【正文】 名稱、數(shù)量、質(zhì)量。 27 物資財產(chǎn)清查制度 財產(chǎn)物資清查是保證國家財產(chǎn)物資安全的一個重要措施，促進醫(yī)院業(yè)務發(fā)展的有效保證。 固定資產(chǎn)管理部門建立固定資產(chǎn)明細賬，一管理部門和使用科室各一賬，發(fā)生變化時領(lǐng)用、退庫、報廢，雙方同時在賬卡是記錄變化情況，同時蓋章簽字，隨時作到賬賬相符。 建立責任制管理，凡醫(yī)院的貴重儀器、設備要指定專人管理，制訂操作流程，技術(shù)檔案和維護、保養(yǎng)交接，使用情 況報告制度。 醫(yī)院固定資產(chǎn)實行“統(tǒng)一管理、分科負責、計劃供應”的管理原則。 26 固定資產(chǎn)管理及核算制度 固定資產(chǎn)是醫(yī)院保證事業(yè)任務完成的主要物資基礎(chǔ)，也是開展醫(yī)療活動所必須的物資條件。 藥品按規(guī)定每季度進行盤點，對盤虧盤盈的藥品要查明原因，按規(guī)定及時進行賬務 處理。財務科設藥品會計，對藥品的增減情況進行核算和監(jiān)督，正確核算每日處方銷售并與收款核對。 購制藥品必須嚴格管理，正確核算成本，及時入賬、入庫。 藥品、材料購回和領(lǐng)用，必須建立出入庫手續(xù)，交藥品會計審核無誤后，及時上賬。 醫(yī)院的藥品、材料必須實行金額管理，重點統(tǒng)計，實耗實消的管理辦法，遵守“定額管理、合理使用、加速周轉(zhuǎn)、 25 保證供應”的原則。 財務科根據(jù)驗收的入庫單和 發(fā)票由設備科科長、分管院長、院長簽字后付款。由政府采購中心組織采購。 設備采購管理制度 根據(jù)臨床各科室的需求以及醫(yī)院發(fā)展的要求，各科自行寫出購買設備的論證報告，經(jīng)設備科論證符合購置條件的交院領(lǐng)導審批，然后報上級主管部門審批。 物資到院后必須經(jīng)設備科、總務科、庫房驗收員驗收，如不 符合規(guī)定要求必須全部退貨，不得入庫。大宗 5000元以上通過政府采購辦采購。 試劑盒、效準品和質(zhì)控品應嚴格按試劑使用說明書使用，嚴禁使用過期及不合格的試劑。進購的試劑要有入、出庫登記（品名、規(guī)格、生產(chǎn)單位、生產(chǎn)日期、有效期），并由專人分類保管。 廠家將試劑送到醫(yī)院后，驗收入庫，審核合格入賬。 嚴禁藥品和危險性藥品的采購 ，對行商、推銷員在驗明身份證、介紹信和“藥品經(jīng)營許可證“后，方可看樣訂貨，貨到驗收合格后方可付款。 切實保管好支票、發(fā)票、證件，不得遺失。 采購藥品必須按計劃保質(zhì)、保量采購，既保證臨床需要，又要防止積壓，嚴防購進偽、劣藥品。采購新藥和 特殊藥品應經(jīng)“藥事管理委員會”或主管院長批準后執(zhí)行。 對外社會服務收入各種廢品，包裝變價必須統(tǒng)一管理，有關(guān)科室不得自行 提留，作賬外收入，另立“小金庫”，一律交財務科入賬 。發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 配合臨床充分挖掘和利用現(xiàn)有人才，設備和技術(shù)條件，擴大醫(yī)療服務， 增強業(yè)務收入。 加強門診、住院收費管理工作，對醫(yī)療藥費收入當日入賬，住院病人，入院時按照醫(yī)院規(guī)定收交預收費，住院期間及時結(jié)算住院費用，做到及時催款，避免欠費發(fā)生，一月結(jié)算一次住院費用。 嚴格貫徹執(zhí)行國家方針、政策，按成都市 衛(wèi)生局制定 收費標準和藥品價格的規(guī)定 執(zhí)行 ，防止損害國家和病人利益。 21 收入管理及核算制度 醫(yī)院收入是醫(yī)院開展業(yè)務活動的重要資金來源?？刹扇《~管理制度消耗 定額，量入為出等辦法。 人員經(jīng)費嚴格按照批準的勞動工資計劃及國家規(guī)定的標準執(zhí)行。做到有計劃安排。 各項費用支出，必須按照審批權(quán)限，辦好審批手續(xù)及具合法的原始憑證 ，始得到 支 付。 超預算計劃 開支，確因業(yè)務需要，必須由有關(guān)部門提出報告。 實 行“統(tǒng)一安排，歸口使用”的原則，各職能部門事前提出業(yè)務計劃， 財務科根據(jù)醫(yī)院財力。 根據(jù)國家的有關(guān)方針、政策和財政規(guī)章制度，接受衛(wèi)生局的領(lǐng)導和監(jiān)督，做到少花錢，多辦事。 在實際開展醫(yī)療服務過程中沒有收費標準的，財務科、醫(yī)保辦共同研究討論在 3966 項目中尋找與所提供醫(yī)療服務相近或類似的收費項目和依據(jù)；若發(fā)現(xiàn)新標準中確實沒有的項目或存在不合理的部分，由申報科室寫出書面申請（附國家有關(guān) 部門 項目批準文件）經(jīng)主管院長同意，院辦會審定，同財務科以書面形式上報物價局、 市 衛(wèi)生局審批，在示經(jīng)物 20 價部門批準收費前，不得以任何理由收 費 。一經(jīng)查實，除 向 病人道歉、 退 還多收的金額外、并納入責任科室當月 質(zhì)量考核。 財務科醫(yī)保辦每月對各室醫(yī)療 收費情況進行定期或不定期檢查。 住院病人的藥費 、 檢查費、化驗 費等日常費用，各病區(qū)記費人員 須及時 上賬以便病人隨時查詢。 建立健全醫(yī)療服務價格公示制度，建立醫(yī)療收費公示查詢系統(tǒng)，實行住院費用每日清單制。衛(wèi)生材料價格嚴格按收費標準所規(guī)定的進行加成 。 醫(yī)療服務 、藥品收費管 理制度 任何科室和個 人在醫(yī)療報 務過程中 ,必須 嚴格按照國家有關(guān)部門頒布的醫(yī)療收費項目和標準收費 ,不得自立項目和超標準收費 。 （ 2）對于經(jīng)濟業(yè)務往來戶結(jié)算款，應特殊予以重視、避免造成壞帳和呆帳。 建立往來戶結(jié)算的清理制度。 （ 2）藥庫、設備、總務部門應根據(jù)每月經(jīng)營往來情況設立往來戶結(jié)算臺帳。 建立往來戶結(jié)算登記制度。包括其他應收款、其他應付款、應付帳款等等。 醫(yī)院定期組織人員進行檢查 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，其違規(guī)收入全部上繳財務科，并按有關(guān)規(guī)定追求相科室和個人責任。 二、退費制度 醫(yī)院院 各項退費必須填制退費申請單，在退費申請單上填明退費項目，退費金額，并注明理由，病人和相關(guān)責任科室簽字，出納 員負責審核，最后由財務科負責人簽字。 收退費制度 一、 收費制度 醫(yī)院收費室，當日收到的款項，當日下班前必須打印繳款單、各項收費日報，并與責任科室 進行核對，并完善相關(guān)簽字手續(xù)。 2. 出入院處隨時掌握病員的 費用情況并督促病區(qū)記賬人員催交費用。 （ 7）票據(jù)領(lǐng)用人若發(fā)現(xiàn)丟失票據(jù)時，應及時查明原因，寫成書面材料送財務科處理。杜撰的存根聯(lián)應整本保存，不得撕開。 （ 6）嚴禁虛開票據(jù)，不得涂改、挖 補或撕毀票據(jù)。填寫票據(jù)時，必須寫明名稱、地址 、 填票日期，數(shù)字必須真實、準確、完整。 （ 4）對已使用過的票據(jù)須在封面上注明各項內(nèi)容 :票據(jù)起始號碼、填開份數(shù)、作廢份數(shù)、大小寫收入金額及收款人、開票人、票據(jù)保管人姓名等，不得遺漏。（ 2）各相關(guān)科室領(lǐng)購票據(jù)時，應先提出申請，并說明領(lǐng)購票據(jù)理由用途、數(shù) 15 量等，經(jīng)財務科長審批后，方可辦理領(lǐng)購手續(xù)。票據(jù)管理人員調(diào)動工作時，要妥善辦理交接手續(xù)。 上述三種票據(jù)，嚴禁互相借用、轉(zhuǎn)讓、轉(zhuǎn)銷或為他人代開發(fā)票。 （ 2）省財政廳統(tǒng)一印制的“四川省醫(yī)療衛(wèi)生單位統(tǒng)一門診票據(jù) ”、“四川省醫(yī)療衛(wèi)生單位統(tǒng)一住院費用結(jié)算票據(jù)”（機打）、“四川省醫(yī)療衛(wèi)生單位統(tǒng)一掛號收據(jù)”主要用于門診和住院病員費用結(jié)算。過期、作廢支票要按號訂在原始憑證序號中，妥善保管，不得將支票亂扔亂放。 每張支票支出，有經(jīng)核準的發(fā)票或其他必要的憑證作為書面證據(jù)。如有遺失要及時報告院領(lǐng)導和財務科，迅速到銀行辦理掛失手續(xù)，并向公安部門報案。 單位采購人員及有關(guān)人員每次借用支票一般不超過一張，已用的支票應當將支票存根和原始憑證一并交回財務科。專人負責支票的購買及使用，建立支票登記本，按照支票號碼逐一進行登記。 13 支票管理及使用控制制度 空白支票和支票印鑒，必須設專人負責保管，有權(quán)簽署支票人員不得保管空白支票，支票必須隨簽發(fā)、隨蓋章，不得事先蓋章備用，嚴防支票遺失和被盜。 1發(fā)揮團隊協(xié)作精神，在組長的安排下，完成領(lǐng)導交辦的 12 各項工作。 1熟練掌握好運用電腦操作技術(shù)，提高工作效率好質(zhì)量 。 1妥善保管好現(xiàn)金及支票，保證資金的安全。 發(fā)現(xiàn)會計數(shù)據(jù)錯誤時，應按有關(guān)規(guī)定予以更正，不得涂改。 對預交款不足規(guī)定數(shù)額病人，按相關(guān)規(guī)定簽字后方可辦理入院手續(xù)。 認真落實首問負責制，優(yōu)先照顧老弱病殘者。 堅持交接班制度，交接清楚，責任明確，保證窗口服務不中斷。 11 出入院處工作制度 遵守醫(yī)院規(guī)章制度，勞動紀律，準時上班。 1發(fā)揮團隊協(xié)作精神，在組長的安排下，完成領(lǐng)導交給的各項工作。 1熟練掌握好運用電腦操作技術(shù)，提高工作效率和質(zhì)量。 1妥善保管好現(xiàn)金及支票，保證資金的安全。 1各種會計數(shù)據(jù)發(fā)生錯誤時，應按有關(guān)規(guī)定予以更正，不 10 得涂改。 對所收的現(xiàn)金、支票按貨幣資金管理辦法規(guī)定，按時結(jié)帳交帳，做到日清日結(jié)。 認真落實首問責任制，優(yōu)先照顧老弱病殘，盡量縮短病人等候排隊時間 。 嚴格執(zhí)行交接班制度，未能按時交接班時，交班者必須保持正常工作程序，發(fā)生脫崗的責任由交班者承擔。按排班表按時上下班，需要調(diào)班者，必須提前向組長報告，經(jīng)同意后方可調(diào)班。 堅守崗位，不擅離職守，上班不做私事，有事需先請假，待組長同意后方可離去。作廢支票要妥善保管和處理。 1不準向外單位、個人轉(zhuǎn)借賬戶或代存，代借 現(xiàn)金。 出納員根據(jù)審核無誤的收付款憑證，逐項逐筆登記銀行存款日記賬，做到日清日結(jié)。 嚴格支票管理，支票由銀行往來出