財務(wù)帳務(wù)流程-文庫吧資料
2024-11-15 06:14本頁面
【正文】 借：應(yīng)付款――XX老板 貸：現(xiàn)金1當(dāng)收到捐贈未修路時 借：現(xiàn)金 貸：捐贈收入1當(dāng)用收到的捐贈款支付修路老板時 借：應(yīng)付款――XX建筑老板 貸：現(xiàn)金新廟鄉(xiāng)財政所 二○一○年四月第五篇：帳務(wù)處理系統(tǒng)操作流程用友GRP——R9帳務(wù)處理系統(tǒng)操作流程新建帳套操作流程：帳務(wù)系統(tǒng)[雙擊打開]——進入帳套管理——登陸數(shù)據(jù)庫服務(wù)器——進入新建帳套選項——輸入帳套基本信息——單擊創(chuàng)建選項——設(shè)置帳套參數(shù)[編碼方案/啟用帳套模塊]——新建帳套完成系統(tǒng)初始化：登陸帳務(wù)系統(tǒng)——選擇帳套——輸入用戶名/密碼——確認[進入帳套]——設(shè)置基礎(chǔ)資料[會計科目/部門資料/項目資料/往來單位資料/現(xiàn)金流量項目資料等]日常業(yè)務(wù)操作流程：期初余額裝入——憑證類別設(shè)置——編制憑證——憑證處理[審核/簽字/記帳]——憑證匯總[查詢/匯總]——設(shè)置常用憑證摘要信息——帳表查詢及打印[總帳余額表/總帳/明細帳/多欄帳/序時帳/日記帳/日報帳]——輔助核算[項目核算/單位往來核算/現(xiàn)金流量核算]——銀行對帳期末處理：結(jié)轉(zhuǎn)期間損益[將損益類科目轉(zhuǎn)出充當(dāng)本年利潤]——試算平衡——結(jié)帳——完成附加內(nèi)容：反結(jié)帳操作流程：打開幫助——關(guān)于——按住Ctrl加鼠標單擊帳務(wù)系統(tǒng)圖標一下——關(guān)閉畫面——打開功能組[期末處理——反結(jié)帳]——完成反記帳操作流程：打開幫助——關(guān)于——按住Ctrl加鼠標單擊帳務(wù)系統(tǒng)圖標一下——關(guān)閉畫面——打開憑證處理[文件——反記帳]——完成反審核操作流程：直接進入憑證處理——打開任務(wù)組“文件”——反審核——完成用友GRP——R9電子報表財務(wù)操作流程一、主要功能：用友軟件ERPR9電子報表為用戶提供了應(yīng)用服務(wù)的查詢功能，應(yīng)用查詢服務(wù)提供的函數(shù)來架起電子報表和用友集團（公司）的其他業(yè)務(wù)應(yīng)用模型[用友公司的帳務(wù)系統(tǒng)、工資系統(tǒng)]之間數(shù)據(jù)傳遞的橋梁，利用應(yīng)用服務(wù)提供的函數(shù)來設(shè)計相應(yīng)的公式，這樣一來，每期的函數(shù)、會計報表就無須過多操作，系統(tǒng)將自動地將第三方提供的數(shù)據(jù)傳遞到報表系統(tǒng)的會計報表中去。統(tǒng)計表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫支出登記簿金額一致。按結(jié)帳程序復(fù)核無誤后，即可編制各銀行支出表。（二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日報表。檢查驗貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷采購單。其工作的主要內(nèi)容有（一）支票領(lǐng)用及結(jié)帳采購員根據(jù)當(dāng)天所采購的具體內(nèi)容，由采購部主管批準后，將購貨發(fā)票、及驗貨單送往財務(wù)部辦理結(jié)帳手續(xù)。成本及應(yīng)付款組工作程序成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機關(guān)。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。4．超_____天應(yīng)收款掛帳催款根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項，分析報告內(nèi)容。當(dāng)客人付款時，賓館應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準備。收入憑證的編制方法是借：應(yīng)收帳款——客帳應(yīng)收帳款——街帳——明細應(yīng)收帳款——團隊銀行存款貸：營業(yè)收入應(yīng)付帳—電話費2．街帳、客帳分配表統(tǒng)計街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進行分配。負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。結(jié)轉(zhuǎn)VIP客人水果籃所用原材料成本。按上月成本率，結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費。（六）、飲食成本分攤程序核對本月食品及酒水庫入庫金額是否準確，作到總帳與三級帳相符。對于工作不慎，造成經(jīng)濟損失的，需經(jīng)部門經(jīng)理提出處理意見，轉(zhuǎn)交財務(wù)部進行財務(wù)處理。并負責(zé)將編制的記帳憑證，輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。（三）、支出憑證編制程序支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會計核算原則，及會計科目使用說明，準確無誤地反映在帳戶中，支出憑證編制程序為：填寫付款單位名稱；填寫付款日期；填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要；填寫會計科目及帳號；填寫經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生額。統(tǒng)計表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日報表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。在統(tǒng)計前，首先按支票號碼順序及轉(zhuǎn)帳承付單發(fā)生時間，填寫支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購貨內(nèi)容。經(jīng)審核無誤后，將金額及購貨內(nèi)容填寫在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計。結(jié)帳時，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素：；；；；。加強資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來龍去脈，控制成本費用開支標準，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運用。負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。對凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中?？腿饲逅銘?yīng)收款后帳務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。若無，不予報銷第二篇：酒店財務(wù)帳務(wù)處理工作流程酒店財務(wù)帳務(wù)處理工作流程每日營業(yè)收入傳票的編制編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。若不屬，應(yīng)拒絕報銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。若不相符，應(yīng)更正重填。若超過，應(yīng)重填。正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充）。附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。C報銷審核在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。每日結(jié)出各
語文相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1