其活期存款帳戶上對指定人或持票人即期支付一定金額的無條件書面支付命令。銀行在為客戶辦理票匯匯款時(shí)通常開立銀行支票。 支票按照其不同特征，又可分為記名支票、不記名支票、劃線支票和保付支票。s Check) ? 定義：是銀行專供旅游者支付勞務(wù)費(fèi)用而發(fā)行的一種支付憑證。如美國運(yùn)通公司發(fā)行的旅行支票面額通常為 50、 100和 500美元。信用卡上印有發(fā)卡機(jī)構(gòu)名稱、有效日期、號碼、持卡人姓名、簽字式樣、持卡人照片和其它標(biāo)志等。 具體在國際貿(mào)易結(jié)算實(shí)務(wù)中，以上各點(diǎn)可歸納為進(jìn)出口商、兩地外匯銀行、與支付有關(guān)的貨幣以及貨幣之間的兌換率四要素，它們是完成現(xiàn)