【正文】 2020年 2020年 2020/02年 銷售收入 35670 37350 +% 凈利潤 1900 2080 +% 凈資產(chǎn)收益率 6% 7% +% 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流 3556 18283 % 備注： 2020年經(jīng)營性凈現(xiàn)金的大幅增加的主要原因是計劃對星特浩以前業(yè)務形 成的應收帳款和其他應收款進行處理、追回。 13 2020 – 2020年分類產(chǎn)品銷售價格分析 0501001502002503003504004502020 年 2020 年 2020 年DC 鉆類DC 組合工具類汽車附件類AC 電動工具類DC 鋸類園林機械類砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他總平均單價單位：元 /臺 14 2020年銷售計劃 DC 鉆類 1 2 6 . 4 2 1 3 0 . 0 0 16434DC 組合工具類 2 3 . 7 0 4 0 9 . 7 5 9711汽車附件類 2 2 . 0 0 1 3 5 . 8 2 2988AC 電動工具類 1 7 . 6 0 8 4 . 8 9 1494DC 鋸類 1 1 . 2 0 2 6 6 . 7 9 2988園林機械類 3 . 4 4 6 5 1 . 4 5 2241砂磨工具類 3 . 3 9 5 5 . 0 9 187貿(mào)易產(chǎn)品 6 . 2 2 1 2 0 . 1 0 747自制半成品及其他 7 . 0 0 8 0 . 0 4 560合 計 2 2 0 . 9 7 37350產(chǎn)品 銷售數(shù)量 ( 萬臺 ) 平均銷售單價 銷售收入 ( 萬元 )迄今為止公司的 2020年接單情況、市場信息、 新產(chǎn)品開發(fā)進度、 2020年至 2020年銷售數(shù)量和價格的歷史數(shù)據(jù) 2020年銷售計劃： 221萬臺， 37350萬元 15 2020年產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析 組合工具14%槍鉆40%鋸類工具8%汽車附件14%其它24%組合工具24%槍鉆41%鋸類工具10%汽車附件11%園林機械1%其它13%組合工具26%槍鉆44%鋸類工具8%汽車附件8%園林機械6%其它8% 2020年 2020年 2020年 在產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略上，公司采取的策略是 ? 提高利潤率較高的組合工具類產(chǎn)品，以提高公司的盈利能力； ? 維持數(shù)量最大的槍鉆類和鋸類產(chǎn)品，以保持公司的銷售規(guī)模和現(xiàn)金流； 16 2020年客戶結(jié)構(gòu)分析 C P I28%SK13%A C P7%M E D A S6%峻億5%其他29%C P I23%SK17%B S15%A C P10%泉峰4%其他18%C P I24%SK23%B S13%特力7%A L L T R A D E6%其他10% 2020年 2020年 2020年 在客戶戰(zhàn)略上，公司重點是維護和鞏固現(xiàn)有大客戶，同時開發(fā)有戰(zhàn)略意義的新客戶（如 Bosch等 )，與之建立良好和長遠的客戶關系。 前五大客戶： 59% 前十大客戶： 71% 前五大客戶： 69% 前十大客戶： 82% 前五大客戶： 73% 前十大客戶： 90% 17 2020年地區(qū)結(jié)構(gòu)分析 在市場開拓戰(zhàn)略上，公司有意識地逐步從競爭激烈、利潤率較低的歐洲市場向利潤較高的美洲市場轉(zhuǎn)移，從而提高產(chǎn)品的盈利能力。 近幾年新品銷售占總銷售的比重逐年提高。近幾年星特浩新產(chǎn)品開發(fā)及銷售情況： 20 2020年新產(chǎn)品開發(fā)計劃 星特浩 2020年正式立項的新產(chǎn)品共八項，預計可產(chǎn)生銷售收入 6190萬元。 2020 2020年生產(chǎn)成本結(jié)構(gòu)分析 材料96%人工3%費用 1% 材料96%人工3%費用 1% 材料94%人工4%費用 2% 2020年 2020年 2020年 23 2020年材料成本計劃 根據(jù) 2020年的銷售數(shù)量和 2020年的目前采購價格， 2020年的材料成本將達到 30605萬元，占銷售收入的 %。 2020年材料成本計劃 30005萬元 降價 600萬元 產(chǎn)品單位材料成本( 元 /套 )銷售數(shù)量( 套 )材料成本( 萬元 )AC 電動工具類 7 4 . 5 4 176000 1312磨砂工具類 5 3 . 2 2 33900 180DC 鉆類 1 1 2 . 8 9 1264200 14271DC 鋸類 1 9 5 . 1 5 112020 2186DC 組合工具類 3 0 7 . 6 8 237000 7292汽車附件類 1 0 8 . 6 4 220200 2390園林機械類 5 3 9 . 9 8 34400 1858貿(mào)易產(chǎn)品 1 0 4 . 2 2 62200 648其他 6 6 . 8 6 70000 468合計 2209700 3060524 2020年降低采購成本計劃 平均降價 ( 元 /套 ) 采購量 ( 套 ) 總降價金額 ( 萬元 )國產(chǎn)電機 0 . 3 0 1000000 3 0 . 0 0進口電機 1 . 2 0 1000000 1 2 0 . 0 0國產(chǎn)電池 0 . 0 5 12020000 6 0 . 0 0進口電池 0 . 3 3 4546000 1 5 0 . 0 2開關類 0 . 1 0 2020000 2 0 . 0 0五金類 0 . 3 0 2020000 6 0 . 0 0包裝類 0 . 2 0 2020000 4 0 . 0 0粉末冶金類 0 . 1 5 2020000 3 0 . 0 0夾頭類 國產(chǎn)夾頭 0 . 2 0 1000000 2 0 . 0 0機殼類 0 . 3 0 2020000 6 0 . 0 0其 他 0 . 0 5 2020000 1 0 . 0 06 0 0 . 0 2零部件名稱合 計電機類電池類單位：萬元 通過電機、電池、機殼等各類零部件的降價， 2020年可節(jié)約采購成本 600萬元。 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 30萬元 采購數(shù)量 100萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 120萬元 零件型號 2020 年平均單價 2020 年平均單價 平均降價 降價 %國產(chǎn)電機60023 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60024 8 . 2 5 8 . 1 0 0 . 1 5 1 . 8 2 %60017 8 . 5 0 8 . 2 0 0 . 3 0 3 . 5 3 %8606 4 7 . 0 0 4 5 . 0 0 2 . 0 0 4 . 2 6 %7115 1 4 . 0 0 1 3 . 8 0 0 . 2 0 1 . 4 3 %7116 1 7 . 5 0 1 6 . 8 0 0 . 7 0 4 . 0 0 %進口電機6 6 7 3 0 / 6 9 2 1 6 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 3 9 / 6 9 2 1 7 $ 1 . 1 5 $ 1 . 0 0 $ 0 . 1 5 1 3 . 0 4 %6 3 7 2 9 / 6 9 2 1 8 $ 1 . 1 0 $ 0 . 9 5 $ 0 . 1 5 1 3 . 6 4 %單位：元 /美元 26 2020年降低采購成本計劃 電池 采購數(shù)量 萬件，可節(jié)約150萬元 采購數(shù)量 120萬件，平均降價 /件，可節(jié)約 60萬元 2020年電池采購數(shù)量為 1655萬件，可節(jié)約采購成本 210萬元。 28 2020年降低采購成本計劃 五金類 零件型號 2020 年平均單價 2020 年平均單價 平均降價 降價 %高塑鋼銑刀 ( 套 ) 2 6 . 0 0 2 5 . 0 0 1 . 0 0 3 . 8 5 %擺桿軸承 8 . 8 0 8 . 5 0 0 . 3 0 3 . 4 1 %DC 多用工具附件 1 1 . 2 0 1 1 . 0 0 0 . 2 0 1 . 7 9 %牽引機 ( 套 ) 6 2 . 0 0 5 8 . 0 0 4 . 0 0 6 . 4 5 %AC 主軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %鉆軸 1 . 5 0 1 . 3 0 0 . 2 0 1 3 . 3 3 %三角砂軸 1 . 8 0 1 . 6 0 0 . 2 0 1 1 . 1 1 %刀桿組合 5 . 5 0 5 . 0 0 0 . 5 0 9 . 0 9 %防護罩 2 . 2 0 2 . 0 0 0 . 2 0 9 . 0 9 %平均降價 元 /件， 2020年采購數(shù)量 200萬件，可節(jié)約60萬元 單位：元 2020年五金類降價計劃 60萬元。 平均降價 /件，全年可節(jié)約 20萬元 零件型號 2020 年平均單價 2020 年平均單價 平均降價 降價 %45 槍開關 5 . 6 0 5 . 5 4 0 . 0 6 1 . 0 7 %1 3 M M 沖開關 4 . 6 0 4 . 5 0 0 . 1 0 2 . 1 7 %新調(diào)速開關 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %506 齒輪箱 2 . 7 0 2 . 5 0 0 . 2 0 7 . 4 1 %3 曲線鋸 1 3 . 5 0 1 3 . 4 0 0 . 1 0 0 . 7 4 %DC 五合一多用工具 2 0 . 8 0 2 0 . 5 0 0 . 3 0 1 . 4 4 %G2 齒輪箱 7 . 2 0 6 . 9 0 0 . 3 0 4 . 1 7 %DC 多用工具吹塑盒 1 5 . 0 0 1 4 . 5 0 0 . 5 0 3 . 3 3 %B T 1 6 吹塑盒 5 . 4 0 5 . 3 0 0 . 1 0 1 . 8 5 %B T 1 6 專色吹塑盒 6 . 8 0 6 . 6 0 0 . 2 0 2 . 9 4 %T 1 6 吹塑盒 6 . 5 0 6 . 3 0 0 . 2 0 3 . 0 8 %T 1 6 專色吹塑盒 8 . 8 0 8 . 2 0 0 . 6 0 6 . 8 2 %三 /四 /五合一吹塑盒 3 5 . 9 0 3 5 . 8 0 0 . 1 0 0 . 2 8 %J 1 5 1 0 B 6 . 8 0 6 . 6 0 0 . 2 0 2 . 9 4 %1 0 M M 自鎖 6 . 3 0 6 . 0 0 0 . 3 0 4 . 7 6 %開關粉末冶金類包裝類鉆夾頭類平均降價 /件，全年可節(jié)約 30萬元 平均降價 /件，全年可節(jié)約 40萬元 平均降價 /件，全年可節(jié)約 40萬元 30 2020年直接人工計劃 根據(jù) 2020年的銷售計劃， 2020年直接人工費用的計劃為 964萬元，占銷售收入